【正文】 　自有資金：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%。詳見表 11—2—2《外購燃料動力費(fèi)用估算表》工資及福利費(fèi)項(xiàng)目新增勞動定員 220 人，福利費(fèi)按工資的 14%計(jì)取，項(xiàng)目年工資及福利費(fèi) 萬元。項(xiàng)目所得稅執(zhí)行按利潤總額的 25%計(jì)取。預(yù)備費(fèi)：項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi) 萬元。設(shè)計(jì)分初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)，包括設(shè)備引進(jìn)設(shè)備的招標(biāo)訂購。33 / 44第八章 企業(yè)組織及勞動定員一、企業(yè)組織***按照《公司法》實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)企業(yè)的經(jīng)營和管理，高級職員采用聘用制，職工采用合同制。生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)有廁所、更衣室、休息室等衛(wèi)生設(shè)施，全廠統(tǒng)一設(shè)置。（一）勞動安全防靜電 （1）所有電氣設(shè)備均有可靠接地。結(jié)合現(xiàn)有廠區(qū)條件，根據(jù)生產(chǎn)工藝、運(yùn)輸、防火等有關(guān)規(guī)范，合理布置。六、土建工程（4畝） ，主要裝飾改造建構(gòu)筑物有：生產(chǎn)車間及配套管網(wǎng)等。生活服務(wù)設(shè)施：綜合辦公室、職工食堂、收發(fā)室、自行車棚等。場地巖土為全新統(tǒng)雜填土、耕土，全新統(tǒng)計(jì)上更新統(tǒng)沖擊的粉土、粉質(zhì)粘土粉砂、細(xì)砂等，地層分布較連續(xù)，具水平層理及斜層理，局部有護(hù)層或透鏡體，層差較大。鳥類有 18 目，49 科，212 種。東靠吉林 省 、 西 接 赤 峰 市 、 南 依遼 寧 省 、 西 北 和 北 邊 分 別 與 錫 林 郭 勒 盟 、 興 安 盟 為 鄰 ， 屬 東 北 和華 北 地 區(qū) 的 交 匯 處 。也就是說中國乳制品市場鮮奶近 2/3是用奶粉還原的“復(fù)原乳”。以娃哈哈為例，2022年銷售總額超過500億，宗慶后一躍成為中國首富，其產(chǎn)品轉(zhuǎn)型快，很大功勞歸于采用塑料包裝，所以對于乳品、飲料行業(yè)而言，轉(zhuǎn)換塑料包裝已經(jīng)迫在眉睫，此舉也可以說相當(dāng)于乳品行業(yè)的二次革命。通遼市委、市政府對畜牧業(yè)的發(fā)展高度重視，作出了“全面實(shí)施農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略的決定” ，并在全市范圍內(nèi)確立了包括奶牛產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的八大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 表1—1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 備 注1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 　 　 　 建設(shè)規(guī)模 　 　 　 低溫奶塑料杯 萬只 18000 　 廠址 　 　 　 廠區(qū)占地面積 平方米 　 新增建筑面積 平方米 3600 　7 / 44序號 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 備 注 項(xiàng)目新增定員 人 220 　 燃料動力消耗 　 　 　 取暖面積 平方米 3600 　 水 噸 11712 　 電 萬 KWh 210 　 總投資 萬元 　 固定資產(chǎn)投資 萬元 　 流動資金 萬元 　 項(xiàng)目計(jì)算期 年 15 含建設(shè)期 1 年 總成本 萬元 5211 　 經(jīng)營成本 萬元 5066 　 產(chǎn)品銷售收入 萬元 5700 　 銷售稅金及附加 萬元 　 增值稅 萬元 　 利潤總額 萬元 　 凈利潤 萬元 　2 評價(jià)指標(biāo) 　 　 　 投資利潤率 % 　 投資利稅率 % 　 銷售利潤率 % 　 銷售利稅率 % 　 資本金利潤率 % 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） % 　　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 ic=13%　 投資回收期（稅后） 年 