【正文】 要充分利用國家的再就業(yè)政策及人口紅利時(shí)期的產(chǎn)業(yè)思路，與當(dāng)?shù)貏趧泳蜆I(yè)部門、職業(yè)學(xué)校及各級社會組織如婦聯(lián)等建立長期合作關(guān)系。但不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。測算模型：模型一模型二模型三項(xiàng)目3500人規(guī)模10500人規(guī)模（中期目標(biāo)）35000人規(guī)模（長遠(yuǎn)目標(biāo)）一、總部一、收入項(xiàng)目月護(hù)、育嬰師、早期教育員20%700人＊3000元/月＊12月=2528萬元/年輸送費(fèi)28萬766825560普通家政員40%1400人＊1400元/月＊12月=2352萬元輸送費(fèi)42萬718223940外籍家政8%280人＊4000元/月＊12月=1120萬元輸送費(fèi)14萬340211340醫(yī)院護(hù)理、家庭護(hù)理8%280＊2500元/月＊12月=840萬元無輸送費(fèi)工資付85%25208400家政家教、家庭助理10%350＊2300元/月＊12月=966萬元輸送費(fèi)14萬28989660鐘點(diǎn)工10%350＊2000元/月＊12月=840萬元無輸送費(fèi)工資付80%25208400單位清潔護(hù)理及其他4%140人＊1500元/月＊12月=252萬元7562520收入合計(jì)工資8898萬元輸送費(fèi)98合計(jì)89962698889960二、支出項(xiàng)目除醫(yī)院護(hù)理、鐘點(diǎn)工外，其他員工工資按88%結(jié)算，12%為公司提成付醫(yī)院護(hù)理、鐘點(diǎn)工的工資費(fèi)用714+672=1386415813860其他家政人員工資88%付個(gè)人7218＊88%=6352萬元1905663520管理人員工資20人＊3000＊12=72萬元，師資10萬，合計(jì)82萬112（師資增加3倍，加30萬）232（師資增加15倍，加150萬）租金費(fèi)用15＊12=180萬元312（租金增加）912（租金增加）廣告及辦公費(fèi)用253030培訓(xùn)費(fèi)用人均100元=35萬100500保險(xiǎn)費(fèi)用根據(jù)需要擬訂支出合計(jì)8192萬元2376878454三、所得稅申請減免四、凈利潤936322010906二、連鎖板塊加盟店2間（近期目標(biāo)）加盟店20間（中期目標(biāo)）加盟店100間（長遠(yuǎn)目標(biāo)）年特許收入500元/間＊2=15加盟費(fèi)5000元/間＊2=11050管理費(fèi)按營業(yè)收入3%提取按500萬年收入，500＊3%＊2=303001500研發(fā)費(fèi)用支出按營業(yè)收入1%提取10100500連鎖管理費(fèi)用每間管理費(fèi)用2萬計(jì)算4萬40200利潤17171855總計(jì)953339111761營業(yè)利潤率10%13%14%凈資產(chǎn)收益率79%283%1000%投資回收期+籌建期半年，約2年低于模型一低于模型一財(cái)務(wù)評價(jià)：1）以基本目標(biāo)進(jìn)行估算，未考慮市場擴(kuò)展帶來的效益影響；2）以行業(yè)平均服務(wù)價(jià)格進(jìn)行估算，剔除了價(jià)格最高值與最低值；3）未計(jì)算所得稅影響，國家有關(guān)政策允許免除所得稅，本公司未來需要申請免除并獲得批準(zhǔn)。