德國西門子集團“現(xiàn)金池”的運作與管理-文庫吧
2025-01-27 19:51 本頁面
【正文】 CF制定公司的宏觀會計政策，為金融服務業(yè)務分部確立戰(zhàn)略、金融風險管理、現(xiàn)金投資與籌資方案，維護國際資信評價機構的關系，合并與收購； AS按公司內部服務市場化原則為各個業(yè)務分布和子公司提供會計簿記與報告服務 。SFS是公司財務的執(zhí)行者，保證公司整體的現(xiàn)金流動性；管理風險敞口和內外部融資。v SFS從職能部門發(fā)展成為一個獨立法人。主要戰(zhàn)略考慮是：更好地從集團中央財務部脫離，提高組織機構的透明度；將西門子公司業(yè)務拓展到金融服務業(yè)務領域，在市場上提高自身的金融服務競爭優(yōu)勢；為西門子培養(yǎng)金融專家，在工業(yè)企業(yè)、工業(yè)服務與公共服務領域發(fā)揮金融專長；集中西門子在全球的金融業(yè)務，實現(xiàn)規(guī)模經濟；建立西門子多元集團和財務金融風險管理中心。v SFS包括六大業(yè)務：負責中間市場人融資和信用風險組合的設備與銷售融資、進行基礎項目的資本投資的資本管理、為西門子提供全面的全險方案的保險、管理公司的退休金并為資產管理機構設計解決方案的投資管理、擔任項目融資和出口信貸咨詢顧問的項目融資與出口信貸、作為西門子現(xiàn)金管理的司庫與資金管理。詳見圖 P190西門子財務組織架構首席財務官 CFO中央財務部 CF會計服務 AS預算、核算與報告（利潤中心）金融服務 SFS現(xiàn)金管理、信用管理、貨幣風險管理（業(yè)務分部）制定公司整體財務政策141997 2023年年成立 SFS職能部門?負責集團除財務政策制定和指導職能以外的全部金融業(yè)務運作?是整個西門子集團的金融服務中心、金融營運中心和利潤中心 ?SFS按照業(yè)務分類可分兩大類、六大領域，最重要的部門是 TFS?現(xiàn)金管理與支付業(yè)務 ?風險顧問與融資業(yè)務 ?資本市場業(yè)務 ?IT部門 SFS有明確的市場定位 100％控股的獨立法人 ?從中央財務部脫離，提高組織結構透明度?業(yè)務拓展到金融領域提高金融服務競爭優(yōu)勢?培養(yǎng)金融領域專家?幾種集團金融業(yè)務，實現(xiàn)規(guī)模經濟?建立多元集團和財務金融風險管理中心 西門子西門子 SFS定位的演變定位的演變年年 15SFS組織機構執(zhí)行董事會設備 ﹠ 銷售融資部資金管理與司庫 TFS 保險投資管理資本部（項目）融資組合部信貸組合管理租賃西門子財務服務有限公司西門子金融與租賃歐洲公司西門子金融與租賃德國公司項目及出口融資資產抵押證券西門子風險項目投資退休金顧問小組退休金管理現(xiàn)金管理風險顧問融資風險管理資本市場SFS MunichSCC New YorkSFS Hong Kong保險代理16TFS(TreasuryFinancial Services)TEXT TEXT TEXT TEXT對內部提供諸如頭寸管理、資金集中、內部結算及對外支付、風險管理與外匯交易等功能，同時也參與資本市場交易，向集團和成員單位提供決策支持。另外，也向外部 (第三方 )提供如咨詢、技術培訓、顧問等服務。履行 “內部銀行 ”的職能TFS強化了有關應收賬款(A/R)和應付賬款 (A/P)的管理和流程 風險管理貸款保函擔保內部融資 外匯管理 利率管理流動性管理資本市場 為實現(xiàn) TFS現(xiàn)金管理、賬戶管理財務咨詢和風險管理職能提供解決方案 ,開發(fā)Finavigate系統(tǒng) 現(xiàn)金管理與支 付風險顧問與融 資 資本市場 IT部門 17SFS管理的現(xiàn)金池運作流程 集團內部交易對沖每種貨幣現(xiàn)金集合據(jù)全球凈流量決策投融資 各成員單位賬戶實行零余額管理 按協(xié)議銀行每日
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