含建設(shè)期 1 年　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） 　 　　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前） 　 991 ic=13%　 投資回收期（稅前） 　 含建設(shè)期 1 年 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 　 盈虧平衡點(diǎn)（正常年） % 　8 / 44第二章 項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性一、項(xiàng)目背景發(fā)展畜牧業(yè)是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要措施，是實(shí)施農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化的重要突破口。國家現(xiàn)行的財(cái)會、稅收政策。資金構(gòu)成：，萬元。本項(xiàng)目可行性報(bào)告編制范圍包括：項(xiàng)目建設(shè)的背景和必要性市場分析及建設(shè)規(guī)模建設(shè)條件與廠址工程設(shè)計(jì)方案環(huán)境保護(hù)、消防與勞動安全企業(yè)組織、勞動定員與人員培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度投資估算與資金籌措經(jīng)濟(jì)效益分析四、結(jié)論與建議隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市化進(jìn)程的加快，人們生活水平的提高，消費(fèi)結(jié)構(gòu)的升級，低溫奶市場供需仍將快速增長，低溫奶塑料杯有著巨大的發(fā)展空間。當(dāng)前，針對生態(tài)環(huán)境惡化趨勢和農(nóng)業(yè)進(jìn)入新階段及加入 WTO 后的新形勢，生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)將圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，結(jié)合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和西部大開發(fā)進(jìn)行，抓好畜牧業(yè)，特別是草食家畜的發(fā)展顯得尤為重要。到2022年高產(chǎn)奶牛存欄10萬頭，日提供商品奶1000噸；黃牛產(chǎn)值120220萬元，占畜牧業(yè)產(chǎn)值的40％；農(nóng)牧民人均養(yǎng)牛收入400元以上，占人均牧業(yè)純收入的35%。12 / 44二、必要性本項(xiàng)目立足于當(dāng)?shù)厝橹破菲髽I(yè)的需要，利用GPPS、HIPS等綠色環(huán)?？苫厥詹牧现谱鞯蜏啬贪b制品，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，推動了當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。目前為適應(yīng)市場需求，內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)科爾沁有限責(zé)任公司啟動二期低溫奶項(xiàng)目，建設(shè)低溫奶生產(chǎn)線10條，該公司產(chǎn)能將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上擴(kuò)大一倍，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入10億元，上繳稅金6000萬元以上，同時(shí)可新增近500個(gè)就業(yè)崗位。境內(nèi)有公路 3030111 三條國道在此交匯，已形成連接京津、華北及北部邊疆地區(qū)四通八達(dá)的公路運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，距沈陽 285 公里，距長春 302 公里，大連 630 公里，距天津 700 公里。截止目前，通遼經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)共入駐工業(yè)和商貿(mào)企業(yè) 357 家，其中工業(yè)企業(yè) 184 家，流通企業(yè) 173 家；限額以上工業(yè)企業(yè)達(dá) 65 家。通遼市主要河流為西遼河、西拉木倫河等，地下水類型屬松散巖類孔隙潛水，含水層巖性主要為粉砂、粉土、細(xì)砂。