該架構(gòu)的個(gè)性化特征在于：本公司屬于服務(wù)高度密集，但市場相對成熟，難點(diǎn)在從業(yè)人員質(zhì)量，故設(shè)置常務(wù)副總經(jīng)理職位統(tǒng)籌人力資源管理、資源合作等職能；公司內(nèi)部完成的產(chǎn)業(yè)鏈較短，人力資源外購后，進(jìn)入公司需全方位培訓(xùn)，該環(huán)節(jié)也為公司核心競爭力所在，故設(shè)置培訓(xùn)副總經(jīng)理職位來加強(qiáng)培訓(xùn)管理工作及與人力資源采購、銷售及維權(quán)等環(huán)節(jié)的溝通；作為競爭非常激烈、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不全的服務(wù)行業(yè)，銷售及維權(quán)工作甚為重要，可以認(rèn)為“銷售工作從與客戶簽訂派遣合同后才開始”，故設(shè)置與營銷職能平行的銷售及維權(quán)服務(wù)機(jī)構(gòu)，由銷售副總經(jīng)理統(tǒng)一協(xié)調(diào)。長期固定合作費(fèi)用，以35家固定合作，每家3萬元合作費(fèi)用概算，共15萬。進(jìn)入資本市場募集資金后，再深度開發(fā)其他配套產(chǎn)業(yè)，包括傳媒、護(hù)理產(chǎn)品生產(chǎn)、金融等。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)源于專業(yè)的培訓(xùn)。（4）廣告支持：有計(jì)劃在為所有分支機(jī)構(gòu)作系統(tǒng)宣傳策劃和新聞炒作，在總公司的所有宣傳單上均印制分支機(jī)構(gòu)有關(guān)資料，免費(fèi)為加盟機(jī)構(gòu)發(fā)布新聞。 （7）確定公司地址，根據(jù)總部提供相關(guān)文件，授權(quán)申請人在當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T注冊；招聘人員。培訓(xùn)時(shí)間 一類（初級）服務(wù)員培訓(xùn)7天二類（中級）服務(wù)員培訓(xùn)1020天三類（高級）服務(wù)員培訓(xùn)2045天（四）公司連鎖發(fā)展模式及考慮公司從以下方面著力推動特許連鎖經(jīng)營： (1)開發(fā)出獨(dú)具特色的商品或服務(wù)，提供包括總部開發(fā)的服務(wù)、商標(biāo)以及銷售技巧在內(nèi)的特許包裝。從目前城市居民的收入差距尚較明顯出發(fā)，還須針對不同目標(biāo)群的可支付需求，設(shè)定等級服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，按照不同收入、年齡、文化、偏好等進(jìn)行市場細(xì)分。五、深圳市康乃馨家政服務(wù)連鎖管理有限公司設(shè)立之可行性分析（一）深圳市康乃馨家政服務(wù)連鎖管理有限公司的基本情況注冊資本：基于對市場的把握，以及創(chuàng)業(yè)之長遠(yuǎn)構(gòu)想，深圳市康乃馨家政服務(wù)連鎖管理有限公司注冊資本1200萬元人民幣，按照國內(nèi)一流的綜合家政服務(wù)集團(tuán)定位設(shè)計(jì)。 (1)在一個(gè)特許連鎖組織中，設(shè)一個(gè)總部或者一個(gè)主宰者和許多個(gè)加盟店。公司成立十年來，先后被評為“深圳市家政服務(wù)示范單位”、“全國家庭服務(wù)社會化工程建設(shè)先進(jìn)單位”、“全國十佳家政經(jīng)營企業(yè)”。服務(wù)員與雇主之間只存在服務(wù)與被服務(wù)關(guān)系，不發(fā)在經(jīng)濟(jì)往來。越來越多的年輕家長把幼兒送入寄宿制幼托機(jī)構(gòu)，從而忽視了幼兒期孩子與父母親密互動的生理、心理需求，以及可能帶來的影響孩子身心發(fā)展的負(fù)面后果。從預(yù)期需求看，本市家政服務(wù)員每年會遞增7萬人。三是基本功不過關(guān)，有些甚至連飯都不怎么會做。而如果請每日6小時(shí)（負(fù)責(zé)兩頓飯）的包月鐘點(diǎn)工，工資也得800900元，而且可能經(jīng)常會換人。他們主要集中在蛇口和本市一些以外籍人士為主要群體的住宅區(qū)。（二）目標(biāo)市場之一：深圳家政服務(wù)市場深圳家政服務(wù)市場發(fā)展歷史深圳家庭服務(wù)業(yè)發(fā)展有13年了。2001年3月22日深圳市第三屆人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)家庭服務(wù)業(yè)條例》：“第二條 家庭服務(wù)業(yè)的經(jīng)營和管理適用本條例。