【正文】 目表。供應(yīng)商發(fā)票數(shù)目與 處理應(yīng)付帳員工數(shù)比例供應(yīng)商發(fā)票的總數(shù)處理應(yīng)付帳員工數(shù)量度處理供應(yīng)商發(fā)票的相對效能。周付款計(jì)劃便利了財(cái)務(wù)部對企業(yè)在資金的需求作出準(zhǔn)確的預(yù)測和適當(dāng)?shù)恼{(diào)動。27 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 庫存管理 關(guān)鍵績效指標(biāo) (續(xù) ) 類別 關(guān)鍵績效指標(biāo) 計(jì)算方法 / 資料來源 理由供應(yīng)商代存的存貨量百分比供應(yīng)商為公司代存的平均存貨總額平均存貨總額倉庫的存貨量百分比 倉庫的平均存貨總額平均存貨總額物料管理運(yùn)輸途中的存貨量百分比在運(yùn)途中的平均存貨總額平均存貨總額這三個(gè)指標(biāo)量度在供應(yīng)鏈內(nèi)每個(gè)組成部分的存貨。反映呆壞料狀況在財(cái)務(wù)報(bào)表上，以便領(lǐng)導(dǎo)層作出管理。供應(yīng)商準(zhǔn)時(shí)送貨百分比 在過去 12 個(gè)月內(nèi)，按采購單準(zhǔn)時(shí)送貨的項(xiàng)目總數(shù)除以總采購項(xiàng)目數(shù)量。 文檔輸出如：付款憑證 財(cái)務(wù)報(bào)表 來自供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 給供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 應(yīng)付 預(yù)算 總帳 總帳 財(cái)務(wù)報(bào)表擬制 ： KPMG工作 范圍 KPMG主要負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)八組業(yè)務(wù)流程，包括： ： 第一階段工作范圍 采購 存貨管理 項(xiàng)目范圍 10 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 項(xiàng)目進(jìn)度簡報(bào) 25/10 15/10 15/9 現(xiàn)狀分析 初步設(shè)計(jì)方案 差距分析 確認(rèn)設(shè)計(jì)方案 30/8 ：計(jì)劃 ：實(shí)際 設(shè)計(jì)方案定稿 30/8 15/9 30/8 30/8 15/9 15/10 1/11 25/10 4/10 25/10 1/11 方案 研討 11 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 現(xiàn)狀調(diào)研 與分析 未來模型 差距分析 建議方案 業(yè)界的最佳 實(shí)踐模型 (Best Practices) 業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人 討論 / 反饋 業(yè)務(wù)可行性分析 技術(shù)可行性分析 總設(shè)計(jì)方針： ? 平衡流程效率與監(jiān)控 ? 上下級公司同一業(yè)務(wù)統(tǒng)一流程 ? 市與市、縣與縣統(tǒng)一流程 ? 跨省統(tǒng)一流程 ? 關(guān)鍵績效指標(biāo) ? 中國電信 (香港 )與深圳代表處的角色 設(shè)計(jì)方法及方針 12 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 未來流程設(shè)計(jì)摘要 建議流程優(yōu)化 主要變更事項(xiàng) 關(guān)鍵績效指標(biāo) 13 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 采購管理 14 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 采購管理 未來流程設(shè)計(jì) 立項(xiàng)2 . 1 a進(jìn)口網(wǎng)絡(luò)主設(shè)備采購申請2 . 2 a進(jìn)口網(wǎng)絡(luò)主設(shè)備采購 選擇供應(yīng)商3 . 3工程物料箱入庫2 . 1 b國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和配套設(shè)備采購申請2 . 2 b國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和配套設(shè)備采購 選擇供應(yīng)商2 . 1 c其他業(yè)務(wù)用品采購申請2 . 2 c其他業(yè)務(wù)用品采購 選擇供應(yīng)商2 . 3供應(yīng)商評審2 . 5增加認(rèn)可供應(yīng)商2 . 4刪除認(rèn)可供應(yīng)商3 . 6工程配套及維護(hù)物料驗(yàn)收及入庫3 . 5S I M 卡驗(yàn)收及入庫3 . 7辦公及宣傳物料驗(yàn)收及入庫采購業(yè)務(wù) 采購供應(yīng)商的維護(hù) 庫存管理 有關(guān)采購物料入庫的流程 15 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 采購管理 未來流程設(shè)計(jì) 采購業(yè)務(wù) 三大類型： 1。 服 務(wù) 提 供 (工程 ) Calling Card 4 4 4 555 1212 555 P h one Co. $ 800 客戶 General Store 6. 