【正文】 效果明顯的特點。本項目可行性報告編制范圍包括：項目建設的背景和必要性市場分析及建設規(guī)模建設條件與廠址工程設計方案環(huán)境保護、消防與勞動安全企業(yè)組織、勞動定員與人員培訓項目實施進度投資估算與資金籌措經(jīng)濟效益分析四、結論與建議隨著全球經(jīng)濟的發(fā)展，城市化進程的加快，人們生活水平的提高，消費結構的升級，低溫奶市場供需仍將快速增長，低溫奶塑料杯有著巨大的發(fā)展空間。國家有關技術標準及規(guī)范。國務院《關于西部大開發(fā)若干政策措施的實施意見》,2022年。經(jīng)濟效益：項目年銷售收入5700萬元，銷售稅金；%，投資%，%，銷售利稅率%，%。資金構成：，萬元。投資規(guī)模：。項目鋪底流動資金，全部建設單位自籌。國務院批準的《當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術目錄》 （2022 年修訂） 。國家現(xiàn)行的財會、稅收政策。三、編制范圍受項目承辦單位***的委托，***會同上級有關部門和相關單位，對項目涉及的有關問題進行了認真的調查和分析，并在企業(yè)已有工作的基礎上，根據(jù)當?shù)氐陌l(fā)展規(guī)劃，按照《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 、 《可行性研究與項目評價》 、 《投資項目可行性研究指南》5 / 44以及國家和行業(yè)的有關規(guī)定，編制了本項目的項目可行性報告。項目實施后，可為當?shù)孛膳Ｈ闃I(yè)有限公司低溫項目配套生產(chǎn)塑料包裝制品低溫奶塑料杯 18000 萬只。財務評價結果表明，本項目全部投資財務內部收益率為%（稅后） ，財務凈現(xiàn)值萬元 (ic=13%)（稅后） ，投資回收期 年(含建設期 1 年)（稅后） ，項目盈虧平衡點為 %。 表1—1 主要技術經(jīng)濟指標匯總表序號 項 目 單位 指標 備 注1 基礎數(shù)據(jù) 　 　 　 建設規(guī)模 　 　 　 低溫奶塑料杯 萬只 18000 　 廠址 　 　 　 廠區(qū)占地面積 平方米 　 新增建筑面積 平方米 3600 　7 / 44序號 項 目 單位 指標 備 注 項目新增定員 人 220 　 燃料動力消耗 　 　 　 取暖面積 平方米 3600 　 水 噸 11712 　 電 萬 KWh 210 　 總投資 萬元 　 固定資產(chǎn)投資 萬元 　 流動資金 萬元 　 項目計算期 年 15 含建設期 1 年 總成本 萬元 5211 　 經(jīng)營成本 萬元 5066 　 產(chǎn)品銷售收入 萬元 5700 　 銷售稅金及附加 萬元 　 增值稅 萬元 　 利潤總額 萬元 　 凈利潤 萬元 　2 評價指標 　 　 　 投資利潤率 % 　 投資利稅率 % 　 銷售利潤率 % 　 銷售利稅率 % 　 資本金利潤率 % 　 財務內部收益率（稅后） % 　　 財務凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 ic=13%　 投資回收期（稅后） 年 含建設期 1 年　 財務內部收益率（稅前） 　 　　 財務凈現(xiàn)值（稅前） 　 991 ic=13%　 投資回收期（稅前） 　 含建設期 1 年 資本金財務內部收益率 % 　 盈虧平衡點（正常年） % 　8 / 44第二章 項目背景及建設的必要性一、項目背景發(fā)展畜牧業(yè)是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調整的重要措施，是實施農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)化的重要突破口。奶牛已成為當?shù)剞r(nóng)牧民脫貧致富的首選項目。加入 WTO 后，為適應新形勢下的市場經(jīng)濟運行規(guī)則，通遼市確立了“三牛”產(chǎn)業(yè)為畜牧業(yè)發(fā)展的重中之重，即：基礎母牛、奶牛和育肥牛。通遼市畜牧業(yè)歷史悠久，發(fā)展奶牛產(chǎn)業(yè)具有得天獨厚的條件。通遼市委、市政府對畜牧業(yè)的發(fā)展高度重視，作出了“全面實施農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略的決定” ，并在全市范圍內確立了包括奶牛產(chǎn)業(yè)在內的八大主導產(chǎn)業(yè)。