【正文】 行三項(xiàng)目主要職能中的兩項(xiàng)目，即：負(fù)責(zé)集團(tuán)新業(yè)務(wù)的開發(fā)，重大重組及資本運(yùn)作項(xiàng)目 ? 運(yùn)營管理一部和運(yùn)營管理二部負(fù)責(zé)板塊管理職能，按照板塊劃分，具體負(fù)責(zé)板塊的運(yùn)營監(jiān)控、績效管理等，并負(fù)責(zé)板塊企業(yè)限額以下重大項(xiàng)目評審 過渡方案 其它部門 戰(zhàn)略規(guī)劃部 過渡方案設(shè)計(jì) 目的： ? 實(shí)現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)和管理模式的漸進(jìn)式調(diào)整，防止組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和管理模式轉(zhuǎn)變過大，造成集團(tuán)管理混亂，導(dǎo)致管理失控 ? 通過過渡方案的實(shí)施，逐步將集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)和管理模式調(diào)整為建議方案 要求： ? 體現(xiàn)建議方案中按照流程、職能部門化，加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)的設(shè)計(jì)思想，又在一定程度上保留集團(tuán)目前分行業(yè)板塊管理的作法 ? 必須體現(xiàn)運(yùn)營中心下移至各板塊企業(yè)，同時(shí)加強(qiáng)集團(tuán)本部過程管理和風(fēng)險(xiǎn)管理職能的指導(dǎo)思想 ? 組織結(jié)構(gòu)和管理方式的調(diào)整幅度不應(yīng)過大，將對集團(tuán)管理和業(yè)務(wù)開展的沖擊降低至最小 ? 過渡方案應(yīng)有利于向建議方案的調(diào)整 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 32 目錄 ? 集團(tuán)本部的管理功能及下屬企業(yè)的管理模式 ? 集團(tuán)及控股公司治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整 ? 集團(tuán)本部的組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置 ? 集團(tuán)的管理流程 ? 集團(tuán)控股公司征求意見總結(jié) ? 集團(tuán)人力資源管理體系 ? 信息系統(tǒng)規(guī)劃 ? 項(xiàng)目實(shí)施的建議 169。 ?人力資源部 匯總數(shù)據(jù)，計(jì)算形成考核結(jié)果 ?各部門 將考核結(jié)果與被考核人進(jìn)行確認(rèn) ?控股公司財(cái)務(wù)性指標(biāo)的考核，在年度財(cái)務(wù)報(bào)表完成后即可進(jìn)行，如此后的審計(jì)發(fā)現(xiàn)報(bào)表需有重大調(diào)整，可調(diào)整績效考核結(jié)果 ?管理層、各部門員工進(jìn)行績效結(jié)果分析和總結(jié)，找出差距，提出改進(jìn)方案 ?人力資源部、戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)部門對績效結(jié)果進(jìn)行分析提出可能的改進(jìn)方法。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財(cái)務(wù)方面 加速應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)收入 /應(yīng)收帳款平均余額 計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供有關(guān)數(shù)據(jù) 加速存貨周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)成本 /存貨平均余額 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報(bào)率 凈資產(chǎn)回報(bào)率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 控股公司績效指標(biāo) — 貿(mào)易板塊 169。固定收入水平參考集團(tuán)薪酬水平制定，平衡不同板塊總經(jīng)理的收入。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 48 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財(cái)務(wù)方面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報(bào)率 凈資產(chǎn)回報(bào)率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供相關(guān)數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 客戶方面 建立良好的企業(yè)和品牌形象 行業(yè)綜合排名 由權(quán)威的行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)布的行業(yè)企業(yè)綜合排名 運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)收集數(shù)據(jù) 內(nèi)部運(yùn)營方面 加強(qiáng)重大項(xiàng)目管理 重大項(xiàng)目進(jìn)展 重大項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展（時(shí)間表） 運(yùn)營管理部提供有關(guān)數(shù)據(jù)并提出考核建議 建立運(yùn)營能力 自主或參與運(yùn)營項(xiàng)目的數(shù)量 自主或參與運(yùn)營項(xiàng)目的數(shù)量 控股公司績效指標(biāo) — 基礎(chǔ)設(shè)施板塊 169。 ?人力資源部： 匯總部門的績效指標(biāo)、形成關(guān)鍵績效指標(biāo)初步方案并經(jīng)管理層核準(zhǔn) ?