【正文】 料費(fèi)用估算表》燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目年燃料動(dòng)力費(fèi)用主要為煤、電、水消耗，年費(fèi)用 96 萬(wàn)元。詳見(jiàn)表 11—2—3《固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表》無(wú)形資產(chǎn)為 31 萬(wàn)元，按 10 年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬(wàn)元，其它資產(chǎn)為 萬(wàn)元，按 5 年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬(wàn)元。五、利潤(rùn)項(xiàng)目年銷售收入 5700 萬(wàn)元。項(xiàng)目年凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。動(dòng)態(tài)指標(biāo)全部投資：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） （所得稅前）： %； 　項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） （所得稅后）： %；項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） （i c=8%）： 萬(wàn)元；42 / 44項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后） （i c=8%）： 萬(wàn)元；項(xiàng)目投資回收期（年） （所得稅前）： 年； 項(xiàng)目投資回收期（年） （所得稅后）： 年。 敏感性分析對(duì)項(xiàng)目所得稅前全部投資進(jìn)行敏感性分析，基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，對(duì)固定資產(chǎn)投資作提高 %、5%%、5%的單因素變化，經(jīng)營(yíng)成本、項(xiàng)目銷售收入作提高 %、5%%、5%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率的敏感性分析。43 / 44序號(hào) 項(xiàng)目 不確定因素變化率項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù)　 基本方案 　 % 　1 產(chǎn)品價(jià)格 % % 　 　 % % 　 　 % % 　 　 % % 2 經(jīng)營(yíng)成本 % % 　 　 % % 　 　 % % 　 　 % % 3 固定資產(chǎn)投資 % % 　 　 % % 　 　 % % 　 　 % % 敏感性分析表05101520255% % 0% % 5%投 資經(jīng) 營(yíng) 成 本銷 售 價(jià) 格基 本 方 案基 準(zhǔn) 收 益 率敏感性分析圖44 / 44八、結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的分析及各項(xiàng)指標(biāo)的測(cè)算表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，從財(cái)務(wù)分析看，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，本項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上可行。敏感性分析表明，固定資產(chǎn)投資的變化對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒(méi)有較明顯的影響，項(xiàng)目銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)內(nèi)部收益率有較大影響，銷售收入對(duì)項(xiàng)目的影響最大。由以上指標(biāo)看出，投資利潤(rùn)率較好，說(shuō)明項(xiàng)目投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平較高；投資回收期估算表明項(xiàng)目投資能盡快回收；項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率（IRR）大于基準(zhǔn)收益率，其他指標(biāo)也高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，并有超額盈余，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。六、盈利能力分析 根據(jù)表 11—3《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》 、表 11—4《項(xiàng)目資本現(xiàn)金流量表》 、表 11—5《利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表》 、表 11—6《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》計(jì)算各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)。項(xiàng)目盈余公積金按利潤(rùn)總額的 10%計(jì)取。