【正文】 公司資金合理掌控與經(jīng)營(yíng)靈活性原則，根據(jù)投資合同書中股東間的約定，特制訂公司財(cái)務(wù)制度的資金使用調(diào)撥暫行辦法。 開票時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)認(rèn)真填寫，保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。 開票時(shí)，由申請(qǐng)人提供的企業(yè)全稱、開票金額、貨物名稱、型號(hào)、數(shù)量等。 公司提供住宿情況下無出差補(bǔ)助和住宿報(bào)銷。其他費(fèi)用支出審批流程 圖 41 如下：業(yè)務(wù)主管審核填寫《申請(qǐng)單》責(zé)任人提出申請(qǐng)專職人員執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)六、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn)交通工具交通費(fèi)用補(bǔ)貼（每日）總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷職員首府城市150元/晚，其它城市100元/晚縣、鎮(zhèn)80元/晚鄉(xiāng)60元/晚鄉(xiāng)以下50元/晚硬臥硬臥或硬座長(zhǎng)途汽車長(zhǎng)途汽車、公交長(zhǎng)途汽車、公交實(shí)報(bào)實(shí)銷50元30元25元25元20元說明：在特殊情況下，住宿費(fèi)、交通工具使用超出上述標(biāo)準(zhǔn)者需上報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)，否則超出部分自付。業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖如 21。 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對(duì)帳單的余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由出納編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，會(huì)計(jì)進(jìn)行檢查核對(duì)。借款人要在出差回來或借款后一周內(nèi)向出納還款或報(bào)銷。財(cái)務(wù)部在報(bào)銷過程中按照本制度嚴(yán)格審核，只對(duì)符合規(guī)定并單據(jù)完整的費(fèi)用開支予以報(bào)銷。（2）考核結(jié)果為B級(jí)：績(jī)效工資按100％發(fā)放。二、考核內(nèi)容和方式（一）考核期及考核時(shí)間考核類別考核時(shí)間考核結(jié)果公布考核分析績(jī)效工資發(fā)放時(shí)間季度考核每季度每季度最后一個(gè)月25號(hào)每季度最后一個(gè)月25號(hào)季度工資發(fā)放日年度考核1月12月春節(jié)休假前15日春節(jié)休假前10日年底獎(jiǎng)金發(fā)放日 圖表1（二）考核工資標(biāo)準(zhǔn)：將員工每月應(yīng)發(fā)工資的部分工資（分配由總經(jīng)理和員工達(dá)成共識(shí)來決定）作為績(jī)效考核工資，根據(jù)當(dāng)月工作績(jī)效考核結(jié)果，確定績(jī)效工資發(fā)放比例和具體金額。第二十一條 當(dāng)某些檔案到了銷毀期時(shí)，由檔案管理員填寫《公司檔案資料銷毀審批表》交總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。方可借閱。如：財(cái)務(wù)類檔案、銷售業(yè)務(wù)檔案、制度等。長(zhǎng)期為十六至五十年左右，短期為十五年以下，三年以上。特殊要求的除外。 第二章 歸檔范圍及負(fù)責(zé)人第四條 凡是反映公司工作活動(dòng)、具有查考利用價(jià)值的文件材料（公文、傳真、圖表、錄音、錄像、電子資料等）均屬歸檔范圍。二、 本規(guī)則除特殊指明外，適用于河南納新環(huán)?？萍加邢薰緸楹灱s主體簽訂的涉及公司經(jīng)營(yíng)的所有合同。清潔時(shí)要達(dá)到干凈，并保證不留死角。 附：“員工考勤月統(tǒng)計(jì)表” 7. 