【正文】 政策制度以及相關(guān) IT 系統(tǒng)支持下來科學(xué)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，為授信審批、貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供支持。美國梅里丁調(diào)查公司 (Meridian Research)1998 年的報(bào)告顯示：全球金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理的自動(dòng)技術(shù)上就花費(fèi)了 2． 12 億美元，其中美國獨(dú)占 1． 64 億美元”。未來， 民生銀行 必須加大收集和清理歷史數(shù)據(jù)的力度，爭(zhēng)取早日建立起完善系統(tǒng)。 其次是加強(qiáng)培訓(xùn)工作，不斷提高和充實(shí)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)。國外一些先進(jìn)的商業(yè)銀行在授信業(yè)務(wù)領(lǐng)域都推行了風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一般都是由有較豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，且掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制技術(shù)的人員擔(dān)任；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不僅要承擔(dān)審批的職責(zé)，且要承擔(dān)一定數(shù)量客戶風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)質(zhì)量的動(dòng)態(tài)監(jiān)控的職責(zé)；在審批方式上實(shí)行客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理“雙簽”審批和委員會(huì)會(huì)議審批的審批制度：采取授權(quán)到個(gè)人的授權(quán)管理方式；采取垂直管 理的管理方式“。 4 結(jié)語 作為 我國首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行 ，民生銀行15 年來 的發(fā)展歷程證明，非公有制企業(yè)也能很好地管理經(jīng)營一家商業(yè)銀行。由于國內(nèi)銀行與國際先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面差距較大，對(duì)于缺乏相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理專才的關(guān)鍵崗位可招聘國外銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理專家。在設(shè)計(jì)系統(tǒng)的過程中要綜合考慮自身的技術(shù)能力、成本等現(xiàn)實(shí)因素，切忌盲目上馬先進(jìn)設(shè)備?？梢?說，管理信息系統(tǒng)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用不斷增強(qiáng)。例如，在授信風(fēng)險(xiǎn)控制方面，除了要對(duì)客戶本身的財(cái)務(wù)狀況、還債能力等指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，還要對(duì)客戶加強(qiáng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制。這就需要在先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的基礎(chǔ)上，在銀行內(nèi)部建立一個(gè)全方位的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)。 更新風(fēng)險(xiǎn)管理工具 風(fēng)險(xiǎn)管理是一門藝術(shù)，同時(shí)又是一種科學(xué)，但目前 民生銀行 的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還較為落后。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未真正建立 民生銀行的 非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面雖然確立了風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求，但分類工作仍較為粗放，非信貸管理涉及行內(nèi)眾多部 門，協(xié)調(diào)機(jī)制不順，監(jiān)督檢查不清等問題，始終困擾非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步開展 。三是風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未落實(shí)到制度層面。由于 民生 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面還不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理日益變化 的需要。對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理，可以 做到根據(jù)市場(chǎng)變化，適時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債品種和期限結(jié)構(gòu)，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理，主要是注重研究匯率波動(dòng)情況，主動(dòng)調(diào)整外幣資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)。審貸實(shí)行雙人制度，審貸調(diào)查人和信貸調(diào)查員必須雙人進(jìn)行貸前調(diào)查，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制明顯加強(qiáng)。 2020 年 11月 8日，中國民生銀行通過銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行了 58 億元人民幣次級(jí)債券，成為中國第一家在全國銀行間債券市場(chǎng)成功私募發(fā)行次級(jí)債券的商業(yè)銀行 。但歸根結(jié)底，風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的還是控制風(fēng)險(xiǎn)，降低損失，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)。 。更進(jìn)一步，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因可劃分為主觀原因和客觀原因，分別為： ，是指由于人為因素如管理人員和員工素質(zhì)較低，整個(gè)機(jī)構(gòu)的管理水平較差造成的。 第四，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)所研究的損失是從不確定性角度而言的，僅指損失的可能性，并非現(xiàn)實(shí)性，至于這種可能性在多大程度上轉(zhuǎn)化現(xiàn)實(shí)性，則取決于現(xiàn)實(shí)生活中多種因素的制約。銀行風(fēng)險(xiǎn)與其收益是成正比的，風(fēng)險(xiǎn)愈高，銀行蒙受損失的可能性愈大，但其獲取超額收益的可能性也隨之增加。 概念界定 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義和分類 風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)常用而寬泛的詞匯，頻繁出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)等領(lǐng)域。 在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建問題上，陸曉明在 國內(nèi)較早地介紹了銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，認(rèn)為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)具有如下特點(diǎn) ： 集中化的數(shù)據(jù)庫、分析、監(jiān)督與評(píng)枯、決策。 巴塞爾委員會(huì)于 2020 年 6 月公布了新巴塞爾協(xié)議最終稿，并于 2020 年底開始在十國集團(tuán)實(shí)施。信用風(fēng)險(xiǎn)的量化方法則 相對(duì)較為成熟，國外先進(jìn)銀行大多已經(jīng)開發(fā)出自己 的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，有代表性的有 財(cái)團(tuán)與幾家國際銀行共同開發(fā)的 Credit Metrics 模型、瑞士信貸銀行的 Credit Risk 模型及 KMV 公司開發(fā)的基于期權(quán)定價(jià)理論的 KMV 模型等。在 1994 年，美國信孚銀行就開始計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)并根據(jù)交易所占用的資本向交易方收取費(fèi)用。中國民生銀行成立 15年來，業(yè)務(wù)不斷地拓展，規(guī)模不斷地?cái)U(kuò)大， 效益 逐年遞增，并保持了良好的資產(chǎn)質(zhì)量。 