【正文】 22 區(qū)域經(jīng)銷商 物流公司財(cái)務(wù)銷售部配送中心 / 銷售經(jīng)理倉(cāng)庫(kù)開(kāi)票室 / 倉(cāng)庫(kù)要貨單填寫(xiě)實(shí)際出庫(kù)數(shù)量收貨簽收裝車總公司向區(qū)域經(jīng)銷商銷售業(yè)務(wù)流程具體工作流程手工單據(jù)手工操作判定系統(tǒng)單據(jù)系統(tǒng)操作銷售訂單檢查信用額度信用YN促銷物料和產(chǎn)品銷售出庫(kù)單分開(kāi)根據(jù)銷售訂單生成銷售出庫(kù)單損耗N Y打印銷售訂單交物流公司打印銷售訂單 ( 發(fā)運(yùn)單 )銷售出庫(kù)單簽字運(yùn)費(fèi) ( 老系統(tǒng)計(jì)算 )不允許發(fā)貨銷售結(jié)算成本結(jié)轉(zhuǎn)單應(yīng)收單審核成本計(jì)算會(huì)計(jì)平臺(tái)生成憑證責(zé)任物流公司本公司沖減物流公司應(yīng)付款減少客戶應(yīng)收增加營(yíng)業(yè)費(fèi)用減少客戶應(yīng)收 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 23 業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)編號(hào) Xs002 業(yè)務(wù)名稱 總公司向 區(qū)域經(jīng)銷商銷售業(yè)務(wù) 流程適用范圍 總公司向其區(qū)域經(jīng)銷商普通銷售業(yè)務(wù)；各分公司、辦事處向其經(jīng)銷商 相關(guān)部門(mén)及職能 部 門(mén) 職 能 區(qū)域經(jīng)銷商 不定期提交要貨單 配貨中心 負(fù)責(zé)接收經(jīng)銷商要貨單、確認(rèn)及發(fā)貨工作 結(jié)算中心 /財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)管理經(jīng)銷商信用額度、對(duì)賬 物流公司 負(fù)責(zé)貨物運(yùn)輸、辦理簽收 倉(cāng)儲(chǔ)部 負(fù)責(zé)發(fā)貨出庫(kù)管理 業(yè)務(wù)流程 描 述 1： 區(qū)域業(yè)務(wù)人員和經(jīng)銷商向總公司配貨中心傳真要貨單；配貨員與經(jīng)銷商確認(rèn)最終要貨數(shù)量后，錄入銷售訂單，銷售訂單保存時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)檢查經(jīng)銷商 的信用可開(kāi)額度和庫(kù)存量；如果有可開(kāi)信用額度可保存；否則需領(lǐng)導(dǎo)特殊審批增加信用額度或通知經(jīng)銷商打款；如果有“贈(zèng)品”需要表體在贈(zèng)品字段上“打上勾”；打印銷售訂單交司機(jī)去倉(cāng)庫(kù)提貨； 2：倉(cāng)庫(kù)根據(jù)根據(jù)銷售訂單生成銷售出庫(kù)單，根據(jù)庫(kù)存貨物存放情況，生成各分庫(kù)的銷售出庫(kù)單，并且贈(zèng)品和正常產(chǎn)品分開(kāi)并指定出庫(kù)類別。 7：總公司會(huì)計(jì)部處理內(nèi)部交易結(jié)算，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)后生成總公司對(duì)分公司的應(yīng)收單和分公司對(duì)總公司的應(yīng)付單。 思念適用性說(shuō)明： 根據(jù)思念公司核算建議選擇“ Y”。 思念適用性說(shuō)明： 思念總公司每月均需要對(duì)分銷渠道的要貨準(zhǔn)確性進(jìn)行考核，以便提前安排庫(kù)存并提高總公 司的應(yīng)變能力，提高發(fā)貨及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 參數(shù)編碼： TO0007 參數(shù)名稱： 累計(jì)出庫(kù)數(shù)量大于公司間調(diào)拔訂單數(shù)量是否自動(dòng)關(guān)閉出庫(kù)標(biāo)志 （ Y/N） 影響功能點(diǎn)： 公司間調(diào)拔訂單的處理 含義：此訂單 調(diào)拔出庫(kù)單累計(jì)出庫(kù)的數(shù)量大于訂單數(shù)量時(shí)自動(dòng)關(guān)閉出庫(kù)標(biāo)志。 Y：分公司填寫(xiě)一張申請(qǐng)單只能發(fā)一次貨。此處取值為實(shí)發(fā)量。 思念適用性說(shuō)明： 思念目前的銷售單據(jù)的新增都是通過(guò)參照銷售訂單 來(lái)制作的，所以思念的銷售單據(jù)來(lái)源也采用系統(tǒng)默認(rèn)值，即銷售訂單。 