該規(guī)定自批準(zhǔn)之日起開始執(zhí)行。1） 遲到、早退：公司實(shí)施人性化管理，員工遲到、早退一原則上不予扣除工資，但要計(jì)入個(gè)人考勤檔案，作為年底考核的重要依據(jù)之一。對(duì)于晚育的女職工（24周歲以上生育第一胎為晚育），另加獎(jiǎng)勵(lì)假30天，以上假期為帶薪假期。實(shí)際出勤情況，將逐月計(jì)入該職工月考勤檔案，作為年度個(gè)人績(jī)效管理的考核依據(jù)。2. 休假制度按當(dāng)時(shí)公告執(zhí)行，每位正式職工每年最少享有以下休假：1） 元旦一個(gè)工作日；2） 端午節(jié)一個(gè)工作日3） 中秋節(jié)一個(gè)工作日4） 春節(jié)七個(gè)工作日；5） 女職工“三八婦女節(jié)”半個(gè)工作日；6） “五一”國(guó)際勞動(dòng)節(jié)三個(gè)工作日；7） 國(guó)慶節(jié)三個(gè)工作日；3. 請(qǐng)假規(guī)定： 1）凡請(qǐng)事、病假的職工，應(yīng)及時(shí)向所屬部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假，辦理請(qǐng)假手續(xù)，依公司規(guī)程獲得批準(zhǔn)后方可離崗。 入職引導(dǎo)人職責(zé) 新員工到來后，分配辦公位置。12. 日?；竟ぷ饕螅好恐芰掳嗲巴瓿杀局芄ぷ骺偨Y(jié)與下周工作計(jì)劃。3. 積極進(jìn)取，努力開拓，勤于用腦，講求高效，以敬業(yè)的精神對(duì)待每項(xiàng)工作，雷厲風(fēng)行，杜絕拖泥帶水，懶惰油滑。6. 遵守考勤制度，自覺做到不遲到、不早退，有事提前請(qǐng)假，不得擅離職守，短時(shí)間外出要向周圍同事打招呼，并在公司OA系統(tǒng)及時(shí)辦理登記手續(xù)。 資源支持為需要的人力、及物力配合情況。 熟悉辦公環(huán)境，告知作息時(shí)間和基本考勤制度、管理規(guī)范。代理人簽認(rèn)領(lǐng)取、填寫“勤務(wù)卡”請(qǐng)假人黨總批準(zhǔn)部門主管批準(zhǔn)考勤員備案存檔 （員工請(qǐng)假后要保持手機(jī)開通，便于有事隨時(shí)聯(lián)絡(luò)。在停薪留職期間，該職工的工資、獎(jiǎng)金等一切待遇予以停發(fā)。c. 有不滿1周歲嬰兒的女職工，給予每天1小時(shí)的哺乳時(shí)間，哺乳時(shí)間和在本單位內(nèi)哺乳往返途中的時(shí)間，算做勞動(dòng)時(shí)間。連續(xù)曠工2天或每月累計(jì)曠工3天者，公司將與其解除勞動(dòng)合同關(guān)系；3）上班時(shí)間外出公干或請(qǐng)假外出，要先在公司“年度個(gè)人勤務(wù)統(tǒng)計(jì)卡”登記，方可離崗；回來后也要及時(shí)登記“年度個(gè)人勤務(wù)統(tǒng)計(jì)卡”相關(guān)內(nèi)容。二、 各員工要確保自己的工作區(qū)域（工作臺(tái)、地面、文件柜等）內(nèi)文件擺放整齊、桌面整齊、地面無紙屑、無灰塵、無雜物。 五、員工在不屬于自己的工作區(qū)域內(nèi)工作，在任務(wù)完成后，要負(fù)責(zé)清潔該場(chǎng)地的衛(wèi)生。第二章 方法標(biāo)準(zhǔn)描述 一、合同編號(hào)規(guī)則 XXX——XX / XXXX XXX 公司縮寫 合同類型縮寫 制定年份 順序號(hào) 二、合同編號(hào)具體編寫 公司縮寫：NX 合同類型縮寫 類型 縮寫備注采購(gòu)合同CG物資、設(shè)備、辦公用品等銷售合同XS技術(shù)合同J S技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)學(xué)研等運(yùn)輸合同YS管理合同GL勞動(dòng)、融資、保險(xiǎn)等行政、財(cái)務(wù)合同其他類型合同QT項(xiàng)目的戰(zhàn)略性合同、按揭合作協(xié)議、工程款抵扣的買賣合同、房屋租賃、公司設(shè)立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托薪金調(diào)查、培訓(xùn)、發(fā)布招聘廣告、聘請(qǐng)法律顧問、商標(biāo)申請(qǐng)代理等各種合同。