計(jì) 費(fèi) BOSS $ HQ S u b B S u b A S u b C 5. 網(wǎng) 絡(luò) 提 供 (工程 ) 網(wǎng)絡(luò)操作中心 TIME: 10:58:14 TIME: 10:58:14 NM Controls Network Faults 4. 服務(wù)質(zhì)量保證 (工程 ) WWW SCP MSC ? ? ? SSP IP SMS SCE STP BTS 網(wǎng)絡(luò) 業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng) 6 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 集成軟件包方案 未來流程 系統(tǒng) 設(shè)計(jì) 叢務(wù)遠(yuǎn)景 系統(tǒng)配置 系統(tǒng) 實(shí)現(xiàn) 策略性地挑 選軟件包 軟件包 現(xiàn)況之 流程 畢馬威業(yè)務(wù)重整方法論 與軟件包并行的業(yè)務(wù)流程重整方法論 (“ Channelled” BPR) KPMG已為中國電信 制定商業(yè)戰(zhàn)略 現(xiàn)時(shí) 畢馬 威 的業(yè)務(wù)流程重整方法論已結(jié)合了 軟件包的功能 、 業(yè)界的最佳流程模型 ，并配合客戶的 業(yè)務(wù)遠(yuǎn)景 ，為客戶在 “ 員工責(zé)任分工 (People)流程(Process)信息系統(tǒng) (Technology)”三方面進(jìn)行改善。而指定供應(yīng)商名單可以以采購委員會方式，召集各相關(guān)專業(yè)部門進(jìn)行定期審批。22 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 庫存管理 23 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 庫存管理 未來流程設(shè)計(jì) 3 . 5S I M 卡驗(yàn)收及入庫3 . 3工程物料箱入庫3 . 4工程明細(xì)物料驗(yàn)收及入庫3 . 1S I M 卡及工程維護(hù)物料庫存補(bǔ)足3 . 1 2出庫3 . 8統(tǒng)購省市轉(zhuǎn)庫3 . 1 0呆壞料報(bào)廢開始結(jié)束3 . 1 1盤點(diǎn)3 . 2辦公及宣傳物料庫存補(bǔ)足3 . 6工程維護(hù)物料驗(yàn)收及入庫3 . 9緊急需求轉(zhuǎn)庫進(jìn)口網(wǎng)絡(luò)設(shè)備采購 選擇供應(yīng)商3 . 7辦公及宣傳物料驗(yàn)收及入庫國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)主設(shè)備和配套設(shè)備 選擇供應(yīng)商其他業(yè)務(wù)用品 選擇供應(yīng)商采購物料入庫及驗(yàn)收 三大類型： 1。指標(biāo)越高代表公司保存閑置的存貨時(shí)間越短。 ? 歸口部門或單位進(jìn)行采購配對 ? 建議在未來流程供應(yīng)商的發(fā)票都是交到財(cái)務(wù)部，由一個(gè)歸口部門 (財(cái)務(wù)部 )或同一個(gè)人進(jìn)行采購配對。這比例數(shù)也能反映公司資金管理的資料。 ? 最少半年回顧預(yù)算是否需要進(jìn)行調(diào)整。 42 演示文檔：只供 XX通信有限責(zé)任公司內(nèi)部傳閱 財(cái)務(wù)報(bào)表擬制 未來流程設(shè)計(jì)及主要變更事項(xiàng) 會計(jì)科目設(shè)置和維護(hù)期末結(jié)帳企業(yè)稅項(xiàng)申報(bào)合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制轉(zhuǎn)帳交易處理? 每月編制市級、省級和公司級財(cái)務(wù)和管理合并報(bào)表。 ? 轉(zhuǎn)移出納職能 ? 若能成立資金管理 (資金管理 )組，出納職能可從會計(jì)核算劃到資金管理 (資金管理 )組其下，方便現(xiàn)金管理。簡化審批過程。 ? 月末后第十一工作天，完成集團(tuán)合并報(bào)表生成。但可以以年歷表形式發(fā)給各財(cái)務(wù)員工。 ? 滾動預(yù)測 ? 滾動預(yù)測為國外機(jī)構(gòu)的最佳實(shí)踐，其優(yōu)點(diǎn)是除預(yù)算金額外，同時(shí)按每月實(shí)際發(fā)生的金額進(jìn)行預(yù)測，令管理層可估計(jì)到本年的預(yù)算是否可以達(dá)到，現(xiàn)時(shí)建議ZMCC進(jìn)行。 為了理順會計(jì)核算室職能，建議固定資產(chǎn)職能從會計(jì)核算組轉(zhuǎn)移到投資管理組。 ? 利用《快報(bào)》的概念制作月度財(cái)務(wù)報(bào)表。 (每月進(jìn)行一次 )。這指標(biāo)可以再進(jìn)一步由原因分類；例如：重復(fù)支付，錯(cuò)誤的收款人、銀碼、日期 …等等。 ? 三維匹配 (采購單 (合同 ) – 發(fā)票 – 入庫單 ) ? 在未來流程內(nèi)設(shè)定一個(gè)強(qiáng)制性三維匹配機(jī)制 (應(yīng)用在適當(dāng)?shù)母犊铐?xiàng)上 )才可以生成應(yīng)付帳作付款。存貨增長 期末存貨量 – 期始存貨量期始存貨量在正常情形下，存貨增長與銷售增長是互相反映的。 SIM 卡 3。