因此，將參數(shù)“價(jià)目表是否允許手工修改”置為“否”，即價(jià)格變動(dòng)時(shí)必須通過(guò)價(jià)格審批單并執(zhí)行正常的審批流程，事后直接通過(guò) nc 系統(tǒng)的查詢對(duì)調(diào)價(jià)的過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行分析。即“分權(quán)中體現(xiàn)總部的集中控制”，價(jià)格體系由總公司及各通路自行制定， 但分公司、辦事處、經(jīng)銷商的售價(jià)要受總公司最低售價(jià)控制。 參數(shù)編碼： SA13 參數(shù)名稱： 定價(jià)方式 參數(shù)值類型： 選擇型參數(shù) 影響功能節(jié)點(diǎn)：銷售價(jià)格管理 含義：決定銷售價(jià)格是由集團(tuán)統(tǒng)一定價(jià)還是由分公司定價(jià) 集團(tuán)定價(jià)：銷售管理中的價(jià)格管理只能在集團(tuán)進(jìn)行統(tǒng)一對(duì)產(chǎn)品的銷售價(jià)格進(jìn)行定義，此時(shí)公司無(wú)法對(duì)銷售產(chǎn)品的價(jià)格進(jìn)行定義。下面對(duì)營(yíng)銷方面的參數(shù)進(jìn)行說(shuō)明。 一期試點(diǎn)單位：總公司、上海分公司、廣州分公司、鄭州辦事處、沈陽(yáng)區(qū)域配送中心、蘭州區(qū)域配送中心。在目前的進(jìn)銷存系統(tǒng)中，由思念總部在系統(tǒng)中錄入客戶檔案，分公司使用系統(tǒng)中的客戶檔案。 由于思念所處的速凍食品行業(yè)、其銷售模式以及客戶對(duì)象的復(fù)雜性，決定了思念公司無(wú)法采用完全集權(quán)的價(jià)格管理方式，售價(jià)只能由各渠道決定。事后可以對(duì)調(diào)價(jià)的過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行分析。對(duì)于集團(tuán)公司內(nèi)部的交易在 nc 平臺(tái)上均可以通過(guò)內(nèi)部交易協(xié)同的功能進(jìn)行快捷處理。 應(yīng)發(fā)量：銷售出庫(kù)單的應(yīng)發(fā)數(shù)做為默認(rèn)的結(jié)算數(shù)量。通過(guò)該種方式，達(dá)到各機(jī)構(gòu)價(jià)格體系統(tǒng)一的管理目的，防止業(yè)務(wù)人員隨意定 價(jià)銷售。 N：營(yíng)銷中心配貨員處理調(diào)拔申請(qǐng)時(shí)不能超過(guò)分公司調(diào)入申請(qǐng)單的數(shù)量。 參數(shù)編碼： TO0009 參數(shù)名稱： 要貨計(jì)劃是否控制要貨申請(qǐng) （ Y/N） 影響功能點(diǎn)：調(diào)入申請(qǐng)單 含義： 分公司向總公司要貨填寫(xiě)調(diào)入申請(qǐng)單時(shí)，如果上月沒(méi)有做要貨計(jì)劃，本月不能填寫(xiě)調(diào)入申請(qǐng)單。 含義：如 果 TO0009 為 Y 時(shí) ，超要貨計(jì)劃范圍 5%，只能在 5%的比例內(nèi)申請(qǐng) 。 5：司機(jī)持調(diào)拔出庫(kù)單及公司間調(diào)拔訂單到配貨中心，配貨中心打印公司間調(diào)拔訂單（發(fā)運(yùn)單）；打印后上蓋總公司發(fā)貨專用章及當(dāng)日物流公司負(fù)責(zé)人專用章；配貨中心計(jì)算運(yùn)費(fèi)（運(yùn)費(fèi)在原 ERP 計(jì)算）。如果營(yíng)銷中心承擔(dān)：借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗費(fèi) 貸：應(yīng)收賬款 — 分 財(cái)務(wù)處理 總公司會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)部交易結(jié)算后： 借：應(yīng)收賬款 — 分公司 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 — 分公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 — 分公司 貸：庫(kù)存商品 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 運(yùn)輸費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款 — 物流公司 分公司賬處理 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 — 總公司 如果有差異 ，處理方式： 總公司收損耗現(xiàn)金： 借：應(yīng)收賬款 — 分公司（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字） 借：應(yīng)收賬款 — 物流公司 貸 ： 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 — 物流公司 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 19 管理控制點(diǎn) 財(cái)務(wù)處理 分公司收損耗現(xiàn)金 借：應(yīng)收賬款 — 物流公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 — 物流公司 總公司營(yíng)銷中心承擔(dān)，總公司處理 借：應(yīng)收賬 款 — 分公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗 貸：庫(kù)存商品 沖物流公司運(yùn)費(fèi)，總公司處理 借：應(yīng)付賬款 — 物流公司 貸：應(yīng)收賬款 — 分公司 借助于 NC 平臺(tái)分公司向總公司隨時(shí)傳遞要貨申請(qǐng)，降低集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部溝通成本； 總公司可以隨時(shí)查詢各分公司的庫(kù)存和銷售信息，對(duì)各區(qū)域庫(kù)存進(jìn)行平衡； 要貨計(jì)劃與要貨申請(qǐng)自動(dòng)關(guān)連，控制月要貨數(shù)量并為要貨準(zhǔn)確性考核直接提供分析報(bào)表； 形成調(diào)撥訂單時(shí)提示庫(kù)存量信息，提高發(fā)貨準(zhǔn)確性； 公司間單據(jù)協(xié)同，提高工作效率； 總公司 可根據(jù)分公司電子簽收訂單及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，提高信息的及時(shí)性，等待物流公司書(shū)面發(fā)運(yùn)單到達(dá)后再進(jìn)行審核即可。 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 24 財(cái)務(wù)處理 總公司財(cái)務(wù)： A、收入 借：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷商 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 B、 費(fèi) 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗 貸： 應(yīng)付賬款 — 物流公司 C、 損耗（物流公司責(zé)任） 借：應(yīng)付賬款 — 物流公司 貸：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷商 D、損耗（營(yíng)銷中心責(zé)任）收款單處理 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 商品損耗 貸：應(yīng)收賬款 — 區(qū)域經(jīng)銷商 管理控制點(diǎn) NC 系統(tǒng)在銷售訂單保存時(shí)自動(dòng)檢查客戶信用額度，如果超過(guò)信用額度自動(dòng)報(bào)警；且銷售管理系統(tǒng)的信用信息與財(cái)務(wù)一致，避免業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)雙方重復(fù)工作和無(wú)效溝通； 解決了在途資金占用信用額度不能及時(shí)開(kāi)出銷售訂單的問(wèn)題； 單據(jù)簽字后自動(dòng)處理相關(guān)結(jié)算、避免 人為因素，造成結(jié)算價(jià)格錯(cuò)誤。各辦事處人員可直接在總公司帳套中查詢本辦事處的銷售信息、庫(kù)存信息、各種憑證、帳簿、報(bào)表，并且無(wú) 權(quán)查詢其他辦事處及總公司的各種信息；同時(shí)，總公司管理人員也可直接查詢總公司銷售信息、包含辦事處的銷售信息、總河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 29 公司的會(huì)計(jì)信息及包含所有辦事處的會(huì)計(jì)信息。本方案中對(duì)一期非試點(diǎn)單位流程進(jìn)行描述，主要是由于總公司需要在第一期上線時(shí)在 nc 系統(tǒng)中處理所有的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息，因而一期非上線分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理流程需要區(qū)分處理。 