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的 25%計(jì)算，年費(fèi)用 萬(wàn)元。 折舊及攤銷按直線法估算，工程建筑折舊年限 20 年，設(shè)備折舊年限 15 年，殘值均按 5%計(jì)（利用的固定資產(chǎn)計(jì)入折舊） 。詳見(jiàn)表 11—2《總成本費(fèi)用估算表》 。項(xiàng)目教育費(fèi)附加增值稅的 3%估算。達(dá)產(chǎn)后，正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入 5700 萬(wàn)元。基準(zhǔn)收益率按 13%。項(xiàng)目正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入 5700 萬(wàn)元。項(xiàng)目投資全部企業(yè)自籌。詳見(jiàn)表 10—2《流動(dòng)資金估算表》38 / 44四、分年投資計(jì)劃表項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資第一年投入建設(shè)資金，總計(jì) 萬(wàn)元。項(xiàng)目無(wú)借款，建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分零。設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)： 萬(wàn)元。 生產(chǎn)材料價(jià)格參照地方市場(chǎng)價(jià)格。三、項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目建設(shè)期1年。施工期在設(shè)計(jì)完成后（或主要設(shè)計(jì)完成后）進(jìn)行工程招標(biāo)工作，選擇施工單位，進(jìn)入施工期。二、項(xiàng)目建設(shè)工期進(jìn)度計(jì)劃安排實(shí)施準(zhǔn)備項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，正式簽訂協(xié)議，籌措資金，開展項(xiàng)目實(shí)施工作。未取得培訓(xùn)上崗證，不得上崗。其中；管理人員6人，技術(shù)員18人，工人196人。車間體制及管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置本著精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)管理、提高效率、職責(zé)分明、注重效益、一職多能、協(xié)作兼管的原則。（3）車間內(nèi)主要通道及出口設(shè)置應(yīng)急照明燈具做為事故時(shí)疏散指示說(shuō)明，應(yīng)急照明時(shí)間大于30分鐘。（3）按規(guī)范要求，廠房均考慮消防通道、疏散樓梯、疏散距離、安全出口及疏散走道的寬度按規(guī)范設(shè)計(jì)要求。建筑、結(jié)構(gòu)本工程設(shè)計(jì)建、構(gòu)筑物的用途、結(jié)構(gòu)類型、耐火等級(jí)詳見(jiàn)“建、構(gòu)筑物一覽表” ，建、構(gòu)筑物的主要承重構(gòu)件采用鋼筋砼、砼或磚混結(jié)構(gòu)，均為非燃燒體。二、消防（一）設(shè)計(jì)依據(jù) 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 （GBJ1687） （2022年版） 《建筑設(shè)計(jì)防火專篇內(nèi)容提要》 （公安1989第95號(hào)） 《建筑設(shè)計(jì)滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GBJ14090） 《采暖通風(fēng)和空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GBJ19872022） 《民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范》 （JGJ/T1692）現(xiàn)行有關(guān)消防技術(shù)規(guī)范、規(guī)定31 / 44（二）消防措施與設(shè)施總圖布置（1）根據(jù)消防要求和生產(chǎn)區(qū)的功能建立完善的消防道路網(wǎng)絡(luò)，并保證生產(chǎn)區(qū)功能分區(qū)明確。防有害物質(zhì)在可能散發(fā)、有害物質(zhì)的崗位，發(fā)放防護(hù)手套、面罩、眼鏡等勞保用品，配置自動(dòng)沖洗淋浴裝置。機(jī)泵、管件、閥門機(jī)泵、管件、閥門采用優(yōu)質(zhì)可靠的產(chǎn)品，以防止“跑、冒、滴、漏”。車間內(nèi)操作臺(tái)，提升裝置以及轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備旁設(shè)置防護(hù)欄，以防意外事件發(fā)生。 （2）潮濕房間的場(chǎng)所設(shè)備選用密閉型。項(xiàng)目在生產(chǎn)中不產(chǎn)生任何污染源。九、 原材料供應(yīng)（一）主要原材料的品種低溫奶杯原材料為聚苯乙烯（PS） ，低溫奶杯蓋原材料為聚苯乙烯（PET） 。新建生產(chǎn)車間、庫(kù)房布置在廠區(qū)中部，庫(kù)房布置在廠區(qū)西部，辦公樓位于二樓西部，職工食堂布置一樓西部。