【正文】 不便于發(fā)揮各地銀行的主動(dòng)靈活性，不便于因地制宜的開展業(yè)務(wù)。使銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中。有利于銀行與本地政府和企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)。）四、商業(yè)銀行的組織形式（一）單一銀行制也稱單元制，是不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。 （四）創(chuàng)造信用流通工具商業(yè)銀行創(chuàng)造了可以節(jié)約現(xiàn)金的信用工具，節(jié)約了流通費(fèi)用。銀行作為信用中介，屬于間接融資活動(dòng)，可以克服企業(yè)之間直接借貸的局限性。銀行與社會(huì)各部門聯(lián)系密切，對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及其發(fā)展有重要影響。不經(jīng)營(yíng)普通商品，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品貨幣和貨幣資本。銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)處于再生產(chǎn)過(guò)程之中，是實(shí)現(xiàn)資本循環(huán)的必要環(huán)節(jié)。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生現(xiàn)代資本主義銀行是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的：一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是按資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示： 商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造過(guò)程；商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、業(yè)務(wù)。（三）存貸款利差對(duì)投資和消費(fèi)的影響經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)時(shí)，投資的預(yù)期高收益會(huì)使貸款需求增長(zhǎng)，從而推高貸款利率，拉大利差。反之，亦然。當(dāng)資本投資的邊際效率提高，利率將上升；當(dāng)邊際儲(chǔ)蓄傾向提高，利率將下降；當(dāng)交易與預(yù)防的貨幣需求增強(qiáng)，即流動(dòng)偏好增強(qiáng)時(shí)，利率將提高；當(dāng)貨幣供給增加時(shí)，利率將降低。貨幣供給在一定時(shí)期由貨幣當(dāng)局確定，因而是經(jīng)濟(jì)的外生變量。（2）實(shí)際領(lǐng)域均衡的條件是投資I＝儲(chǔ)蓄 S，貨幣領(lǐng)域均衡的條件是貨幣需要L＝ 貨幣供給 M，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)均衡必須在實(shí)際領(lǐng)域和貨幣領(lǐng)域同時(shí)達(dá)到均衡時(shí)才能實(shí)現(xiàn)?？少J資金理論認(rèn)為投資與儲(chǔ)蓄決定自然利率；而市場(chǎng)利率則由可貸資金的供求關(guān)系來(lái)決定?？少J資金的需求包括兩個(gè)部分，一是投資需求（ I ），二是貨幣貯藏的需求（△H ）。貨幣的供應(yīng)是外生變量，由中央銀行控制。流動(dòng)性偏好理論凱恩斯認(rèn)為，利率是由貨幣需求與貨幣供給的數(shù)量決定的。投資是利率的遞減函數(shù)；儲(chǔ)蓄是利率的遞增函數(shù)。（五）國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策對(duì)利率的影響利息率成為國(guó)家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要經(jīng)濟(jì)杠桿，利息率不能不受國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的影響。繁榮階段： → ↑ （先平后升）繁榮初期，生產(chǎn)迅速發(fā)展，但信用周轉(zhuǎn)靈活，商業(yè)信用擴(kuò)大，利率平穩(wěn)。2 市場(chǎng)蕭條，企業(yè)投資信心低，借貸需求下降。在資本主義產(chǎn)業(yè)周期的不同階段，利率呈現(xiàn)出不同的變化。利息率的高低，是由借貸資本的供給和需求狀況決定的。 第三節(jié) 決定和影響利息率變化的因素一、馬克思的利率決定理論（一）平均利潤(rùn)率是決定利息率的基本因素馬克思指出，利息是貸出資本家從借入資本的資本家那里分割來(lái)的一部分剩余價(jià)值。這蘊(yùn)藏著金融腐敗的風(fēng)險(xiǎn)。一方面表現(xiàn)為企業(yè)籌資成本增加, 將降低其投資積極性,減少投資規(guī)模。300萬(wàn)美元（或等值的其它外幣）以下的小額存款利率水平由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)一制定。 1999年10月，中國(guó)人民銀行發(fā)布《關(guān)于對(duì)保險(xiǎn)公司試辦協(xié)議存款的通知》，對(duì)5000萬(wàn)元以上、3年以上定期存款利率，實(shí)行保險(xiǎn)公司與商業(yè)銀行雙方協(xié)議確定的原則。五、利率市場(chǎng)化的內(nèi)容金融交易主體享有利率決定權(quán)利率結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)由市場(chǎng)選擇同業(yè)拆借利率和短期國(guó)債利率是市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率中央銀行通過(guò)間接手段影響金融資產(chǎn)利率六、我國(guó)利率市場(chǎng)化的思路 中國(guó)人民銀行提出了我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的次序，那就是：先外幣，后本幣；先農(nóng)村，后城鎮(zhèn)；先貸款，后存款；先長(zhǎng)期，后短期，先大額，后小額。 ◆利率市場(chǎng)化調(diào)整的杠桿功能發(fā)揮有限。利率市場(chǎng)化是不完善間接調(diào)控體系的重要條件，有利于中央銀行宏觀調(diào)控。只是放棄了直接管制，間接管制仍然存在。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)利率實(shí)行直接管理體制，不適合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)。各種利率之間的傳導(dǎo)機(jī)制：中央銀行再貼現(xiàn)率→商業(yè)銀行可貸資金→存貸款利率中央銀行買賣證券→市場(chǎng)資金供求→商業(yè)銀行利率市場(chǎng)利率中央銀行貨幣政策→中介目標(biāo)（利率）→監(jiān)測(cè)調(diào)節(jié)?，F(xiàn)值 (present value)：未來(lái)本利和的現(xiàn)在價(jià)值。計(jì)算公式：利息（I）=本金（P）利率（r）期限（n）本利和的計(jì)算公式為：（S）=P（1+rn） 復(fù)利的計(jì)算復(fù)利(pound interest ):復(fù)利是單利的對(duì)稱，是指在整個(gè)借貸期限內(nèi)，每隔固定期限計(jì)算一次利息，并將所得利息轉(zhuǎn)入本金再計(jì)算下一年的利息，即利滾利。國(guó)際金融市場(chǎng)的利率水平逐步趨向一致。即物價(jià)不變，從而貨幣購(gòu)買力不變條件下的利息率。（三）固定利率和浮動(dòng)利率固定利率是指在整個(gè)借貸期限內(nèi)，利率水平保持不變的利率。市場(chǎng)利率受基準(zhǔn)利率的左右，市場(chǎng)利率是借貸資金供求狀況的指示器。基準(zhǔn)利率有兩重含義：一是基準(zhǔn)利率決定一個(gè)國(guó)家金融市場(chǎng)利率水平；二是基準(zhǔn)利率的變化引導(dǎo)一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向。利息只是資本商品的使用價(jià)值經(jīng)過(guò)消費(fèi)而取得平均利潤(rùn)的一部分，與資本商品本身是完全不等的量。利息是隨著信用行為的產(chǎn)生而產(chǎn)生的，伴隨著信用形式和關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展在一定意義上，利息也是信用存在和發(fā)展的必要條件。在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家們看來(lái)，利息是對(duì)放棄貨幣的機(jī)會(huì)成本的補(bǔ)償。四、信用和危機(jī)當(dāng)與貨幣支付手段相聯(lián)系的信用關(guān)系的鏈條中斷時(shí)，會(huì)產(chǎn)生或加速經(jīng)濟(jì)危機(jī)。（供不應(yīng)求時(shí)）刺激消費(fèi)——擴(kuò)大社會(huì)消費(fèi)能力，增加消費(fèi)需求，平衡商品供求。第四節(jié) 信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響一、信用對(duì)生產(chǎn)的影響通過(guò)提供貨幣資本，幫助企業(yè)完成資本轉(zhuǎn)移，促進(jìn)利潤(rùn)率的平均化，從而保持社會(huì)各部門比例關(guān)系的協(xié)調(diào)發(fā)展信用的存在可以節(jié)約流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資金。衍生工具以合約的形式出現(xiàn)，其價(jià)值取決于原生工具的變動(dòng)情況。優(yōu)先股是一種股東有優(yōu)先于普通股分紅和優(yōu)先于普通股資產(chǎn)求償權(quán)的股票。③金融債券——由銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。發(fā)行程序不同——國(guó)庫(kù)券的發(fā)行由政府自己決定，而公債券的發(fā)行要經(jīng)過(guò)立法機(jī)關(guān)通過(guò)。商業(yè)匯票的流通轉(zhuǎn)讓方式： 作為支付手段，經(jīng)背書后支付轉(zhuǎn)讓。商業(yè)票據(jù)的特點(diǎn)：是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的；票面必須載明特定的內(nèi)容；具有不可爭(zhēng)議性；具有流動(dòng)性?？煞譃橛浢焙蜔o(wú)記名支票；現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和保付支票。第二、流動(dòng)性——信用工具迅速變?yōu)樨泿哦恢略馐軗p失的能力。八、國(guó)際信用國(guó)際信用也叫國(guó)際信貸，是指國(guó)際間的信貸關(guān)系，包括國(guó)際商業(yè)信用、國(guó)際銀行信用、政府間信用和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用等方式。股份信用體現(xiàn)的是一種財(cái)產(chǎn)所有關(guān)系而非債權(quán)債務(wù)關(guān)系。增加了經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定因素。銀行發(fā)放信用卡也屬消費(fèi)信用。 國(guó)家信用工具國(guó)家信用工具按發(fā)行主體來(lái)劃分，有中央政府債券、地方政府債券和政府擔(dān)保債券。在產(chǎn)業(yè)周期各階段上，和產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)相反。主要形式：吸收存款、發(fā)放貸款。