再推算全國32個(gè)特大城市和43個(gè)大城市，可提供的就業(yè)機(jī)會至少在1500萬個(gè)以上。 目前的家政服務(wù)公司或涉足家政服務(wù)的中介公司中，規(guī)模小的只有2～3名員工，規(guī)模大的也只是10多名員工。這些規(guī)則有綜合的，也有單項(xiàng)的，如對學(xué)習(xí)和娛樂，常常需要作特別的規(guī)定。人力資源保障充分需求暢旺發(fā)展家政服務(wù)業(yè)是構(gòu)建和諧社會重要部分二、產(chǎn)業(yè)政策、主要目標(biāo)市場情況及可行性分析（一）政策分析（二）目標(biāo)市場之一：深圳家政服務(wù)市場深圳家政服務(wù)市場發(fā)展歷史深圳家政市場近階段特點(diǎn)（1）主流服務(wù)市場的服務(wù)領(lǐng)域不斷延伸（2）深圳家政業(yè)還處于弱勢，發(fā)展需要扶持，市場需要規(guī)范（3）價(jià)格隨市場調(diào)節(jié)，穩(wěn)中有升（4）消費(fèi)周期影響弱，主要受眾及消費(fèi)市場穩(wěn)定（5）缺乏細(xì)化的統(tǒng)一的基本的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)（6）培訓(xùn)中介機(jī)構(gòu)力量不足，家政服務(wù)員素質(zhì)有待提高（7）保姆及雇主權(quán)益保障問題（8）雇傭關(guān)系緊張（9）家政服務(wù)員身體健康問題。當(dāng)然，大事和小事是互相聯(lián)系的，對小事也不可忽視。根據(jù)勞動保障部培訓(xùn)就業(yè)司在天津、上海、重慶、沈陽、南京、廈門、南昌、青島、武漢等就九個(gè)城市，對發(fā)展家政服務(wù)業(yè)擴(kuò)大就業(yè)問題進(jìn)行的系統(tǒng)調(diào)查顯示，、半日工、小時(shí)工等形式從事家政服務(wù)，％，％，％的比例在數(shù)量上占了絕對優(yōu)勢，有30％的人在上崗前接受過家政服務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。而目前，我國第三產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員只占全部從業(yè)人員的26％，與發(fā)展中國家第三產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員占 40% 、發(fā)達(dá)國家60%以上的比例尚有較大差距。城市化的核心就是要讓傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)人口向第二、第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。高級家政員能制作2種不同菜系的菜肴，能制作5道西餐，能進(jìn)行網(wǎng)上搜索并下載文件。年輕人都在外拼搏，需要一個(gè)穩(wěn)定家庭，需要一個(gè)比較好的人到家里干些家務(wù)，另外還有現(xiàn)在流行的的月子護(hù)理。據(jù)反映，近2年，深圳全市一直存在10萬左右的保姆缺口，而且短期內(nèi)難以填補(bǔ)。第二是道德品質(zhì)問題。如果雇主不放心，在決定雇用前，可以帶家庭服務(wù)員去醫(yī)院再檢查一次，但費(fèi)用由雇主自己承擔(dān)。為此，家政服務(wù)作為老齡化城市不可或缺的一大功能應(yīng)得到大力開發(fā)。以下為簡要描述：（一）員工制家政服務(wù)的領(lǐng)頭羊——北京中青家政北京中青家政為員工制家政服務(wù)創(chuàng)始單位，公司以家庭、企業(yè)事業(yè)單位培訓(xùn)、派遣家政服務(wù)員、育嬰員、護(hù)理師、保潔員等專業(yè)技能人才為主導(dǎo)業(yè)態(tài)。