【正文】 .................................................................................................................... 6 審計監(jiān)督 .............................................................................................................................. 6 生物質(zhì)電廠經(jīng)營管理工作流程圖....................................................................................... 6 6 相關文件........................................................................................................................................7 7 記 錄............................................................................................................................................7 生物質(zhì)電廠經(jīng)營工作管理辦法 版次:A/0 頁次:1/9 1 目 的 為規(guī)范生物質(zhì)電廠經(jīng)營管理活動，加強電廠收入、成本和費用預算管理，提高資金運作效率，實現(xiàn)公司資源的合理配置，合理控制經(jīng)營風險，保障電廠年度 KPI 目標的全面實現(xiàn)，特制定本辦法。 合同管理：是指對合同訂立、審批、履行、變更、解除、爭議處理的規(guī)范要求，對合同有關資料的收集、保存、建檔，以及對合同簽訂、履行情況的監(jiān)督、檢查等一系列管理工作。 控股公司總裁或授權代表人:負責金額在 30 萬元及以上生產(chǎn)經(jīng)營合同的批準。 成本控制與風險管理中心負責電廠 KPI 指標項及目標值制定，按照電廠 KPI 合同和經(jīng)營指標實際完成情況，計算電廠經(jīng)營層 KPI 考核得分。d) 各電廠根據(jù)預算編制計劃，認真組織分析和預測下年度工作計劃開展所需的資金支出或可實現(xiàn)的收入，結(jié)合本電廠生產(chǎn)經(jīng)營實際收集預算編制所需的基礎數(shù)據(jù)，于每一年度的11 月份開始編制下一年度電廠預算草案。f) 控股公司成本控制與風險管理中心應會同控股公司融資和財務結(jié)算中心對電廠經(jīng)營狀況、財務狀況、資金平衡、管理費用、銷售費用、生產(chǎn)（工程）成本進行定期分析或?qū)ｍ椃治?；把反映歷史狀況的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變成預計未來的有用信息，為財務決策、預算控制提供幫助。各電廠應保證資金計劃指標數(shù)量的準確性和可操作性，并經(jīng)常與本電廠預算目標進行對比分析，嚴格控制費用支出、加快資金回流，做到資金計劃與工作安排相匹配、當期經(jīng)濟活動與預算目標相協(xié)調(diào)。b) 電廠總經(jīng)理負責組織編制電廠生產(chǎn)經(jīng)營分析報告，包括預算執(zhí)行情況、銷售分析、生產(chǎn)分析、燃料分析、財務分析、專項分析、各部門管理費用使用情況、電廠資金使用與回款。g) 在生產(chǎn)經(jīng)營分析過程中，應嚴格遵守控股公司保密管理制度規(guī)定和落實保密措施，預防發(fā)生泄露公司商業(yè)、技術秘密的行為。 審計監(jiān)督電廠經(jīng)營層承擔電廠資產(chǎn)安全和保值增值的全面責任，有效控制生產(chǎn)經(jīng)營風險，并接受和配合控股公司成本控制與風險管理中心、融資及財務結(jié)算中心和審計部門的服務、檢查和監(jiān)督。控股公司融資及財務結(jié)算中心是電廠收入結(jié)算賬戶的唯一控制人，負責上收資金。c) 電廠生產(chǎn)經(jīng)營分析報告要做到數(shù)據(jù)真實、準確、完整；內(nèi)容要客觀公正、具體，要主次分明，突出重點；語言要言簡意賅；提交報告要及時。控股公司成本控制與風險管理中心建立資金計劃歷史資料數(shù)據(jù)庫，并進行統(tǒng)計分析，定期形成資金計劃及預算執(zhí)行報告，供控股公司董事會參考。d) 電廠資金計劃管理按“統(tǒng)一領導、分級管理”的組織形式實施。b) 電廠總經(jīng)理根據(jù)批準的電廠年度預算，組織逐級分解，使預算執(zhí)行工作落實到每個部門，進行量化控制。c) 預算控制堅持“有預算不超支，無預算不開支”的原則，嚴格按預算控制資金流動。 電廠各項經(jīng)營活動均實行預算管理，根據(jù)電廠業(yè)務開展的需要，有計劃的安排資金支出、促進收入實現(xiàn)，保證在批準的電廠預算額度內(nèi)完成電廠年度 KPI 目標。 控股公司人力資源管理中心:負責牽頭組織電廠經(jīng)營層年度 KPI 合同簽訂和年終績效考核工作。 預算管理：根據(jù)電廠工作安排和業(yè)務需要，對年度預算進行編制、審核、批準、分解下放、調(diào)整、執(zhí)行反饋和報告等，電廠發(fā)生的一切資金活動均屬預算管理的范疇。 年度預算：為了明確電廠年度內(nèi)銷售收入、成本、各項管理費用和預期利潤以及資金方面的需求，根據(jù)電廠年度經(jīng)營目標所作的測算。 控股公司成本控制與風險管理中心:本文件為XX生物質(zhì)電廠所有 未經(jīng)許可不得影印生物質(zhì)電廠經(jīng)營工作管理辦法 版次:A/0 頁次:2/9 a） 負責生物質(zhì)電廠年度 KPI 目標體系、考核指標及其目標值的制定，以及 KPI 目標實現(xiàn)過程的數(shù)據(jù)測算、統(tǒng)計分析和經(jīng)營報告等動態(tài)管理工作；b） 負責電廠年度預算的審核、匯總與組織報批，以及對