Question。然而，不容忽視的是，金融危機(jī)給民生銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘，民生銀行脆弱的風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須得到完善。截至 2020 年 6 月為止，美國大約有 20 家貸款機(jī)構(gòu)和抵押貸款經(jīng)紀(jì)公司破產(chǎn)，花旗集團(tuán)的損失在 550 億到 1000 億美元之間，著名投行貝爾斯登的主席兼行政總裁斯佩科特也因此引咎辭職。 文獻(xiàn)綜述 國外文獻(xiàn)綜述 作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)理念和理論工具，受險(xiǎn)價(jià)值 (Value at Risk，簡(jiǎn)稱 VAR)、風(fēng)險(xiǎn)資本 (Capital against Risk，簡(jiǎn)稱 CAR)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率 (Risk Adjusted Return on Capital)，簡(jiǎn)稱（ RAROC)都是在大型的國際先進(jìn)銀行和咨詢公司的實(shí)踐中開發(fā)出來的。最近幾年，巴克萊銀行、澳新銀行和花旗集團(tuán)等機(jī)構(gòu)也陸續(xù)建立了各自的風(fēng)險(xiǎn)資本體系。《新巴塞爾資本協(xié)議》提供了三 種計(jì)量方法 :基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。新巴塞爾資本協(xié)議的推出和實(shí)施標(biāo)志著商業(yè)銀行進(jìn)入 了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)代。趙家 敏等通過引入以 RAROC(風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率 )為核心的“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”理念，設(shè)計(jì)了基于 RAROC 的金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的目標(biāo)與流程設(shè)計(jì)進(jìn)行了深入的探討，在同類文獻(xiàn)中具有較為深刻的理論性。具體內(nèi)涵包括： 第一，風(fēng)險(xiǎn)不同于損失。風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性，可以促使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)形成一種自我約束、自我調(diào)節(jié)、自我平衡和自我發(fā)展的規(guī)則，并在此基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)整經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的各種利益關(guān)系，以尋求資源的有效配置。 第五，銀行風(fēng)險(xiǎn)隱含地指出了如何進(jìn)行銀行管理和經(jīng)營變革，以降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)效應(yīng)，發(fā)揮正效應(yīng)作用，提高金融效率。 (2)由于對(duì)借款人的資信評(píng)價(jià)不準(zhǔn)確 ，或?qū)?xiàng)目的可行性評(píng)估不充分，導(dǎo)致決策失誤。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營管理的核心，是銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的更高階段，一個(gè)完整的的風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、報(bào)告和控制四個(gè)方面，是全程的、全員的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制，是建立在豐富的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、科學(xué)的管理 模型以及高素質(zhì)的專家隊(duì)伍基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)控制。 于 1996 年 1月 12 日在北京正式成立，是一家全國性股份制商業(yè)銀行，同時(shí)又是嚴(yán)格按照《公司法》和《商業(yè)銀行法》建立的規(guī)范的股份制金融企業(yè)。截至 2020年 12 月 31日，中國民生銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá) 億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 億元，存款總額 億元，貸款總額（含貼現(xiàn)） 億元，不良貸款率 %，保持國內(nèi)領(lǐng)先水平 。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 目前 民生銀行 市場(chǎng) 風(fēng) 險(xiǎn)主要集中在利率和匯率管理上。對(duì)流動(dòng)性缺口進(jìn)行定量分析，在分析基礎(chǔ) 上 確定了合理的融資限額和缺口限額，流動(dòng)性調(diào)控能力不斷增強(qiáng)。用他們自己的語言是：“ 2R” (Risk and Return)is the same coin。 缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 雖然，在 15 多年的經(jīng)營過程中， 民生銀行 積累了很多優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和做法，但與美國銀行相比， 民生銀行 還未形成全行統(tǒng)一的核心風(fēng)險(xiǎn)管理理念。 風(fēng)險(xiǎn)管理流程不適應(yīng)新形勢(shì)的要求 進(jìn)入 21 世紀(jì)以后，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的演變對(duì)商業(yè)銀行的客戶細(xì)分、差別服務(wù)和專業(yè)管理能力提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需對(duì)其客戶服務(wù)方 式和內(nèi)部流程運(yùn)作進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整，以有效應(yīng)對(duì)客戶需求的演變和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)。誠然，造成 民生 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理落后的 因素還包括外部環(huán)境，例如我國銀行業(yè)信用體系的建設(shè)、外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束作用的發(fā)揮等，但這些問題的解決需要有關(guān)部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)、整體提高，非 民生 銀行一家力量所能及。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具很多，如風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào) (RAROC)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績(jī)效管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、利率敏感度分析、風(fēng)險(xiǎn)限額管理工具等，民生銀行 需要努力學(xué)習(xí)使用。 第二，建立完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)制度。目前 民生銀行 風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)主要停留在單一的信用風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的控制離《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求還差距較大。比如內(nèi)評(píng)法、 VAR、 RAROC、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績(jī)效 (RAPM)、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、壓力測(cè)試等分析工具，為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供技術(shù)支持。必須堅(jiān)持以人為本的原則，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍建設(shè)。目前， 民生銀行 的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制改革才剛剛破題。 參考文獻(xiàn) [1]喻平．金融風(fēng)險(xiǎn)管理 [M]．武漢：武漢理工大學(xué)出版， 2020. 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