（五）、檔案管理制度第一章 總則第一條銷售業(yè)務(wù)類：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與計(jì)劃、出/入庫(kù)單據(jù)留底聯(lián)、購(gòu)/銷合同或協(xié)議、采購(gòu)/銷售臺(tái)帳、貨品庫(kù)存檔案、報(bào)價(jià)單及匯整表、客戶訂購(gòu)單、供貨方案審批表、業(yè)務(wù)進(jìn)展匯總表等。（若是電子版的，亦按此規(guī)定執(zhí)行，電子檔案存公司電子檔案庫(kù)）。 （一）凡是反映公司主要職能活動(dòng)和基本歷史面貌的，對(duì)本公司有長(zhǎng)遠(yuǎn)利用價(jià)值的檔案，列為永久保管。如：宣傳資料等。第十五條 借閱檔案的同志，不得泄密、涂改、折散、轉(zhuǎn)借復(fù)印和攜帶檔案外出，如有特殊情況需要轉(zhuǎn)借或攜帶檔案外出時(shí)，需經(jīng)黨總批準(zhǔn)。第二十三條 在銷毀公司檔案資料時(shí)，必須由總經(jīng)理或總經(jīng)理指定專人監(jiān)督銷毀。即：公司總經(jīng)理考核部門經(jīng)理公司副總經(jīng)理考核部門負(fù)責(zé)人及分管部門；部門負(fù)責(zé)人考核部門所屬員工，并由分管領(lǐng)導(dǎo)最終評(píng)定；財(cái)務(wù)部門人員由公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)考核，公司提供相關(guān)參考依據(jù)。 考核中過程中，當(dāng)月考核等級(jí)為D的，留任原職查看；累計(jì)達(dá)到兩次的，轉(zhuǎn)為試用員工；累計(jì)達(dá)到三次的，給予解聘或辭退。做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的《請(qǐng)款申請(qǐng)書》及《報(bào)銷申請(qǐng)表》逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額。 《借款單》必須由業(yè)務(wù)主管審核簽字； 《借款單》由業(yè)務(wù)主管審核簽字后呈交總經(jīng)理簽批； 會(huì)計(jì)主管核實(shí)《借款單》簽批程序符合標(biāo)準(zhǔn)后，簽字確認(rèn)； 出納根據(jù)簽批手續(xù)齊全的《借款單》付款；及時(shí)加蓋《現(xiàn)金付訖》章，每日登記《現(xiàn)金日記賬》做到現(xiàn)金日清日結(jié)； 若業(yè)務(wù)員出差在外地，需要借用備用金或給供應(yīng)商匯款時(shí)，需用電話向總經(jīng)理請(qǐng)示，總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)短信給出納，出納將短信交與會(huì)計(jì)主管共閱，會(huì)計(jì)主管在支票存根聯(lián)簽字并加蓋公司《財(cái)務(wù)專用章》后，出納方可辦理匯款或轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷流程 圖 31 如下：出納檢查校對(duì)粘貼單據(jù)票據(jù)業(yè)務(wù)主管審核填寫《報(bào)銷單》 總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字出納付款記賬會(huì)計(jì)主管復(fù)核簽字其他要求： 在沒有發(fā)票隨同報(bào)銷的情況下，要注明后續(xù)是否會(huì)有發(fā)票、何時(shí)到票等情況。夜間，享受列車臥鋪的情況不支付住宿費(fèi)。如是為公司攜帶物品，費(fèi)用由公司負(fù)擔(dān)。 杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票。 收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。2. 總經(jīng)理審核簽字后，由出納直接交與主管會(huì)計(jì)。（三）預(yù)算和實(shí)際支出差異金額處理方法=每月資金預(yù)算總金額—每月實(shí)際支出總金額 將在下月預(yù)算金額里扣除（例：5月份預(yù)算金額6萬，5月份實(shí)際收支3萬，6月份提交的預(yù)算金額10萬，那么在6月份里實(shí)際只需匯入個(gè)人賬戶7萬預(yù)