各部門 與主管副總討論部門指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)、考核辦法和權(quán)重。所有經(jīng)營活動的目標(biāo)就是要最終實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)。Finance 人力資源部 Human Resources 基礎(chǔ)設(shè)施 金融 高科技 貿(mào)易 酒店 其它 專門委員會 監(jiān)事會 房地產(chǎn) 辦公室 Office 運(yùn)營管理部 Operation Management 公共關(guān)系部 Public Relations 信息中心 IT Center 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 7 目錄 ? 集團(tuán)本部的管理功能及下屬企業(yè)的管理模式 ? 集團(tuán)及控股公司治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整 ? 集團(tuán)本部的組織結(jié)構(gòu)及崗位設(shè)置 ? 集團(tuán)的管理流程 ? 集團(tuán)控股公司征求意見總結(jié) ? 集團(tuán)人力資源管理體系 ? 信息系統(tǒng)規(guī)劃 ? 項(xiàng)目實(shí)施的建議 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 8 為適應(yīng)集團(tuán)在“”階段管理模式的轉(zhuǎn)變，項(xiàng)目組建議在集團(tuán)的公司治理層面，設(shè)立投資委員會及預(yù)算委員會 董事會 總經(jīng)理 投資委員會 預(yù)算委員會 審查、評估集團(tuán)擬投資項(xiàng)目及控股公司限額以上投資項(xiàng)目的可行性，為董事會決策提供專業(yè)性的意見 審核集團(tuán)基于年度運(yùn)營計(jì)劃的預(yù)算的合理性及可執(zhí)行性，為集團(tuán)董事會審批年度預(yù)算提供決策支持；監(jiān)督集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行情況 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 20 集團(tuán)本部部門設(shè)置的主要變化 業(yè)務(wù)拓展部 資產(chǎn)管理部 審計(jì)部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 人力資源部 辦公室 運(yùn)營管理部 總經(jīng)理 研究發(fā)展部 實(shí)業(yè)管理部 資產(chǎn)管理部 審計(jì)法律部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 人力資源部 辦公室 金融管理部 戰(zhàn)略規(guī)劃部 現(xiàn)有部門 建議部門 公共關(guān)系部 信息中心 重組前的部門 重組后的部門 新設(shè)的部門 169。 169。 ?各部門 負(fù)責(zé)與員工討論部門的指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 49 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財(cái)務(wù)方面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報(bào)率 凈資產(chǎn)回報(bào)率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 財(cái)務(wù)部提供數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 內(nèi)部運(yùn)營方面 整合板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 按計(jì)劃整合板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的綜合評價(jià) 控股公司績效指標(biāo) — 金融板塊 169。變動收入基數(shù)參照市場水平制定，體現(xiàn)板塊差異 下屬公司董事長薪酬 下屬公司總經(jīng)理薪酬 。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財(cái)務(wù)面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報(bào)率 凈資產(chǎn)回報(bào)率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供相關(guān)數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 監(jiān)控板塊的營業(yè)收入 酒店?duì)I業(yè)收入增長率 考核期內(nèi)營業(yè)收入同比增長率 控股公司績效指標(biāo) — 酒店板塊 169。 ?財(cái)務(wù)部 提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 31 核心管理流程清單 戰(zhàn)略管理流程 ? 集團(tuán)本部 ? 指標(biāo)管理型企業(yè) ? 扶持型企業(yè) ? 培育型企業(yè) ? 效益監(jiān)控型企業(yè) 投資管理流程 ? 集團(tuán)業(yè)務(wù) ? 控股子公司－限額以上 ? 控股子公司－限額以下 審計(jì)流程 * ? 內(nèi)部審計(jì)流程 ? 離任審計(jì)流程 裁決管理流程 運(yùn)營管理流程 ? 重大項(xiàng)目跟蹤流程 ? 運(yùn)營計(jì)劃管理與考核 ? 運(yùn)營過程管理 /監(jiān)控 財(cái)務(wù)管理流程 * ? 預(yù)算管理流程－控股公司 ? 預(yù)算管理流程－集團(tuán)各部門 ? 資金管理流程－集團(tuán)本部 ? 