利用內蒙古牛奶無污染的優(yōu)勢條件，發(fā)展健康、安全、營養(yǎng)豐富的綠色食品，發(fā)展地方農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)，擴大出口創(chuàng)匯能力，推動通遼市經(jīng)濟發(fā)展。公司現(xiàn)有10條利樂生產(chǎn)線，日處理鮮奶總量達400噸左右，每年可消化鮮奶10萬噸，實現(xiàn)產(chǎn)值5億元，利稅4000余萬元。低溫塑料杯項目是為蒙牛乳業(yè)科爾沁有限公司二期低溫奶項目配套的塑料低溫奶塑料杯及蓋制品。以娃哈哈為例，2022年銷售總額超過500億，宗慶后一躍成為中國首富，其產(chǎn)品轉型快，很大功勞歸于采用塑料包裝，所以對于乳品、飲料行業(yè)而言，轉換塑料包裝已經(jīng)迫在眉睫，此舉也可以說相當于乳品行業(yè)的二次革命。為此***抓住以上發(fā)展契機提出《年產(chǎn)18000萬只低溫奶塑料杯建設項目》 。13 / 44第三章 市場分析與建設規(guī)模一、市場分析人均牛奶消費量代表了一個國家的發(fā)展水平。但是，目前我國每130 人才擁有一頭奶牛，而美國每 28 人就擁有一頭奶牛。也就是說中國乳制品市場鮮奶近 2/3是用奶粉還原的“復原乳”。公司現(xiàn)有10條利樂生產(chǎn)線，日處理鮮奶總量達400噸左右，每年可消化鮮奶10萬噸，實現(xiàn)產(chǎn)值5億元，利稅4000余萬元。（二）產(chǎn)品標準及方案產(chǎn)品標準（1）聚苯乙稀 GB/T126712022。15′45176。東靠吉林 省 、 西 接 赤 峰 市 、 南 依遼 寧 省 、 西 北 和 北 邊 分 別 與 錫 林 郭 勒 盟 、 興 安 盟 為 鄰 ， 屬 東 北 和華 北 地 區(qū) 的 交 匯 處 。全國 14 個大型樞紐站之一的通遼火車站，每天從六個方向進出列車 30 余列，可直達北京、上海、天津、沈陽、長春、大連、呼和浩特、齊齊哈爾等大中城市。既是國家重要商品糧基地，也是國家重要的畜牧業(yè)生產(chǎn)基地，被譽為黃牛之鄉(xiāng)。林木樹種有 46 科、80 屬、220 種。鳥類有 18 目，49 科，212 種。（四）良好的投資環(huán)境通遼經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)自成立以來，著眼于建設新型工業(yè)化示范區(qū)，以培育高新技術產(chǎn)業(yè)、推進新型工業(yè)化和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟為方向，以招商引資為總抓手，致力發(fā)展“大工業(yè)”、建設“大物流”，同時兼顧教育、旅游、人居環(huán)境等社會項目的開發(fā)建設，突出發(fā)展煤化工、裝備制造、電子信息、建材、醫(yī)藥食品和能源原材料等工業(yè)產(chǎn)業(yè)；按照工貿(mào)結合、協(xié)調發(fā)展的思路，積極培育建材、煤炭、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、農(nóng)資、農(nóng)機、汽配物流和內陸港等現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)。18 / 442022 年，地區(qū)生產(chǎn)總值達到 1160 億元，年均增長 18%，是 2005 年的 倍。三次產(chǎn)業(yè)結構由 2022 年的 ：： 調整為 14：57：29，二產(chǎn)比重提高 個百分點，實現(xiàn)了農(nóng)牧業(yè)為主體向工業(yè)為主導的重大轉型。場地巖土為全新統(tǒng)雜填土、耕土，全新統(tǒng)計上更新統(tǒng)沖擊的粉土、粉質粘土粉砂、細砂等，地層分布較連續(xù)，具水平層理及斜層理，局部有護層或透鏡體，層差較大。該地區(qū)地震設防烈度為 7 度。北部山區(qū)屬大興安嶺余脈，中部為西遼河、新開河、教來河沖積平原，南部和西部屬遼西山區(qū)的邊緣地帶。主導風向： 夏季 S17 冬季 NW20 氣溫： 年平均氣溫 06 度 日照時數(shù) 3000 小時左右 極端最高氣溫 度 度 最熱月平均氣溫 23 至 24 度20 / 44 度 相對濕度： 夏季平均氣溫相對濕度 69% 冬季平均氣溫相對濕度 53% 大氣壓力： 夏季平均氣壓 毫巴 冬季平均氣壓 毫巴 風速風壓值風向： 最大風速（4 月）2123 米/秒 年平均風速 米/秒 基本風壓值 55 千克/平方米 降雨量： 年平均降雨量 400 毫米 日最大降雨量 208 毫米（24 小時） 雪荷載： 基本雪壓值 20 千克/平方米 凍土深度： 150 厘米 無霜期： 140 天 有效積溫： 30003200 度21 / 44第五章 建設方案一、項目構成范圍本項目建設年產(chǎn)18000萬只低溫奶杯生產(chǎn)線一條及相應配套的輔助生產(chǎn)設施、公用設施等。