【正文】 （二）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，廣泛宣傳。第四階段：總結(jié)提高(20 年 月)各單位要對(duì)活動(dòng)開展情況進(jìn)行全面總結(jié)，進(jìn)一步查找機(jī)制制度建設(shè)方面的薄弱環(huán)節(jié)，積極探索推進(jìn)機(jī)關(guān)部門權(quán)力運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固和發(fā)展活動(dòng)成果。單位領(lǐng)導(dǎo)小組原則上每半年對(duì)在財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理中存在的問題進(jìn)行一次檢查清理，按照 “責(zé)任倒查”的辦法，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。單位建立內(nèi)控培訓(xùn)機(jī)制。在支付前提供完整的審批手續(xù)、票據(jù)、合同等。（四）報(bào)銷流程：經(jīng)辦人整理票據(jù)、憑證。部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。（3）負(fù)責(zé)印鑒、賬薄、檔案管理工作。內(nèi)部控制工作機(jī)制為深入落實(shí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，根據(jù)根據(jù)上級(jí)財(cái)政工作會(huì)議有關(guān)要求結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本內(nèi)部控制工作機(jī)制。辦公室組織單位內(nèi)各有關(guān)科室召開培訓(xùn)會(huì)，布置相關(guān)工作。三、組織方式和職責(zé)成立單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組。針對(duì)不同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同權(quán)限的分級(jí)授權(quán)審批，控制風(fēng)險(xiǎn)避免審批權(quán)限高度集中。在我單位內(nèi)部逐步完善決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分立的機(jī)制，發(fā)揮制度和流程的控制作用，有效預(yù)防腐敗。要結(jié)合我鄉(xiāng)情況，成立“一把手”負(fù)責(zé)的內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，指定專門處室和人員負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排內(nèi)部控制建設(shè)工作，細(xì)化工作方案，明確職責(zé)分工，健全工作機(jī)制。12016年7月6日，領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)半年工作作自查報(bào)告，督察組對(duì)半年工作作出督查報(bào)告。全面啟動(dòng)溫泉中學(xué)內(nèi)控工作。各處室需要采購(gòu)的物品：由處室提出方案，由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。讓學(xué)生及時(shí)享受國(guó)家惠顧政策。需采購(gòu)的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管副校長(zhǎng)審核，再由分管副校長(zhǎng)提交一級(jí)班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)：具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)徐志萍分管。經(jīng)費(fèi)管理工作：首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。督促開展自我評(píng)價(jià)，繼續(xù)抓好整改落實(shí)，形成完整的內(nèi)部管理鏈條，使其規(guī)范化、程序化、系統(tǒng)化，構(gòu)建教體局的內(nèi)部控制制度體系。政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理。組織開展內(nèi)控日常檢查，切實(shí)推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制落實(shí)。(四)加大檢查力度。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組研究制定評(píng)估意見，重大項(xiàng)目應(yīng)提交評(píng)估報(bào)告；特別重大項(xiàng)目或爭(zhēng)議較大的項(xiàng)目應(yīng)邀請(qǐng)專業(yè)人員或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。收貨、驗(yàn)收。進(jìn)入財(cái)務(wù)內(nèi)部管理程序。（3）資產(chǎn)移動(dòng)和借出必須辦理審批手續(xù)，并由資產(chǎn)管理人進(jìn)行登記。上級(jí)關(guān)于接待、出差、補(bǔ)助等相關(guān)文件。第三階段：健全制度(20 年 月)重點(diǎn)圍繞以下五個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，健全完善各項(xiàng)制度：l、進(jìn)一步完善科學(xué)民主決策機(jī)制。三、實(shí)施步驟及工作內(nèi)容（一）組織準(zhǔn)備階段（2016年12月）成立內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，擬定工作方案，營(yíng)造重風(fēng)險(xiǎn)防范、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)、崇尚誠(chéng)實(shí)守信、積極履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)控文化，為貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范營(yíng)造良好氛圍。