布置必須符合國(guó)家現(xiàn)行的防火、防爆、防噪聲、防震、運(yùn)輸、安全及勞動(dòng)衛(wèi)生等規(guī)范、規(guī)定的要求。 表5—4 工廠各種接地電阻要求序號(hào) 接地類別 接地電阻（歐） 備 注1 變電所 4 防雷接地與工作接地連在一起時(shí)2 二類防雷建筑物（直擊雷） 103 三類防雷建筑物（直擊雷） 20304 動(dòng)力架空引線（避雷器） 55 動(dòng)力架空引線絕緣子鐵腳 20306 煙筒防雷（直擊雷） 307 保護(hù)變電所的室外獨(dú)立避雷針 2526 / 448 重復(fù)接地 10 （三）供汽 本項(xiàng)目生產(chǎn)不用蒸汽，僅冬季取暖供熱面積3600平方米，冬季取暖全部由開發(fā)區(qū)供熱公司供給，完全能滿足本項(xiàng)目需要。廠區(qū)排水包括雨水、生活污水，實(shí)行分流排放制，雨水采用有組織排水和地面徑流相結(jié)合的排水方式，沿道路兩側(cè)設(shè)雨水口，匯集后排入廠區(qū)的排水干管，再排至開發(fā)區(qū)污水處理廠集中處理。生產(chǎn)、生活、消25 / 44防合用一套管網(wǎng)。項(xiàng)目建筑面積3600平方米。目前我國(guó)已有多年國(guó)產(chǎn)PS擠出機(jī)處理配套設(shè)備制造歷史，成型部為超成型式，結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，流程緊湊，操作方便，成型性能較好，而且價(jià)格適中。產(chǎn)品成型過(guò)程中循環(huán)水進(jìn)行冷卻，捆扎打包入庫(kù)。表 5—1 聚苯乙烯物理力學(xué)性能項(xiàng) 目 GPPS HIPS密度（g/cm3） 硬度（洛氏） 6580 2090拉伸強(qiáng)度（Mpa） 3482 伸長(zhǎng)率（%） IZOD 沖擊強(qiáng)度（Kj/m2） 壓縮強(qiáng)度（Mpa） 82110 彎曲強(qiáng)度（Mpa） 介電強(qiáng)度（Kv/mm）22 / 44短暫 500700 300600按步 400600 300600電阻率（歐*cm） 10171019 1016介電常數(shù)（F/m）60HZ 1000HZ 1000000HZ 耗散因數(shù) 60HZ 功率因數(shù)1000HZ 1000000HZ 耐電?。╯） 60135 20100三、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)聚苯乙稀 GB/T126712022。管網(wǎng)工程：給、排水、消防等管線工程。生產(chǎn)車間：擠出成型、包裝車間裝飾改造及各工段相應(yīng)配套的設(shè)備。氣候上為溫帶大陸性氣候，四季分明，光照充足，雨熱同期，氣溫適中。通遼市主要河流為西遼河、西拉木倫河等，地下水類型屬松散巖類孔隙潛水，含水層巖性主要為粉砂、粉土、細(xì)砂。雜填土：雜色，以灰黑色為主；厚度 ～ 米，主要由砂、粉土、及粉質(zhì)粘土組成，含少量垃圾、松散、固結(jié)性差。二、廠址項(xiàng)目區(qū)位于內(nèi)蒙古通遼經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)遼河鎮(zhèn)，區(qū)域內(nèi)地勢(shì)開闊平坦，四周無(wú)公害和污染。財(cái)政總收入 億元，年均增長(zhǎng) 38%，是 2022年的 5 倍，地方財(cái)政總收入 億元，年均增長(zhǎng) 36%，是 2022 年的 倍，財(cái)政總支出 213 億元，年均增長(zhǎng) 32%，是 2022 年的 4 倍，財(cái)政貢獻(xiàn)率由 8%提高到 %。截止目前，通遼經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)共入駐工業(yè)和商貿(mào)企業(yè) 357 家，其中工業(yè)企業(yè) 184 家，流通企業(yè) 173 家；限額以上工業(yè)企業(yè)達(dá) 65 家。野生植物麻黃、甘草、山杏、沙棘等資源品種獨(dú)特，質(zhì)地優(yōu)良。通遼市野生動(dòng)物繁多，有國(guó)家一級(jí)保護(hù)動(dòng)物丹頂鶴、白鸛、鴇、梅花鹿、紫貂 5 種；國(guó)家二級(jí)保護(hù)動(dòng)物灰鶴、蓑羽鶴、鴛鴦、天鵝、猞猁、馬鹿、黃羊等近 30 種。現(xiàn)有耕地面積 萬(wàn)公傾、盛產(chǎn)玉米、小麥、水稻、大豆及小雜糧等、糧食總產(chǎn)量穩(wěn)定在 35 億公斤以上。境內(nèi)有公路 3030111 三條國(guó)道在此交匯，已形成連接京津、華北及北部邊疆地區(qū)四通八達(dá)的公路運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，距沈陽(yáng) 285 公里，距長(zhǎng)春 302 公里，大連 630 公里，距天津 700 公里。 全 市 總 人 口 萬(wàn) ， 其 中 蒙 古 族 人 口 萬(wàn) 人 ， 是 全 國(guó) 蒙 古 族 人 口 最 集 中 的 地 區(qū) 。41′、東經(jīng) 119176。（2）食用包裝用聚乙稀、聚苯乙稀、聚丙稀成型品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的分析方法 GB/。