首先、銀行信用是在商業(yè)信用發(fā)展到一定程度的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，其次、商業(yè)信用直接為生產(chǎn)和流通服務(wù)，是企業(yè)信用的首選，最后、銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)貼現(xiàn)、的票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)也是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。商業(yè)信用的債權(quán)人和債務(wù)人都是企業(yè)。（雙重支付、雙重歸流）（三）現(xiàn)代信用 現(xiàn)代信用也是借貸行為，但是范圍更廣，向全球化、一體化方向發(fā)展，信用形式也隨之更加抽象。借貸資本的特點(diǎn)：①借貸資本是一種作為商品的資本。借貸資本產(chǎn)生于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)中暫時(shí)的貨幣資本閑置和臨時(shí)補(bǔ)充資本的需要。三、信用的發(fā)展 （一）前資本主義信用——高利貸信用 高利貸是指通過(guò)貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。其條件有二：一是償還本金，二是要支付利息。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：掌握商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用的主要內(nèi)容信用工具的特點(diǎn)以及商業(yè)票據(jù)、債券、股票的主要內(nèi)容信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生（一）定義信用(credit），原義包括信任、聲譽(yù)、遵守諾言或?qū)嵺`成約。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)，國(guó)家組織結(jié)構(gòu)和行為方式改變，貨幣制度也隨之發(fā)生相應(yīng)變化。（4）貨幣供應(yīng)在客觀上要受國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約。不兌現(xiàn)信用貨幣制度取代金本位的必然性（1）黃金開發(fā)能力的制約；（2）黃金充當(dāng)貨幣，是社會(huì)財(cái)富的極大浪費(fèi)；（3）在一戰(zhàn)的沖擊下，黃金分配極不平衡，難以維持其鑄造、熔化、流通、自由輸出入的需要。劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律： 劣幣實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值 良幣實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值在兩種金屬貨幣同時(shí)流通的情況下，實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值的貨幣（良幣），必然被人們?nèi)刍?、輸出而退出流通領(lǐng)域，而實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值的貨幣（劣幣），則會(huì)充斥市場(chǎng)。金銀復(fù)本位制在歷史過(guò)程中有三種不同的形態(tài)： （1）平行本位制：兩種本位幣都按所含金屬的實(shí)際價(jià)值流通。二、貨幣制度的分類貨幣制度以其存在的具體形式看，可分為金屬貨幣制度和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度兩大類。特點(diǎn)：不足值的貨幣；賤金屬鑄造，名義價(jià)值高于實(shí)際價(jià)值；不能自由鑄造；有限法償。國(guó)家對(duì)幣材的選擇要受客觀經(jīng)濟(jì)條件發(fā)展的制約。三、貨幣對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響（一）貨幣是生產(chǎn)的第一推動(dòng)力和持續(xù)推動(dòng)力。特點(diǎn)：價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移作用：支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，促進(jìn)了商品生產(chǎn)和流通的發(fā)展，也擴(kuò)大了商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在矛盾，加大了發(fā)生危機(jī)的可能性。（三）貯藏手段定義：當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被持有者當(dāng)作獨(dú)立的價(jià)值形態(tài)和社會(huì)財(cái)富的化身而保存起來(lái)時(shí)，執(zhí)行貯藏手段職能。價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)：人們規(guī)定的貨幣單位及其等分。第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能一、貨幣的本質(zhì) 貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，并體現(xiàn)一定社會(huì)的生產(chǎn)關(guān)系。貨幣的流通手段職能為信用貨幣的出現(xiàn)提供了可能性。 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展一、貨幣是商品交換的產(chǎn)物（一）貨幣是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展的產(chǎn)物伴隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，形成了剩余產(chǎn)品、社會(huì)分工以及私有制，商品交換開始出現(xiàn)?！