【正文】 舍位平衡 ? 表內(nèi)審核 ? 表間審核 ? 匯總 表樣設(shè)置 表樣編輯 表樣導(dǎo)出 表樣導(dǎo)入 公式導(dǎo)出 公式導(dǎo)入 表內(nèi)審核公式 表間審核公式請(qǐng) 表內(nèi)計(jì)算公式 取數(shù)據(jù)公式 平衡公式 舍位設(shè)置 表內(nèi)計(jì)算公式 指標(biāo)設(shè)置 新建過渡表 新建分析表 定義指標(biāo)并編輯指標(biāo)運(yùn)算、取數(shù)公式 分析過程中生成各種中間結(jié)果分析表 設(shè)置分析結(jié)果報(bào)表 編輯數(shù)據(jù) 在分析結(jié)果報(bào)表中錄入分析參數(shù)實(shí)現(xiàn)分析 圖形分析 將分析結(jié)果以圖形形式展現(xiàn) 分析 ? 指標(biāo)設(shè)置 ? 新建過渡表 ? 新建分析表 ? 編輯數(shù)據(jù) ? 圖形分析 系統(tǒng)實(shí)施體系 縣分公司不設(shè) WFS 帳務(wù)服務(wù)器時(shí)，“報(bào)表處理系統(tǒng)”的實(shí)施體系如下圖： 當(dāng)縣分公司設(shè)置 WFS 服務(wù)器，且有必要進(jìn)行本地報(bào)表編制、分析集中帳務(wù)系統(tǒng) 集中帳務(wù)系統(tǒng) 省公司 地市分公司 縣分公司 “報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端 “報(bào)表處理系 統(tǒng)”客戶端 “報(bào)表處理系 統(tǒng)”服務(wù)器 “報(bào)表處理系 統(tǒng)”客戶端 “報(bào)表處理系 統(tǒng)”服務(wù)器 WFS 帳務(wù) WFS 帳務(wù) 操作時(shí)，“報(bào)表處理系統(tǒng)”的部署結(jié)構(gòu)如下圖所示： 系統(tǒng)實(shí)施效果預(yù)期 “報(bào)表處理系統(tǒng)”配合“集中帳務(wù)（并帳）系統(tǒng)”的實(shí)施，所產(chǎn)生的最大效果便是可以改變現(xiàn)有的報(bào)表制作模式，不必再向下級(jí)單位表組、表樣，可以直接在地市分公司或省公司生成各單位或全部單位的各種報(bào)表，不但提升了報(bào)表制作效率，節(jié)約了人力投入，同時(shí)還增強(qiáng)了報(bào)表信息的準(zhǔn)確 性。提供多分析點(diǎn)的綜合查詢，在項(xiàng)目核算中可以實(shí)現(xiàn)科目、項(xiàng)目、往來的結(jié)合分析組合查詢，方便了用戶取得各種匯總數(shù)據(jù)。 憑證處理 ? 提供快捷的憑證錄入方式，自動(dòng)平衡借貸金額 ? 可隨時(shí)調(diào)用保存的常用憑證、摘要快速生成憑證，提高制證效率 ? 方便的計(jì)算器功能，直接可將運(yùn)算數(shù)據(jù)結(jié)果送至金額欄 ? 嚴(yán)密的制證控制保證每張憑證信息的完整性和正確性 ? 提供制證序時(shí)控制功能，保證業(yè)務(wù)日期的合理性 ? 對(duì)資金進(jìn)行赤字控制，起到預(yù)警功能，對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)監(jiān)控和管理 ? 及時(shí)查詢分錄的科目余額，掌握其發(fā)生數(shù)及結(jié)余 ? 所見即所得的憑證預(yù)覽功能 ? 靈活方便的憑證打印設(shè)置，可以進(jìn)行連號(hào)、跳號(hào)打印，可以按不同制證及審核人員進(jìn)行打印 銀行現(xiàn) 金管理 ? 外幣匯率設(shè)置，提供多外幣匯率設(shè)置及核算功能 ? 出納簽字，對(duì)涉及現(xiàn)金銀行收支業(yè)務(wù)的憑證，由出納人員進(jìn)行確認(rèn)，加強(qiáng)對(duì)資金收付的監(jiān)督控制 ? 銀行對(duì)帳單錄入，可以手工錄入同時(shí)提供單據(jù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能 ? 銀行對(duì)賬功能完備，支持自動(dòng)對(duì)帳、手工對(duì)帳。 集中式帳務(wù)系統(tǒng) 集中式帳務(wù)管理子系統(tǒng)（總帳管理子系統(tǒng)）定位于 “遠(yuǎn)程登錄、數(shù)據(jù)集中、統(tǒng)一管理、多維分析” ， 結(jié)合新的企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)范從核算上全面滿足憑證處理、帳表管理、往來帳核算、部門核算、項(xiàng)目核算、銀行對(duì)帳、現(xiàn)金流量表管理、財(cái)務(wù)分析等帳務(wù)管理的要求，并具有財(cái)務(wù)分析預(yù)測(cè)，預(yù)算控制等功能；從管理上體 現(xiàn)清晰的控制思想，具體為實(shí)施“收支兩條線”、“報(bào)賬制”的財(cái)務(wù)管理提供完善的應(yīng)用模式，充分為中國(guó)電信財(cái)務(wù)集中管理提供必要的手段。 ? 集中帳套設(shè)置 ? 會(huì)計(jì)科目設(shè)置 ? 多重分戶設(shè)置 ? 往來帳設(shè)置 ? 外幣帳設(shè)置 ? 項(xiàng)目管理 ? 基層單位帳套設(shè)置 ? 帳套對(duì)應(yīng)設(shè)置 ? 科目校驗(yàn) ? 科目操作權(quán)設(shè)置 ? 科目的下發(fā)和接收 ? 帳套參數(shù)合理性檢查 數(shù)據(jù)上報(bào) “數(shù)據(jù)上報(bào)”功能將需要上報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，生成專用格式文件，通過 FTP、電子郵件等方式進(jìn)行數(shù)據(jù)上報(bào)。 4 組成系統(tǒng)功能概況 本部分將簡(jiǎn)要介紹省級(jí)財(cái)務(wù)綜合管理信息化系統(tǒng)（ FIS）各組成子系統(tǒng)的具體功能、實(shí)現(xiàn)效果以及在整個(gè)系統(tǒng)體系中的作用等。 在這種情況下數(shù)據(jù)將不存在物理上的存儲(chǔ)而只存在物理上的傳輸。地市在上報(bào)的數(shù)據(jù)將包 括其本身的數(shù)據(jù)及以及其下級(jí)單位的數(shù)據(jù)。 中間件服務(wù)器采用 ADO技術(shù)訪問數(shù)據(jù)庫(kù)，由于 ADO 是標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)訪問接口，因此可以兼容所有的大型數(shù)據(jù)庫(kù)，包括異構(gòu)平臺(tái)下的數(shù)據(jù)庫(kù)。 采用大型數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，解決大型和超大型企業(yè)的海量數(shù)據(jù)處理。 系統(tǒng)設(shè)計(jì)開發(fā)遵守規(guī)范 我們?cè)谠O(shè)計(jì)和軟件開發(fā)過程中遵守以下國(guó)家、電信行業(yè)、財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、軟件開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)： 《會(huì) 計(jì)法》 財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》 企業(yè)會(huì)計(jì)制度（財(cái)政部） 集團(tuán)公司《中國(guó)電信固定資產(chǎn)目錄》、《中國(guó)電信低值易耗品目錄》 合同編碼規(guī)定、在建工程編碼的規(guī)定、其他企業(yè)基礎(chǔ)編碼的規(guī)定 統(tǒng)計(jì)指標(biāo)解釋的相關(guān)規(guī)定 預(yù)算項(xiàng)目分類的相關(guān)規(guī)定 《 GB/T 85661995 信息技術(shù)軟件生存期過程》 《 GB/T 19001 質(zhì)量體系 設(shè)計(jì) /開發(fā)、生產(chǎn)、安裝和服務(wù)的質(zhì)量保證模式》 《 GB 8567 計(jì)算機(jī)軟件產(chǎn)品開發(fā)文件編制指南》 《 GB/T 114571995 軟件工程術(shù)語(yǔ)》 本系統(tǒng)方案中的基礎(chǔ)核算軟件數(shù)據(jù)及集中帳務(wù)數(shù)據(jù) 將完全符合集團(tuán)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，能適應(yīng)全國(guó)基礎(chǔ)核算軟件的統(tǒng)一升級(jí)，保證提供集團(tuán)公司所要求的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)還提供自檢和故障報(bào)告特性，能報(bào)告系統(tǒng)的故障模塊，并提供詳細(xì)的故障排除手冊(cè)，便于快速定位、排除系統(tǒng)故障點(diǎn)。系統(tǒng)與其它系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換時(shí)具備數(shù)據(jù)容錯(cuò)和數(shù)據(jù)兼容性轉(zhuǎn)換特性，以保證系統(tǒng)在不同版本運(yùn)行實(shí)例之間的數(shù)據(jù)兼容性。 