【正文】 三月 2109:10:1209:10Mar2127Mar211越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 三月 21三月 2109:10:1209:10:12March 27, 20231他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。、銀行與各所屬企業(yè)間及時(shí)的進(jìn)行信息的溝通和交流。 打造資金管理的強(qiáng)勢(shì)集團(tuán)總部是現(xiàn)金池業(yè)務(wù)取得長(zhǎng)期實(shí)質(zhì)效果的制度安排。 SFS搭建了管理系統(tǒng)平臺(tái) FINAVIGATE來(lái)化解金融管理的風(fēng)險(xiǎn)。v SFS從職能部門發(fā)展成為一個(gè)獨(dú)立法人。 1 實(shí)體現(xiàn)金池，即賬戶零余額集合，指將若干分公司的現(xiàn)金以現(xiàn)金集中或現(xiàn)金清零的形式管理，分公司通過(guò)零余額子賬戶來(lái)完成業(yè)務(wù)分離。背景知識(shí)216。v 現(xiàn)金池概念及運(yùn)作機(jī)制v 現(xiàn)金池也稱現(xiàn)金總庫(kù)，是最早由跨國(guó)公司的財(cái)務(wù)公司與國(guó)際銀行聯(lián)手開(kāi)發(fā)的資金管理模式，統(tǒng)一調(diào)撥全球資金，最大限度地降低集團(tuán)持有的凈頭寸。v 西門子公司的公司財(cái)務(wù)由 CFO負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)管理分為三部分：中央財(cái)務(wù)部（ CF）、會(huì)計(jì)服務(wù)（ AS）和金融服務(wù)（ SFS），詳見(jiàn)圖 P189。v（ 2）內(nèi)部利率杠桿的使用。據(jù)此，理論上的基本主張是以實(shí)施 “低成本 ”和 “聚焦 (一元化） ”戰(zhàn)略的公司應(yīng)該配以 “集權(quán) ”體制，而實(shí)施 “差異化 ”的戰(zhàn)略公司則以 “分權(quán) ”體制。德國(guó)西門子是一個(gè)強(qiáng)大地跨國(guó)集團(tuán)，實(shí)行現(xiàn)金池管理能夠提高其資金的使用效率，保證其資金的安全。 09:10:1209:10:1209:103/27/2023 9:10:12 AM1以我獨(dú)沈久，愧君相見(jiàn)頻。 9:10:12 上午 9:10 上午 09:10:12三月 21楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 三月 21三月 2109:10:1209:10:12March 27, 20231意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023/3/27 9:10:1209:10:1227 March 20231做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。？他們之間的內(nèi)在聯(lián)系優(yōu)勢(shì)什么？四大功能：v內(nèi)在聯(lián)系的優(yōu)勢(shì)：① 與銀行聯(lián)系密切，銀行的服務(wù)體系發(fā)達(dá)，公司的現(xiàn)金池使得其與銀行間形成了戰(zhàn)略協(xié)作關(guān)系，有效地促進(jìn)了現(xiàn)金管理。 ③ 集團(tuán)總部的資金控制力。v（ 5）資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。詳見(jiàn)圖 P190西門子財(cái)務(wù)組織架構(gòu)首席財(cái)務(wù)官 CFO中央財(cái)務(wù)部 CF會(huì)計(jì)服務(wù) AS預(yù)算、核算與報(bào)告（利潤(rùn)中心）金融服務(wù) SFS現(xiàn)金管理、信用管理、貨幣風(fēng)險(xiǎn)管理（業(yè)務(wù)分部）制定公司整體財(cái)務(wù)政策141997 2023年年成立 SFS職能部門?負(fù)責(zé)集團(tuán)除財(cái)務(wù)政策制定和指導(dǎo)職能以外的全部金融業(yè)務(wù)運(yùn)作?是整個(gè)西門子集團(tuán)的金融服務(wù)中心、金融營(yíng)運(yùn)中心和利潤(rùn)中心 ?SFS按照業(yè)務(wù)分類可分兩大類、六大領(lǐng)域，最重要的部門是 TFS?現(xiàn)金管理與支付業(yè)務(wù) ?風(fēng)險(xiǎn)顧問(wèn)與融資業(yè)務(wù) ?資本市場(chǎng)業(yè)務(wù) ?IT部門 SFS有明確的市場(chǎng)定位 100％控股的獨(dú)立法人 ?從中央財(cái)務(wù)部脫離，提高組織結(jié)構(gòu)透明度?業(yè)務(wù)拓展到金融領(lǐng)域提高金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)?培養(yǎng)金融領(lǐng)域?qū)＜?幾種集團(tuán)金融業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)?建立多元集團(tuán)和財(cái)務(wù)金融風(fēng)險(xiǎn)管理中心 西門子西門子 SFS定位的演變定位的演變年年 15SFS組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行董事會(huì)設(shè)備 ﹠ 銷售融資部資金管理與司庫(kù) TFS 保險(xiǎn)投資管理資本部（項(xiàng)目）融資組合部信貸組合管理租賃西門子財(cái)務(wù)服務(wù)有限公司西門子金融與租賃歐洲公司西門子金融與租賃德國(guó)公司項(xiàng)目及出口融資資產(chǎn)抵押證券西門子風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目投資退休金顧問(wèn)小組退休金管理現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)顧問(wèn)融資風(fēng)險(xiǎn)管理資本市場(chǎng)SFS Munich