表 5—1 聚苯乙烯物理力學(xué)性能項(xiàng) 目 GPPS HIPS密度（g/cm3） 硬度（洛氏） 6580 2090拉伸強(qiáng)度（Mpa） 3482 伸長率（%） IZOD 沖擊強(qiáng)度（Kj/m2） 壓縮強(qiáng)度（Mpa） 82110 彎曲強(qiáng)度（Mpa） 介電強(qiáng)度（Kv/mm）22 / 44短暫 500700 300600按步 400600 300600電阻率（歐*cm） 10171019 1016介電常數(shù)（F/m）60HZ 1000HZ 1000000HZ 耗散因數(shù) 60HZ 功率因數(shù)1000HZ 1000000HZ 耐電?。╯） 60135 20100三、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)聚苯乙稀 GB/T126712022。生產(chǎn)、生活、消25 / 44防合用一套管網(wǎng)。新建生產(chǎn)車間、庫房布置在廠區(qū)中部，庫房布置在廠區(qū)西部，辦公樓位于二樓西部，職工食堂布置一樓西部。車間內(nèi)操作臺，提升裝置以及轉(zhuǎn)動設(shè)備旁設(shè)置防護(hù)欄，以防意外事件發(fā)生。建筑、結(jié)構(gòu)本工程設(shè)計(jì)建、構(gòu)筑物的用途、結(jié)構(gòu)類型、耐火等級詳見“建、構(gòu)筑物一覽表” ，建、構(gòu)筑物的主要承重構(gòu)件采用鋼筋砼、砼或磚混結(jié)構(gòu)，均為非燃燒體。其中；管理人員6人，技術(shù)員18人，工人196人。三、項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目建設(shè)期1年。詳見表 10—2《流動資金估算表》38 / 44四、分年投資計(jì)劃表項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資第一年投入建設(shè)資金，總計(jì) 萬元。達(dá)產(chǎn)后，正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入 5700 萬元。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的 25%計(jì)算，年費(fèi)用 萬元。敏感性分析表明，固定資產(chǎn)投資的變化對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒有較明顯的影響，項(xiàng)目銷售收入、經(jīng)營成本的變化對內(nèi)部收益率有較大影響，銷售收入對項(xiàng)目的影響最大。項(xiàng)目年凈利潤 萬元。詳見表 11—1 《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》四、成本估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用 5211 萬元。項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。二、固定資產(chǎn)投資估算 項(xiàng)目總資產(chǎn)投入 萬元。樹立新型的企業(yè)文化和科學(xué)現(xiàn)代的企業(yè)形象。電氣消防（1）供電負(fù)荷等級、電源數(shù)量及消防設(shè)施用電的可靠性該廠設(shè)計(jì)供電負(fù)荷等級為二類和三類，原廠現(xiàn)有70WVA變壓器，項(xiàng)目電力供應(yīng)有保障。為了保證操作環(huán)境，對于熱濕氣體、塵埃的產(chǎn)生源，采取必要的通風(fēng)除塵設(shè)施。原料供應(yīng)有保障。防雷接地工業(yè)建筑物（如原料倉儲等）按三類防雷建筑物設(shè)防，流散電阻不大于20—30Ω，廠區(qū)的辦工建筑等均按三類防雷建筑物設(shè)防，防雷流散電阻不大于20—30Ω。立足于產(chǎn)品質(zhì)量好，著眼于節(jié)能、講究綜合經(jīng)濟(jì)效益，使企業(yè)具有旺盛的市場競爭能力。春季和秋季的降水量約占全年的 31%。五年累計(jì)完成固定資產(chǎn)投資 2350 億元，年均增長 24%。通遼市森林面積 125 萬公傾，林木總蓄積量 1745 萬立方米。15 / 44第四章 建設(shè)條件與廠址一、區(qū)位優(yōu)勢（ 一 ） 優(yōu) 越 的 地 理 位 置通遼市位于內(nèi)蒙古自治區(qū)東部,地處北緯 42176。今后 10—15 年，我國乳業(yè)生產(chǎn)將以每年 6%—9%的較快速度發(fā)展，居民乳制品人均消費(fèi)也將以 %的速度增長。無毒無公害，健康環(huán)保，符合國際食品衛(wèi)生包裝標(biāo)準(zhǔn)。奶牛、肉牛養(yǎng)殖已成為全市農(nóng)牧民致富增收達(dá)小康的重要途徑。