敦泿陪y行學(xué)》課程教案授課題目（教學(xué)章）第一章 貨幣與貨幣制度課次第1次——第3次授課方式理論課課時(shí)安排從1教學(xué)周——2教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解貨幣產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變趨勢(shì)；了解貨幣形式的演化；掌握貨幣的本質(zhì)和職能； 掌握貨幣制度的基本內(nèi)容； 熟悉貨幣制度演變的原因； 掌握各種貨幣制度的內(nèi)容與特點(diǎn)。 二、貨幣形式的演變與發(fā)展（一）實(shí)物貨幣 實(shí)物貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)力水平較低，交易規(guī)模尚小此時(shí)的貨幣，如鹽、毛皮、貝、布帛等，剛脫胎于普通商品，主要特征是能代表財(cái)富缺點(diǎn)是不宜分割、易腐爛，非理想幣材（二）金屬貨幣金屬貨幣產(chǎn)生的背景：生產(chǎn)水平提高，交易規(guī)模擴(kuò)大優(yōu)點(diǎn)：價(jià)值比較穩(wěn)定，易于分割，易于保存，便于攜帶等金屬貨幣的演化沿著兩個(gè)方向進(jìn)行： 賤金屬→貴金屬，稱量貨幣→鑄幣（三）可兌換的信用貨幣產(chǎn)生原因：生產(chǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，貴金屬幣材的數(shù)量不能滿足商品流通需要，攜帶不便，磨損率高。特征：國(guó)家信用為基礎(chǔ)，強(qiáng)制流通，不可兌現(xiàn)（五）存款貨幣和電子貨幣產(chǎn)生背景：大宗交易不方便，紙幣存在也成本問題信用制度發(fā)達(dá)、銀行結(jié)算手段先進(jìn)、計(jì)算機(jī)的普及應(yīng)用存款貨幣和電子貨幣的出現(xiàn)，打破了實(shí)體貨幣的觀念，將貨幣由有形貨幣引向無(wú)形貨幣。特點(diǎn)：充當(dāng)價(jià)值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。作用具有二重性：克服了物物交換的困難，促進(jìn)了商品流通和市場(chǎng)的擴(kuò)大；將交換過(guò)程分離為買賣兩個(gè)環(huán)節(jié)，出現(xiàn)買賣脫節(jié)、供求失衡的可能性。（四）支付手段定義：貨幣在實(shí)際價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，執(zhí)行支付手段職能。②在當(dāng)代不兌現(xiàn)信用貨幣條件下，國(guó)際公認(rèn)的幣值相對(duì)穩(wěn)定的硬通貨。（二）貨幣制度的內(nèi)容規(guī)定貨幣幣材——首要步驟選用不同的貨幣材料，就構(gòu)成不同的貨幣制度。輔幣：本位幣以下的小額貨幣，零星支付之用。用途：作為國(guó)內(nèi)金屬貨幣流通的準(zhǔn)備金；作為支付存款和兌換銀行券的準(zhǔn)備金；作為國(guó)際支付準(zhǔn)備金。金銀復(fù)本位制金鑄幣和銀鑄幣同時(shí)作為本位幣的制度。優(yōu)點(diǎn)：幣材充足，可分別用于大宗交易和小額交易，便利商品流通缺點(diǎn)：由于金和銀本身實(shí)際價(jià)值的變化，兩種貨幣之間的比率不斷變動(dòng)，造成物價(jià)波動(dòng)。鑄造貨幣的金屬不能滿足流通的需要。（3）貨幣主要通過(guò)銀行信貸渠道投放。三、貨幣制度與國(guó)家主權(quán)國(guó)家制度與貨幣制度關(guān)系密切，國(guó)家對(duì)貨幣制度和貨幣發(fā)行進(jìn)行管理，貨幣發(fā)行和貨幣制度成為國(guó)家的主權(quán)。復(fù)習(xí)思考題為什么說(shuō)貨幣是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？貨幣職能的基本含義和主要內(nèi)容？什么是貨幣制度？貨幣制度的基本內(nèi)容是什么？金本位制度的特點(diǎn)是什么？不兌現(xiàn)貨幣制度具有哪些特點(diǎn)？教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第二章 信用與信用工具課次第4次——第6次授課方式理論課課時(shí)安排從第3教學(xué)周——4教學(xué)周，共6課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變；掌握借貸信用的產(chǎn)生及特點(diǎn)；掌握現(xiàn)代各種信用形式及其特點(diǎn)，應(yīng)用范圍；掌握各種信用工具的特點(diǎn)；正確理解現(xiàn)代信用與經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，重點(diǎn)掌握現(xiàn)代信用對(duì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用及其可能以出現(xiàn)的泡沫經(jīng)濟(jì)問題。（二）信用的特征信用是有條件的借貸行為。 信用是從屬于商品經(jīng)濟(jì)的范疇，它的產(chǎn)生同商品、貨幣，特別是貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。它是生息資本的一種形式。③通過(guò)信用方式聯(lián)系資本的余缺，就會(huì)使閑置資本轉(zhuǎn)化為借貸資本。③借貸資本具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。（一） 商業(yè)信用的特點(diǎn)商業(yè)信用所貸放的資本是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中最后一階段的商品資本。（三）商業(yè)性的地位和作用商業(yè)信用的地位：商業(yè)信用是信用制度的基礎(chǔ)，是基本的信用形式。商業(yè)信用的工具——期票、匯票二、銀行信用（一