提供通信加密功能，確保數(shù)據(jù)在通信過程中安全可靠，而且隔離客戶 端和數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器，客戶端不直接訪問數(shù)據(jù)庫(kù)，可有效保護(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)安全。 系統(tǒng)所選軟、硬件產(chǎn)品成熟可靠，保障系統(tǒng)的可靠性。 3 解決方案總體設(shè)計(jì) 解決方案總體目標(biāo) 1) 充分、貼切的結(jié)合用戶實(shí)際，最大程度滿足用戶 需求 2) 確保方案的靈活性和可擴(kuò)展性，滿足分步實(shí)施和不斷完善的一一體化管理 實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策 提高資金運(yùn)作效率 財(cái)務(wù)信息迅速反映 電信企業(yè)財(cái)務(wù)綜合信息 系統(tǒng)實(shí)施目標(biāo) 般需求 3) 幫助提高財(cái)務(wù)電信省級(jí)公司范圍內(nèi)財(cái)務(wù)管理效率、水平是最終目標(biāo) 信息系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)思路 總體思路為：以“核算 +經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄”為基礎(chǔ)，以“計(jì)劃制定結(jié)合計(jì)劃執(zhí)行跟蹤 +標(biāo)準(zhǔn)制定 +自動(dòng)提醒機(jī)制”為手段，以“查詢、報(bào)表等方式”為補(bǔ)充，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。 2 解決方案提出背景 現(xiàn)狀分析 總體現(xiàn)狀 1) 體系封閉 省內(nèi)各個(gè)分公司之間的財(cái)務(wù)管理是獨(dú)立進(jìn)行的，財(cái)務(wù)管 理系統(tǒng)的應(yīng)用也是獨(dú)立完成的，因此無法實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化的管理和目前集中管理的要求。 20xx年，伴隨著“ Xine Iamp。該解決方案針對(duì)個(gè)別省份電信公司實(shí)際需求提出，有較強(qiáng)針對(duì)性，同時(shí)也存在片面性和一些不足。 3) 缺乏有效的決策支持 原來的財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要作為提到手工記賬的工具，在財(cái)務(wù)分析方面考慮的較少，再加上前面提到的會(huì)計(jì)信息單一、反饋滯后和缺乏前瞻性等原因，造成了無法對(duì)財(cái)務(wù)管理提供有效的分析決 策支持。具有較高的可維護(hù)性，方便軟件的升級(jí)換代，延長(zhǎng)系統(tǒng)的生存周期。 系統(tǒng)將盡可能利用運(yùn)營(yíng)支撐系 統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，并在不對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)操作流程作較大改變的前提下進(jìn)行開發(fā)設(shè)計(jì)。日志的范圍和敏感度可調(diào)。這樣可以防止非法數(shù)據(jù)進(jìn)入其他環(huán)節(jié)，以確保系統(tǒng)不因非法數(shù)據(jù)造成運(yùn)行異常。 通過上述方式保證系統(tǒng)具有可升級(jí)性，不會(huì)因?yàn)橄到y(tǒng)中某些模塊（如基礎(chǔ)財(cái)務(wù)軟件）的改變而影響整個(gè)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。在已經(jīng)具備 WFS 財(cái)務(wù)軟件的情況下，第一種組合可以最大限度節(jié)約現(xiàn)有投資；而后一種模式則是徹底的系統(tǒng) 升級(jí)與改造，在最終的使用效率方面較第一種方式為高。 系統(tǒng)采用的實(shí)現(xiàn)技術(shù)完全是面向廣域網(wǎng)的技術(shù)，而且是目前較為先進(jìn)、成熟的技術(shù)，可以確保在未來相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)不會(huì)落后。 系統(tǒng)整體物理架構(gòu) 以下系統(tǒng)的物理部署模型，此模型是系統(tǒng)的核心部分的物理模型。 