【正文】 請(qǐng)大家珍惜得來(lái)不易的成果，在各自工作中認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)的業(yè)務(wù)流程規(guī)定，并在實(shí)踐中不斷豐富和完善流程建設(shè) 對(duì)于地產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的變更如何管理控制流程？ 案例 1：設(shè)計(jì)變更管理流程的優(yōu)化 基于行業(yè)理解，達(dá)到管理與價(jià)值創(chuàng)造目的！ 管理控制要點(diǎn)： 輸入端 變更來(lái)源 過(guò)程管理 圖紙變更 成本評(píng)估 營(yíng)銷(xiāo)端口 輸出端 變更指令 下游 執(zhí)行控制 優(yōu)化前的制度流程系列 設(shè)計(jì)變更分類(lèi)規(guī)則 設(shè)計(jì)變更流程 成本控制流程 輸入 輸出 合同變更流程 合同變更分類(lèi)規(guī)則 各級(jí)設(shè)計(jì)變更管理控制流程 成本標(biāo)桿管理及報(bào)警控制流程 各級(jí)合同變更管理控制流程 完整的理論 剖析： ? 流程嵌套嚴(yán)重，重復(fù)走審批流 ? 最終確認(rèn)的權(quán)責(zé)不明確 ? 工作流漫長(zhǎng) 最長(zhǎng)的達(dá) 150天 表現(xiàn) 實(shí)質(zhì)缺陷 ? 事前的成本控制缺乏 ? 變更下發(fā)環(huán)節(jié)失控 ? 變更執(zhí)行控制缺乏 ? 變更對(duì)合同的實(shí)質(zhì)影響沒(méi)有體現(xiàn) 優(yōu)化后的流程： 設(shè)計(jì)變更分類(lèi)規(guī)則 變更總控制流程 設(shè)計(jì)變更管理流程 變更執(zhí)行管理流程 ?流程的合并與專(zhuān)業(yè)集成 ?成本事前控制 ?完善關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制 ?加強(qiáng)執(zhí)行控制 ?全過(guò)程的控制體現(xiàn) 案例 2：某企業(yè)制度流程建設(shè)案例 讓流程創(chuàng)造價(jià)值！ 流程建設(shè)點(diǎn)評(píng) 項(xiàng)目可研流程 案例 3：制度流程中的專(zhuān)業(yè)集成 簽證管理 /設(shè)計(jì)變更管理與成本管理的集成 用制度流程防控風(fēng)險(xiǎn)的案例 更名控制 炒房 案例 3：制度流程中的專(zhuān)業(yè)集成 幾個(gè)觀點(diǎn)的 討 論 觀點(diǎn)一 : 企業(yè)治理靠個(gè)人能力的效果會(huì)高于依賴制度流程建設(shè) 觀點(diǎn)二 : 制度流程帶來(lái)的是工作效率和效益的下降還是提升 觀點(diǎn)三 : 制度流程做多少合理？做多深合適？ 重申我們的愿景 : 讓制度流程成為管理有效的工具，同時(shí)為我們帶來(lái)管理提升和 經(jīng)濟(jì)效益 世界是一面鏡子 ? 治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)控環(huán)境 ? 制度流程的建設(shè) ? 監(jiān)督機(jī)制的運(yùn)行 綱要： 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制 企業(yè)內(nèi)部審計(jì) 三大審計(jì)體系： ? 國(guó)家審計(jì) ? 社會(huì)審計(jì) ? 內(nèi)部審計(jì) 不僅是查帳 不僅針對(duì)財(cái)務(wù) 內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面 ?企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展與投資決策 ?企業(yè)組織架構(gòu)的建立與完善 ?企業(yè)制度流程體系的動(dòng)態(tài)完善 ?企業(yè)內(nèi)部控制體系的存在性與有效性 ?企業(yè)品牌的建設(shè)與維護(hù) 內(nèi)審案例 1： 透過(guò)現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)問(wèn)題本質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)隱患 從完善管理上提出建議和要求 后續(xù)審計(jì)跟蹤直至問(wèn)題解決 某公司設(shè)計(jì)變更專(zhuān)項(xiàng)審計(jì) 內(nèi)審案例 2： 某公司成本信息專(zhuān)項(xiàng)審計(jì) 背景 常規(guī)業(yè)務(wù)審計(jì) 現(xiàn)狀 動(dòng)態(tài)成