（三）培訓(xùn)與質(zhì)量的領(lǐng)軍人物——深圳市安子新家政服務(wù)有限公司深圳市安子新家政服務(wù)有限公司（以下簡稱為安子新家政）是經(jīng)深圳政府注冊的專業(yè)家政服務(wù)機(jī)構(gòu)，是全市大型的連鎖專業(yè)保姆、管家助理、母嬰護(hù)理、育嬰早教、家教、鐘點(diǎn)工大市場之一，現(xiàn)為中國家庭服務(wù)行業(yè)協(xié)會常務(wù)理事單位及深圳市家庭服務(wù)行業(yè)協(xié)會常務(wù)理事單位。特許總部店對商號、經(jīng)營技術(shù)、營業(yè)場合和區(qū)域，以營業(yè)合同的形式授予加盟店在規(guī)定區(qū)域的經(jīng)銷權(quán)和營業(yè)權(quán)。（二）關(guān)注特許經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)特許連鎖經(jīng)營也有不足之處： 對總部的不利之處：a．連續(xù)的指導(dǎo)與援助要花費(fèi)一定的人力和費(fèi)用；b．加盟店在特許權(quán)上的無所謂態(tài)度會削弱特許連鎖整體的活力c．在加盟店急速增加的情況下，總部的指導(dǎo)力和物流體制等跟不上，會削弱統(tǒng)一性；d．比自己經(jīng)營店鋪的投資效率高，但要大幅度地增加利潤額則有困難。涉外家政納入本公司重點(diǎn)考量，原因是其價(jià)值及高成長性。 服務(wù)員類別設(shè)置 服務(wù)員分為:一類（初級）服務(wù)員,二類（中級）服務(wù)員,三類（高級）服務(wù)員一類服務(wù)員包括以下服務(wù)工種：普通家庭服務(wù)員、家庭助理。 （4）簽訂意向書，繳納一定數(shù)額的保證金。 加盟的權(quán)益（1）商標(biāo)品牌：統(tǒng)一授權(quán)使用公司商標(biāo)，獲公司區(qū)域保障權(quán)。提升服務(wù)水準(zhǔn)，長期創(chuàng)品牌。上述步驟完成后，公司固定的商業(yè)運(yùn)營模式和贏利結(jié)構(gòu)形成，再進(jìn)一步發(fā)展，可以引入戰(zhàn)略投資者和創(chuàng)業(yè)資本，進(jìn)入資本市場。C、總部租用員工宿舍20套，按每套3000元/月租金計(jì)算，3個(gè)月租金18萬元。以上總投資合計(jì)1204萬元（該預(yù)算不包括自購辦公樓）。我們的測算基礎(chǔ)，是成熟業(yè)務(wù)，未包括將深度開發(fā)的特色服務(wù)（如早期教育、家庭教育、廣義單位清潔業(yè)務(wù)）以及產(chǎn)業(yè)一體化項(xiàng)目（如傳媒、教育及服務(wù)工業(yè)產(chǎn)品開發(fā)）等。如僅能維持3500名，則保持連續(xù)2年?duì)I業(yè)可保有盈利?！B鎖經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)見報(bào)告前面描述。針對行業(yè)指引不足及外部關(guān)系復(fù)雜：行業(yè)指引不足，公司將主要抓內(nèi)部管理，規(guī)范運(yùn)作，爭取領(lǐng)先市場。一些家庭雇用家政服務(wù)員遭遇過財(cái)物被竊、老人孩子意外傷亡等情況，與此同時(shí)，一些家政服務(wù)員也在雇主家中遭遇過不公正的虐待，甚至是性侵害。5）三模型之中期模型，經(jīng)過正常之努力可以在三年內(nèi)達(dá)到。管理方法：組織結(jié)構(gòu)與業(yè)務(wù)模式之間有較強(qiáng)的針對性；管理方法上強(qiáng)調(diào)剛性的制度架設(shè)和柔性的文化建設(shè)并重，注重培養(yǎng)員工的自豪感與危機(jī)感。（3）設(shè)備購置（未考慮培訓(xùn)學(xué)校之資本開支，僅按培訓(xùn)部門估算）添置辦公設(shè)備，電腦10臺、電話30部、傳真復(fù)印機(jī)各1部，合計(jì)10萬元。（二）投資預(yù)算基礎(chǔ)（1）總部租金參考深圳市目前物業(yè)資金估算；（2）總部裝修費(fèi)用參考市場行情計(jì)算；（3）設(shè)備購置費(fèi)按咨詢報(bào)價(jià)估算；（4）資源合作費(fèi)，主要是向內(nèi)地機(jī)構(gòu)招聘家政從業(yè)人員支付的費(fèi)