【正文】 測(cè)模型、其他相關(guān)責(zé)任數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)模型 規(guī)劃技術(shù)部 預(yù)算管理組 語音業(yè)務(wù)投資規(guī)劃管理模型、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)投資規(guī)劃管理模型、支撐網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理模型、傳輸與線路規(guī)劃管理模型、 基礎(chǔ)建設(shè)預(yù)算管理模型、集中采購(gòu)預(yù)算管理模型 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部 預(yù)算管理組 業(yè)務(wù)用卡規(guī)劃預(yù)算模型、業(yè)務(wù)推廣預(yù)算模型、 客戶服務(wù)預(yù)算模型、促銷與廣告宣傳策劃預(yù)算模型 網(wǎng)絡(luò)部 預(yù)算管理組 工程建設(shè)預(yù)算管理模型、 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、系統(tǒng)維護(hù)預(yù)算模型 業(yè)務(wù)支撐中心 預(yù)算管理組 項(xiàng)目需求預(yù)算模型、 項(xiàng)目工程預(yù)算模型 綜合辦公室 預(yù)算管理組 辦公費(fèi)預(yù)算管理模型、會(huì)議費(fèi) 預(yù)算管理模型、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算管理模型 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理組 資本預(yù)算管理模型（籌資投資預(yù)算模型）、現(xiàn)金流預(yù)算管理模型、收入預(yù)算管理模型、成本費(fèi)用預(yù)算管理模型 中國(guó)最大的管理資源中心 第 9 頁(yè) 共 9 頁(yè) 。公司年度全面預(yù)算方案要預(yù)算管理委員會(huì)提交公司董事會(huì)通過后方能生效；月度滾動(dòng)預(yù)算須經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)通過后提交公司總經(jīng)理審批。 第二十四條 預(yù)算編制模式采用年度預(yù)算與月度滾動(dòng)預(yù)測(cè)、年中預(yù)算調(diào)整相結(jié)合的方式。 第四章 預(yù)算管理的模型 第十六條 全面預(yù)算管理是基于 PDCA 循環(huán)，以業(yè)務(wù)計(jì)劃為出發(fā)點(diǎn)，以全面預(yù)算管理模型和各個(gè)子模型為核心建立的，包括目標(biāo)制定、模型建設(shè)、記錄分析、監(jiān) 控反饋、模型修正幾個(gè)環(huán)節(jié)。其中全面預(yù)算管理的程序包括預(yù)算編制、預(yù)算評(píng)審、預(yù)算審批、預(yù)算控制、預(yù)算考核五個(gè)環(huán) 節(jié)。 二、 全面性和重要性相結(jié)合的原則： 在把握全面性原則的基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)重要性原則。 全面預(yù)算管理委員會(huì)秘書處的主要職責(zé)包括以下幾個(gè)方面： 編制全面預(yù)算管理課題的實(shí)施計(jì)劃，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)工作； 負(fù)責(zé)管理委員會(huì)的綜合日常管理、溝通和協(xié)調(diào)工作； 制定全省全面預(yù)算的組織、制度和管理和控制流程； 負(fù)責(zé)組織全面預(yù)算管理的模型建設(shè)； 組織全面預(yù)算的評(píng)審； 組織預(yù)算項(xiàng)目的培訓(xùn)， MIS 系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置等； 3 其他全面預(yù)算管理委員會(huì)授權(quán)的工作和事項(xiàng)。 第二十一條 記錄分析和監(jiān)控反饋：是對(duì)預(yù)算 進(jìn)行管理的關(guān)鍵程序。 第三十條 預(yù)算審批是責(zé)任中心經(jīng)理 “推銷業(yè)務(wù)計(jì)劃，獲得預(yù)算 ”的過程，也是與上級(jí)的重要溝通過程，它包括預(yù)算評(píng)審和審批兩個(gè)環(huán)節(jié)。 第三十九條 全面預(yù)算管理的考核應(yīng)在以凈利潤(rùn)、成本效益和戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)指標(biāo)考核為主的同時(shí)適當(dāng)提高預(yù)算完成情況在部門、分公司、責(zé)任中心和責(zé)任人業(yè)績(jī)考核中的比重和地位，并納入分公司總經(jīng)理績(jī)效考核體系。 第三十六條 絕對(duì)控制是指對(duì)每筆成本費(fèi)用申請(qǐng)和請(qǐng)購(gòu)單， MIS 系統(tǒng)先做資金保留檢查，如果資金保留超過預(yù)算則申請(qǐng)不會(huì)被提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，只有修改申請(qǐng)金額或者修改預(yù)算才能使申請(qǐng)流程繼續(xù)流轉(zhuǎn)。 彈性預(yù)算指在對(duì)成本習(xí)性分析的基礎(chǔ)上，分別按一系列可能達(dá)到的預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)量水平（如按一定百分比間隔）編制的能適用多種情況的預(yù)