資金管理流程－控股公司 * 財(cái)務(wù)管理和審計(jì)流程僅供參考，以普華永道項(xiàng)目為主 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 22 戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)拓展、營運(yùn)管理部門主要功能的劃分 戰(zhàn)略規(guī)劃部 業(yè)務(wù)拓展部 運(yùn)營管理部 部門主要職能 部門所需技能 示例 ? 集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的研究與規(guī)劃 ? 集團(tuán)下屬板塊發(fā)展戰(zhàn)略的審核 ? 集團(tuán)競爭環(huán)境的監(jiān)測與評估 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃與管理能力 ? 對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的研究分析能力 ? 產(chǎn)業(yè)競爭環(huán)境的研究分析能力 研究分析是否進(jìn)入某產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售 ? 集團(tuán)重大并購、重組、項(xiàng)目開發(fā)的方案設(shè)計(jì)與實(shí)施 ? 集團(tuán)下屬板塊投資權(quán)限以上項(xiàng)目的可行性分析與評估 ? 集團(tuán)國際化戰(zhàn)略的組織實(shí)施 ? 重大項(xiàng)目開發(fā)與管理能力 ? 投融資分析與方案設(shè)計(jì)能力 ? 交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、盡職調(diào)查、談判定價(jià)的能力 ? 集團(tuán)運(yùn)營績效的分析與監(jiān)控 ? 集團(tuán)下屬板塊運(yùn)營活動的支持與協(xié)調(diào) ? 集團(tuán)下屬板塊運(yùn)營過程的監(jiān)控與績效評價(jià) ? 集團(tuán)所投產(chǎn)業(yè)的專業(yè)知識與行業(yè)背景 ? 與下屬板塊企業(yè)的協(xié)調(diào)與溝通能力 ? 數(shù)據(jù)分析與報(bào)告能力 戰(zhàn)略規(guī)劃 業(yè)務(wù)拓展 運(yùn)營管理 績效管理 戰(zhàn)略性管理流程 主要的運(yùn)營功能在板塊企業(yè) 設(shè)計(jì)方案： ?新建？ ?合作？ ?OEM？ 實(shí)施方案： ?尋找并確定合作伙伴 ?交易結(jié)構(gòu)談判 ?盡職調(diào)查 ?簽約完成交易 部門 運(yùn)營： ?產(chǎn)品設(shè)計(jì) ?工程建設(shè) ?產(chǎn)品生產(chǎn) ?產(chǎn)品銷售 運(yùn)營過程與績效監(jiān)控： ?是否有重大風(fēng)險(xiǎn) ?是否完成生產(chǎn)任務(wù) ?是否完成銷售任務(wù) ?運(yùn)營支持 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 10 …… 以及投資委員會的運(yùn)作方式 業(yè)務(wù)拓展部 總經(jīng)理 投資委員會 董事會 開始 審查擬投資項(xiàng)目的投資方案，進(jìn)行市場分析 /盡職調(diào)查，并完成項(xiàng)目的初步評估 審核初步評估 審核投資方案 批準(zhǔn)投資項(xiàng)目 進(jìn)入項(xiàng)目實(shí)施程序 是 是 是 否 否 否 ? 業(yè)務(wù)拓展部是投資委員會的工作機(jī)構(gòu) ? 業(yè)務(wù)拓展部應(yīng)制定投資委員會的表決規(guī)則并經(jīng)董事會批準(zhǔn) ? 由業(yè)務(wù)拓展部根據(jù)項(xiàng)目類型選擇專家委員并負(fù)責(zé)召集和組織投資委員會的會議 ? 業(yè)務(wù)拓展部對專家委員是否盡職作出評價(jià)，并向董事會提出專家委員的調(diào)整建議 流程 說明 ? 對控股公司限額以上的投資項(xiàng)目，除非項(xiàng)目具有重大風(fēng)險(xiǎn)因素，總經(jīng)理一般不應(yīng)直接否決，可要求業(yè)務(wù)拓展部會同控股公司進(jìn)行更為深入的評估 ? 投資委員會成員需進(jìn)行書面的表決，明確提出同意或不同意的意見并說明理由 ? 投資委員會成員的表決意見應(yīng)記錄在案，作為評價(jià)該委員是否盡職的依據(jù) ? 只有經(jīng)投資委員會表決通過的項(xiàng)目，才可進(jìn)入董事會討論并表決 ? 董事長對是否批準(zhǔn)投資項(xiàng)目擁有一票否決權(quán) ? 董事會應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)拓展部對專家委員的表現(xiàn)做出評價(jià)并決定是否調(diào)整專家委員 選擇專家委員，并組織投資委員會進(jìn)行審核 復(fù)議或存檔 復(fù)議或存檔 復(fù)議或存檔 169。 Copyright 20xx 機(jī)密文件，僅供 XX集團(tuán)有限公司使用 Page I 5 …… 并根據(jù)各板塊企業(yè)的特征，確定不同類型企業(yè)的管理目標(biāo)及重點(diǎn) 經(jīng)營管理 戰(zhàn)略控制 戰(zhàn)略指導(dǎo) 投資控股 集團(tuán)干預(yù)的程度 相互關(guān)聯(lián) /整合的程度 同一業(yè)務(wù)系統(tǒng) 分立 共享技能 共享業(yè)務(wù)系統(tǒng) D 效益監(jiān)控 C 培育 B 扶持 A 指標(biāo)管理 使下屬企業(yè)具有持續(xù)的盈利能力并實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張 ?設(shè)定戰(zhàn)略和績效目標(biāo)并監(jiān)控 ?在下屬企業(yè)需要的時(shí)候，提供必要的技能和資源支持，主要是資金和外部資源整合的支持 模式 集團(tuán)管理的目標(biāo) 集團(tuán)管理的重點(diǎn) 指標(biāo)管理 幫助下屬企業(yè)建立核心競爭能力 ?參與下屬企業(yè)的戰(zhàn)略決策及重大投資項(xiàng)目的評估和前期實(shí)施 ?協(xié)助開展外部資源的整合及建立系統(tǒng)的管理和運(yùn)營體系