6：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)果 在應(yīng)收模塊扣點(diǎn)處理。 解決方案 A、 向非試點(diǎn)辦事處發(fā)貨時(shí)與試點(diǎn)辦事處相同； B、 月底辦事處把本月發(fā)貨單傳總公司會(huì)計(jì)部，會(huì)計(jì)部補(bǔ)錄入非試點(diǎn)辦 事處發(fā)貨單； 賬務(wù)處理： 借：應(yīng)收賬款 — 西安辦事處 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 — 辦事處收入 4 總公司特殊銷售業(yè)務(wù)解決方案 區(qū)域經(jīng)銷商向上海分公司配送銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 總公司區(qū)域經(jīng)銷商、杭州分公司向賣場(chǎng)配送，大賣場(chǎng)與上海分公司結(jié)算，此業(yè)務(wù)為區(qū)域經(jīng)銷商向上海分公司客戶配送業(yè)務(wù) 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 34 業(yè)務(wù)流程圖 總公司區(qū)域經(jīng)銷商 、 杭州分公司向上海配送業(yè)務(wù)具體工作流程經(jīng)銷商 / 杭州公司手工單據(jù)系統(tǒng)單據(jù)工作內(nèi)容判定總公司賣場(chǎng)要貨單 配送單送貨簽收把配送單傳上海分公司與客戶對(duì)賬上海公司并賬處理沖經(jīng)經(jīng)銷商應(yīng)收增加上海應(yīng)收銷售訂單銷售出庫(kù)單（ 外圍配送庫(kù) ）銷售發(fā)票銷售結(jié)算應(yīng)收單 成本結(jié)轉(zhuǎn)單憑證借 : 配送成本貸 : 庫(kù)存商品借 ： 應(yīng)收賬款 — 賣場(chǎng)貸 ： 配送收入入庫(kù)虛擬不生成憑證應(yīng)付單借 ： 庫(kù)存商品貸 ： 應(yīng)付賬款 — 總公司系統(tǒng)處理 總公司賬務(wù)處理 A、 總公司在應(yīng)模塊并賬處理（根據(jù)經(jīng)銷商配送單）： 借： 應(yīng)收賬款 — 上海分公司 貸：應(yīng)收賬款 — 區(qū)域經(jīng)銷商 上海分公司賬務(wù)處理 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 35 B、 上海分公司賬處理： 應(yīng)收單： 借：應(yīng)收賬款 — 賣場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 貸：其他業(yè)務(wù)收入 錄入應(yīng)付單： 借：應(yīng)付賬款 — 應(yīng)付總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目 上海分公司經(jīng)銷商向蘇果配送銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 上海分公司經(jīng)銷商向蘇果送貨，但蘇果總部在南京，所蘇果與思念南京分公司結(jié)算；因此此業(yè)務(wù)為上海分公司經(jīng)銷商向蘇果配送銷售業(yè)務(wù) 解決方案 總公司賬 務(wù)處理 A、通過(guò)并賬處理 借：應(yīng)收賬款 — 南京分公司 貸：應(yīng)收賬款 — 上海分公司 B、上海分公司賬務(wù)處理 收款單處理 ： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷商 付款單處理： 借：應(yīng)付賬款 — 總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目 C、南京分公司賬務(wù)處理（流程圖參照上海外圍業(yè)務(wù)流程圖） 應(yīng)收單處理 ： 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 36 借：應(yīng)收賬款 — 大賣場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)付單處理 ： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)付賬款 河南思念食品股份有限公司總公司分銷管理解決方案書(shū) 37 5 總公司退貨業(yè)務(wù)解決方案 一期試點(diǎn)分公司退貨業(yè)務(wù)流程圖 一期試點(diǎn)分公司向總公司退貨業(yè)務(wù)分公司開(kāi)票室 配貨中心 物流公司 總公司會(huì)計(jì)部手工單據(jù)手工操作判定具體工作流程系統(tǒng)單據(jù)系統(tǒng)操作系統(tǒng)審核紅