一、指導(dǎo)思想堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以部門預(yù)算管理為主線，以經(jīng)費(fèi)管控為核心，以科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)，以流程梳理與機(jī)制建設(shè)為重點(diǎn)，依托信息化手段，將制衡機(jī)制融入到單位內(nèi)部管理之中，實(shí)現(xiàn)對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控。各單位主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行并帶頭厘清自己主管、分管和監(jiān)督職權(quán)，明確用權(quán)規(guī)則，克服用權(quán)隨意性。事業(yè)單位會(huì)計(jì)規(guī)則。（1）對(duì)賬：財(cái)務(wù)科每半年對(duì)當(dāng)年購(gòu)置資產(chǎn)進(jìn)行對(duì)賬，作為會(huì)計(jì)核算的一個(gè)組成部分。中心主任審核簽字。組織采購(gòu)。（4）其他現(xiàn)金收繳工作。（3）價(jià)值5千元以上的資產(chǎn)分配、調(diào)配事項(xiàng)。(三)強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。（二）制度建設(shè)階段(2017年5月1日8月31日)按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行的要求，結(jié)合工作實(shí)際，制定內(nèi)部控制制度體系并組織論證評(píng)審后發(fā)布實(shí)施。收支業(yè)務(wù)管理。（四）工作任務(wù)。為做到自我約束和規(guī)范，我們的控制目標(biāo)為：。重點(diǎn)選擇財(cái)務(wù)、維修通過實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查、監(jiān)督檢查等方式，調(diào)查了解我鄉(xiāng)小學(xué)內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)、績(jī)效管理、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等方面內(nèi)部控制制度建設(shè)情況，摸清我局內(nèi)部控制制度建設(shè)狀況及存在的問題，制定本地區(qū)完成內(nèi)部控制建設(shè)的工作任務(wù)、時(shí)間表、路線圖，并將工作方案于6月20日前上報(bào)中心校班子會(huì)研究。2015年6月10日，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)2015年度工作作出全面督查。貨物到后，由學(xué)校派專人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨，合格后在場(chǎng)人員都必須簽字認(rèn)可。學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作由副校長(zhǎng)祝鵬飛分管。對(duì)食品、物品的加工、售賣進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，從源頭做好食品安全工作。每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。建立后勤服務(wù)中心完善的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、加工、備餐、售賣制度及后勤員工的準(zhǔn)入制度、管理制度。（1）成立督查組 組長(zhǎng)：袁奎斌副組長(zhǎng)：周惠芬 徐登潤(rùn)成員：孫懷武 饒福來 李紅 各班班長(zhǎng)（2）成立學(xué)生會(huì)，負(fù)責(zé)學(xué)校收費(fèi)監(jiān)督，公布監(jiān)督電話（08757891252）。采購(gòu)之后由采購(gòu)小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。(三)加強(qiáng)指導(dǎo)，做好服務(wù)。要充分利用已經(jīng)開展的科學(xué)化、精細(xì)化梳理工作和廉政風(fēng)險(xiǎn)防范工作等已有成果，結(jié)合本次內(nèi)控工作的具體要求，追蹤資金的具體流向，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。建立內(nèi)部監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控評(píng)價(jià)制度，確保我單位內(nèi)部控制能夠有效實(shí)施、發(fā)揮作用并適時(shí)更新。協(xié)調(diào)內(nèi)部控制規(guī)范工作中的問題，設(shè)計(jì)并完成內(nèi)部手冊(cè)。單位結(jié)合業(yè)務(wù)工作，負(fù)責(zé)梳理與其相關(guān)的預(yù)算申報(bào)、預(yù)算執(zhí)行以及在執(zhí)行中涉及到的政府采購(gòu)、合同執(zhí)行等相關(guān)業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部資產(chǎn)實(shí)物的管理，建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制，配合成員科室完成相關(guān)的業(yè)務(wù)梳理和整改。（二）領(lǐng)導(dǎo)班子的內(nèi)控職能：落實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控的措施；研究制定預(yù)算；審訂大型投資項(xiàng)目；確定管理崗位人選