各個(gè)行政級(jí)別的數(shù)據(jù)將通過統(tǒng)一的數(shù)據(jù)發(fā)布系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)布，以便于統(tǒng)一管理控制，各個(gè)子系統(tǒng)不分別具有數(shù)據(jù)發(fā)布接口。充分保證數(shù)據(jù)傳輸?shù)目煽啃浴? 集中帳務(wù)（并帳）系統(tǒng) “集中帳務(wù)（并帳）系統(tǒng)”是整個(gè) FIS 項(xiàng)目的核心組成，主要實(shí)現(xiàn)對(duì)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的集成與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的匯集工作。 ? 提供靈活、強(qiáng)大的帳、證、表查詢功能，可以自定義查詢 ? 提供總分類賬、明細(xì)賬、憑證雙向查詢功能 ? 能查詢包括未記帳憑證在內(nèi)的各類帳簿數(shù) 據(jù) ? 提供跨年度查詢功能 ? 提供總賬、余額表、明細(xì)賬、日記賬、日?qǐng)?bào)表及多欄式賬等多樣報(bào)表、賬簿查詢 ? 提供分戶、項(xiàng)目的總賬、明細(xì)帳的報(bào)表、賬簿查詢 ? 提供項(xiàng)目往來查詢，可以針對(duì)性的查詢項(xiàng)目和往來帳戶的各種數(shù)據(jù) ? 提供多重分戶信息的統(tǒng)計(jì)和報(bào)表 ? 提供各類標(biāo)準(zhǔn)化報(bào)表、賬簿的跨單位并賬查詢，在系統(tǒng)內(nèi)方便地進(jìn)行不同單位賬的隨意組合查詢 ? 要提供多分析點(diǎn)的綜合查詢，在項(xiàng)目核算中可以實(shí)現(xiàn)科目、項(xiàng)目、往來的結(jié)合分析組合查詢，以便取得各種匯總數(shù)據(jù) ? 賬簿、報(bào)表的查詢結(jié)果要直接支持預(yù)覽打印，可以任意縮放，上下頁(yè)翻看 預(yù)算設(shè)置 預(yù)算執(zhí)行 統(tǒng)計(jì)分析 預(yù)算報(bào)警 科目 分戶 項(xiàng)目 往來 執(zhí) 行 情 況 分類設(shè)置 項(xiàng)目設(shè)置 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì) 整體分析 現(xiàn)金流量項(xiàng)目分類設(shè)置 設(shè)置項(xiàng)目及項(xiàng)目和科目的對(duì)應(yīng) 對(duì)單項(xiàng)項(xiàng)目發(fā)生額的統(tǒng)計(jì) 整體現(xiàn)金流量統(tǒng)計(jì)報(bào)表或綜合查詢 預(yù)算分析 “預(yù)算分析 ”功能允許按照科目、分戶、項(xiàng)目、往來等進(jìn)行預(yù)算設(shè)置，進(jìn)行 預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)查詢，實(shí)現(xiàn)預(yù)算報(bào)警功能，從而輔助實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制目標(biāo)。 系統(tǒng)約束 為建立有效的集中化財(cái)務(wù)管理機(jī)制，加快財(cái)務(wù)信息的報(bào)送速度，保證上下會(huì)計(jì)信息的一致性、可靠性與可比性，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，在集中式總 賬管理中必須在初始化中進(jìn)行以下幾方面的約束： 統(tǒng)一會(huì)計(jì)期間 在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間，保證各單位核算信息具有統(tǒng)一的時(shí)期基礎(chǔ)，使賬務(wù)數(shù)據(jù)在時(shí)期上具備可比性?？梢匀我饪s放，上下頁(yè)翻看，真實(shí)感受打印效果 預(yù)算分析 ? 對(duì)科目的預(yù)算 ? 對(duì)項(xiàng)目的預(yù)逄 ? 對(duì)往來核算項(xiàng)目的預(yù)算 期末處理 ? 進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告的自動(dòng)全程處理。 “報(bào)表處理系統(tǒng)”可在全省經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和核算原始數(shù)據(jù)集中到省公司的基礎(chǔ)上進(jìn)行工作，同時(shí)也支持?jǐn)?shù)據(jù)非集中狀態(tài)下集團(tuán)企業(yè)報(bào)表的編制及分析利用。 