項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)建設(shè)規(guī)模后，實(shí)現(xiàn)銷售收入 5700 萬元，利潤總額 萬元，凈利潤 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率%，銷售利潤率 %，銷售利稅率 %，資本金利潤率%。國家發(fā)展和改革委員會辦公廳計(jì)辦投資[2022]15 號《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）。建 設(shè) 期： 1 年4 / 44二、編制依據(jù)與范圍原國家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 。6 / 44本項(xiàng)目充分利用廠地面積 平方米，總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，鋪底流動資金 萬元。2022 年，全市牲畜存欄達(dá) 萬頭只，其中牛 萬頭，生豬 萬口，分別比 2022 年增長6%、%、%；預(yù)計(jì)出欄牲畜 萬頭只，其中牛 70 萬頭，豬 萬口，分別比 2022 年增長 23%、%、%。低溫塑料杯是（PP／GPPS 杯子）牛奶、酸奶、果凍、冰淇淋、豆?jié){等冷熱皆宜的包裝制品。近幾年，我國乳制品人均消費(fèi)量雖有大幅度的提高，但與世界平均水平相比，仍然有很大的差距。 產(chǎn)品方案低溫奶杯：7000萬只/年；老酸奶低溫杯：11000萬只/年。境內(nèi)草原面積 萬畝，牲畜存欄頭數(shù)達(dá)到 萬頭只，特別是西門塔爾牛、科爾沁牛、中國美利奴細(xì)毛羊、科爾沁細(xì)毛羊、科爾沁馬等畜種享譽(yù)國內(nèi)外。社會消費(fèi)品零售總額 242 億元，年均增長 22%。年平均降水量350～450 毫米之間，降水量多集中在夏季，6～8 月份的降水量約占全年總降雨量的 68%。五、主要設(shè)備選擇該項(xiàng)目設(shè)備選擇的原則是：本工程主要設(shè)備選用國產(chǎn)擠出機(jī)（PY1200/120/65） ，擠出機(jī)（PY1200/T75） ，國內(nèi)招標(biāo)采購，技術(shù)先進(jìn)，杯成型機(jī)（HSC660D）質(zhì)量可靠且價(jià)格合理的配套設(shè)備。（二）供電用電負(fù)荷、負(fù)荷等級本項(xiàng)目新建變壓器S11400KVA兩臺， 主要生產(chǎn)裝置和消防用電為二類負(fù)荷，其余為三類負(fù)荷。上述聚苯乙烯（PS）原料由上海賽科公司供應(yīng)，聚苯乙烯（PET）原料由南京楊巴公司供應(yīng)，生產(chǎn)廠家定點(diǎn)采購。30 / 44通風(fēng)除塵主要生產(chǎn)車間夏季以合理組織自然通風(fēng)為主，在必要處設(shè)置機(jī)械進(jìn)、排風(fēng)系統(tǒng)或吹風(fēng)設(shè)施，滿足生產(chǎn)要求。32 / 44消防給水系統(tǒng)本工程室外消防給水滅火用水量為32L/S， （固定式低倍數(shù)抗溶性，連續(xù)供給時(shí)間30min，輔助泡沫槍連續(xù)供給時(shí)間10min） ，室內(nèi)消防給水量為25L/S，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間為2h，一次滅火用水量為 m3，廠區(qū)設(shè)有消防器具等，能滿足消防要求。提高企業(yè)職工的文化素質(zhì)和技術(shù)水平。 估算以人民幣為貨幣單位。詳見表 10—3《投資總額及資金籌措表》39 / 44第十一章 財(cái)務(wù)評價(jià)一、財(cái)務(wù)評價(jià)的依據(jù)和說明 《建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 《建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)方法選編》現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅收政策。40 / 44項(xiàng)目年增值稅 萬元，銷售稅金及附加 萬元。項(xiàng)目正常年利潤總額 萬元。銷售收入減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率保持在 %，說明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和盈利能力。41 / 44 銷售費(fèi)用項(xiàng)目年銷售費(fèi)用按銷售額的 1%計(jì)提，項(xiàng)目年銷售費(fèi)用 萬元。按國家稅收有關(guān)政策，項(xiàng)目銷項(xiàng)增值稅 17%。流動資金第二年投入 94 萬元，第三年投入 67 萬元，總計(jì) 161 萬元。