生活服務設施：綜合辦公室、職工食堂、收發(fā)室、自行車棚等。其物理力學性能指標見表5—1。裁好后轉入擠壓機加熱擠壓成型。生產(chǎn)自動化水平適中，不盲目追求高水平。六、土建工程（4畝） ，主要裝飾改造建構筑物有：生產(chǎn)車間及配套管網(wǎng)等。七、公用工程（一）給排水供水廠區(qū)建設48立方米循環(huán)水池一座，年生產(chǎn)用水量3000噸，循環(huán)使用，年生活用水量8712噸，年總用水量11712噸。廠區(qū)采用暗管排水，場地排水坡度不小于5‰。工廠各種接地電阻要求詳見表5—4。結合現(xiàn)有廠區(qū)條件，根據(jù)生產(chǎn)工藝、運輸、防火等有關規(guī)范，合理布置。（二）總平面布置按照車間組成和生產(chǎn)性質，結合現(xiàn)有場地條件，合理布置。廠區(qū)總平面布置詳見《***廠區(qū)平面布置示意圖》 。28 / 44第六章 環(huán)境保護一、編制依據(jù)及采用標準根據(jù)國家計委、國務院環(huán)境保護委員會頒發(fā)的《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定》 ，采用的環(huán)境保護標準有： 《空氣環(huán)境質量標準》 GB309596 《大氣污染物綜合排放標準》 GB162961996 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 GB1234890 《污水綜合排放標準》 GB89781996 《鍋爐大氣污染物排放標準》 GB1327191二、污染物產(chǎn)生及治理措施經(jīng)分析本項目在生產(chǎn)過程中排放的污染物主要是生活廢水。（一）勞動安全防靜電 （1）所有電氣設備均有可靠接地。防機械傷害在機械運轉部分設置安全罩，嚴禁傳動設備上放置雜物，定期對設備進行維修保養(yǎng)。（3）公用工程部分空壓機、水泵等設備采用減震墊以降低噪聲。電氣及儀表控制室設置空調設備，保證溫度和濕度的要求。生產(chǎn)車間內設有廁所、更衣室、休息室等衛(wèi)生設施，全廠統(tǒng)一設置。（4）廠區(qū)設有1個大門，廠區(qū)內各條主次干道縱橫交錯成環(huán)狀布置，消防通道符合消防安全要求，能滿足消防車通行?？刂剖业难b修材料采用耐火的非燃燒材料。（2）易然、易爆場所用電設備電纜均采用阻燃電纜橋架或鍍鋅鋼管敷設。33 / 44第八章 企業(yè)組織及勞動定員一、企業(yè)組織***按照《公司法》實行總經(jīng)理負責企業(yè)的經(jīng)營和管理，高級職員采用聘用制，職工采用合同制。三、勞動定員根據(jù)生產(chǎn)裝置的工藝及特點，新建裝置采用半連續(xù)工作制，考慮到化工生產(chǎn)崗位工作條件及企業(yè)實際情況，三班四倒工作制，項目新增勞動定員220人。工作人員按照不同工種、不同崗位，先培訓，后上崗。35 / 44第九章 項目實施進度計劃一、項目建設工期進度說明為了盡可能地縮短項目建設周期，并使之取得最大效益，根據(jù)項目特點和具體情況，考慮到項目前期工作和各項具體工程建設交叉進行的可能性，制定該項目建設進度計劃。設計分初步設計和施工圖設計，包括設備引進設備的招標訂購。36 / 44竣工達產(chǎn)期聯(lián)動試車合格后，投入生產(chǎn)。 土建工程費用按項目建構筑物結構和生產(chǎn)要求，結合地方建筑工程預算，估算工程造價。項目建設投資 萬元，包括：建筑工程費： 萬元。預備費：項目基本預備費 萬元。項目鋪底流動資金： 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元。二、基礎數(shù)據(jù)項目建設期一年，第一年達產(chǎn) 60%，第二年達產(chǎn) 100%。項目所得稅執(zhí)行按利潤總額的 25%計取。項目第二年達產(chǎn) 100%。項目城市建設維護費按增值稅的 7%。經(jīng)營成本 5066 萬元。詳見表 11—2—2《外購燃料動力費用估算表》工資及福利費項目新增勞動定員 220 人，福利費按工資的 14%計取，項目年工資及福利費 萬元。詳見表 11—2—4《無形及遞延資產(chǎn)攤銷費估算表》 。項目所得稅按稅率 25%計征。詳見表 11—5《利潤和利潤分配表》 。 　自有資金：財務內部收益率：%。見《敏感性分析表》和《敏感性分析圖》