應(yīng)收系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的集成做到了真正的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能；通過實(shí)施過程對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的 規(guī)范和調(diào)整，理順了原來不是很合理的業(yè)務(wù)流程；通過各模塊集成，減少人為因素的影響，使企業(yè)管理更加準(zhǔn)確。 可以提供超過付款期限的客戶名稱、賬齡記錄和客戶的歷史平均付款期限，區(qū)別不同情況組織人員催收。 ? 提供憑證模板。 ? 針對(duì)收支兩條線、報(bào)賬制管理辦法： 在本賬套的上級(jí)單位撥款后自動(dòng)生成憑證，并通過網(wǎng)上發(fā)布提示下級(jí)單位，在下級(jí)單位收到款項(xiàng)確認(rèn)后，自動(dòng)生成憑證。 ? 系統(tǒng)中發(fā)生了壞賬，在制作憑證的主界面要詳細(xì)輸入客戶名稱、業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)員名稱、部門名稱、幣種。 ? 提供外幣單據(jù)的匯兌損益并對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的處理。對(duì)客戶消費(fèi)、支付情況進(jìn)行分析，評(píng)估客戶的信用度，按信用度分類管理，及時(shí)篩選、更新大客戶數(shù)據(jù)，從而保證大客戶資料保存的是對(duì)企業(yè) 最有價(jià)值的客戶 的信息。 輸出賬表 ? 應(yīng)收總賬 ? 應(yīng)收明細(xì)賬 ? 科目余額表 ? 科目明細(xì)表 ? 客戶統(tǒng)計(jì)表 應(yīng)付管理系統(tǒng) 應(yīng)付款管理是企業(yè)控制資金流出的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，同時(shí)也是維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，保證企業(yè)低成本采購(gòu)的一個(gè)有利手段。 能夠建立完整的供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商信用度、信用等級(jí)、信用期限提供詳細(xì)的記錄和嚴(yán)格的控制。 期初設(shè)置 ? 當(dāng)用戶初次使用本系統(tǒng)時(shí)，要錄入本會(huì)計(jì)年度借貸發(fā)生額及上期期末余額 日常業(yè)務(wù) ? 根據(jù)輸入的采購(gòu)單據(jù)記錄應(yīng)付款項(xiàng)的形成。 月末結(jié)賬 ? 提供外幣單據(jù)的匯兌損益并對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的處理。 固定資產(chǎn)系統(tǒng)是在原始數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行核算工作，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能要求滿足本單位固定資產(chǎn)管理工作全面的信息系統(tǒng)功能需求，最終可以實(shí)現(xiàn)多部門參與的全方位固定資產(chǎn)管理機(jī)制和體系，加強(qiáng)信息采集工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)跟蹤管理、固定資產(chǎn)新增或處置的控制，合理配置資源。附屬信息的不完整性，將直接影響到對(duì)固定 資產(chǎn)的運(yùn)行情況判斷。 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)可以使用多種分析工具進(jìn)行進(jìn)一步的分析工作。 通過引入“父、子卡片”實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的元素化管理，從而實(shí)現(xiàn)部分報(bào)廢及部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。主要功能應(yīng)包括：區(qū)分資產(chǎn)“暫時(shí)減少”和“永久減少”，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)處置效益的登記，資產(chǎn)信息“注銷”機(jī)制，確保歷史資產(chǎn)數(shù)據(jù)可查，區(qū)別“財(cái)務(wù)報(bào)