目前為適應(yīng)市場(chǎng)需求，內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)科爾沁有限責(zé)任公司啟動(dòng)二期低溫奶項(xiàng)目，建設(shè)低溫奶生產(chǎn)線10條，該公司產(chǎn)能將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上擴(kuò)大一倍，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入10億元，上繳稅金6000萬(wàn)元以上，同時(shí)可新增近500個(gè)就業(yè)崗位。因此為了促進(jìn)我國(guó)奶業(yè)健康發(fā)展，改變奶業(yè)市場(chǎng)現(xiàn)狀，讓老百姓每天吃上純正奶制品，加速發(fā)展乳業(yè)對(duì)于提高我國(guó)人民生活水平具有重要意義。由于資金短缺，實(shí)力不足等諸多原因，國(guó)家倡導(dǎo)規(guī)?；?、集約化養(yǎng)殖奶牛，并給與相應(yīng)的優(yōu)惠政策和補(bǔ)貼。據(jù)一份權(quán)威數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，世界人均牛奶消費(fèi)量在 100 公斤以上，發(fā)達(dá)國(guó)家為 200 公斤，歐洲更是達(dá)到 319 公斤，而我國(guó)奶業(yè)協(xié)會(huì) 2022 年底統(tǒng)計(jì)數(shù)字顯示，我國(guó)牛奶人均消費(fèi)量只有 18 公斤。12 / 44二、必要性本項(xiàng)目立足于當(dāng)?shù)厝橹破菲髽I(yè)的需要，利用GPPS、HIPS等綠色環(huán)?？苫厥詹牧现谱鞯蜏啬贪b制品，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，推動(dòng)了當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。采用環(huán)保塑料包裝，在保證質(zhì)量的前提下，包裝成本下降50%左右，所以此項(xiàng)目市場(chǎng)前景巨大，近年內(nèi)是乳品、飲料包裝制品的市場(chǎng)主流。隨著全球倡導(dǎo)環(huán)保綠色可回收的潮流，GPPS、HIPS等綠色環(huán)?？苫厥詹牧希云浔憷尚?、可攜帶、飲用方便、成本低、隔氧性好等優(yōu)點(diǎn)，在中國(guó)市場(chǎng)得到了迅猛發(fā)展，具行業(yè)統(tǒng)計(jì)，此類包裝每年以30%的速度在中國(guó)市場(chǎng)遞進(jìn)。為適應(yīng)市場(chǎng)需求，內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)科爾沁有限責(zé)任公司啟動(dòng)二期低溫奶項(xiàng)目，建設(shè)低溫奶生產(chǎn)線10條，該公司產(chǎn)能將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上擴(kuò)大一倍，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入10億元，上繳稅金600011 / 44萬(wàn)元以上，同時(shí)可新增近500個(gè)就業(yè)崗位。到2022年高產(chǎn)奶牛存欄10萬(wàn)頭，日提供商品奶1000噸；黃牛產(chǎn)值120220萬(wàn)元，占畜牧業(yè)產(chǎn)值的40％；農(nóng)牧民人均養(yǎng)牛收入400元以上，占人均牧業(yè)純收入的35%。早在2022年初，通遼市委擴(kuò)大會(huì)議就重新構(gòu)筑了通遼市工業(yè)發(fā)展新框架，即建立四大支柱產(chǎn)業(yè)，建成五大集團(tuán)和六大龍頭企業(yè)，逐步把通遼市建設(shè)成綠色工業(yè)城市。土地肥沃，草場(chǎng)遼闊，氣候宜農(nóng)宜牧，素有“內(nèi)蒙古糧倉(cāng)” 、 “黃牛之鄉(xiāng)”的美譽(yù)。育肥牛和奶牛產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)形式也向規(guī)模化、科學(xué)化和管理現(xiàn)代化方向邁進(jìn)，被國(guó)家確定為供港活牛基地，并以其優(yōu)良的品質(zhì)在香港市場(chǎng)上打響了“通遼肥?！钡钠放?。當(dāng)前，針對(duì)生態(tài)環(huán)境惡化趨勢(shì)和農(nóng)業(yè)進(jìn)入新階段及加入 WTO 后的新形勢(shì)，生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)將圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，結(jié)合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和西部大開發(fā)進(jìn)行，抓好畜牧業(yè)，特別是草食家畜的發(fā)展顯得尤為重要?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)中的畜牧業(yè)，在整個(gè)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)中與種植業(yè)是相互獨(dú)立、相互依存的兩個(gè)子系統(tǒng)。 綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家西部大開發(fā)戰(zhàn)略，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目具有基礎(chǔ)條件好、投資少、見(jiàn)效快、增量