【正文】 合規(guī)文化建設(shè)、制度執(zhí)行缺少剛性約束，在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導(dǎo)致花費大量人力、精力和財力設(shè)計出的合規(guī)制度成為擺設(shè)，合規(guī)文化建設(shè)成為人人都會說的一句空話，合規(guī)管理不過是一道“竹籬笆”。作為服務(wù)三農(nóng)的金融主力軍，農(nóng)村信用社在支持新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。二是合規(guī)部門要確保與業(yè)務(wù)部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務(wù)部門作為防范合規(guī)風(fēng)險的第一道防線，應(yīng)主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風(fēng)險信息，以便于合規(guī)部門的風(fēng)險監(jiān)測和評估。合規(guī)管理指標(biāo)完成應(yīng)與高管人員任職考評掛鉤，作為述職報告的一項重要內(nèi)容。一是借助科技手段，探索合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測、評估和測試新方法，嘗試建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進(jìn)行測試，及時分析預(yù)警可能發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于合規(guī)風(fēng)險的界定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險的主要區(qū)別是:劃分標(biāo)準(zhǔn)不同。董事會和高級管理層應(yīng)采取一系列措施，推進(jìn)銀行的組織文化建設(shè)，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務(wù)時都能遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)以職業(yè)操守為基礎(chǔ)，建設(shè)蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進(jìn)形成高效的公司治理環(huán)境。二、提高三個認(rèn)識(一）合規(guī)風(fēng)險管理是切實加強風(fēng)險防范和案件治理的基本前提。為加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應(yīng)遵循的合規(guī)管理的十項原則。主要表現(xiàn)為：政出多門、合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)分散，大多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險管理分散于稽核、審計、風(fēng)險管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險管理職能不能有效獨立于經(jīng)營職能；多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責(zé)不明、各級合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨立，缺乏對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)。農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點員工學(xué)歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識又熟諳法律法規(guī)、風(fēng)險意識的合規(guī)風(fēng)險管理人才更少。合規(guī)經(jīng)營理念應(yīng)滲透到每個員工的思想中，讓員工意識到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)。開展形式多樣的合規(guī)教育培訓(xùn)，通過講座、知識競賽等形式增強本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強員工對政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國銀行業(yè)金融機構(gòu)中的一員，農(nóng)村信用社不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀近年來，通過加強基礎(chǔ)管理、強化內(nèi)部控制等措施，農(nóng)村信用社在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成效。有的甚至對某些制度視而不見，導(dǎo)致花費大量人力、物力和財力設(shè)計出來的制度成了擺設(shè)。（二）是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主動脈，其營業(yè)網(wǎng)點主要分布在廣大農(nóng)村各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經(jīng)營的獨立性較強，但監(jiān)管難以實現(xiàn)即時性。由此可見，加強合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范管理的過程，是控制案件發(fā)生的過程，也是防化風(fēng)險的重要保證。農(nóng)村信用社要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊密聯(lián)系實際，從每位員工的基本崗位職責(zé)入手，由簡到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質(zhì)的有效措施。（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ)正如鄧小平同志所說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵?。各科室對所安排的工作進(jìn)行全程督辦，按時形成反饋，對在規(guī)定期限內(nèi)未完成或未落實的，根據(jù)具體情況分別給予通報批評、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。（四）構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系，增強合規(guī)風(fēng)險管理能力合規(guī)文化建設(shè)是一項長期而又繁重的任務(wù)，是農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)。農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營風(fēng)險、杜絕經(jīng)濟(jì)案件的堅實保障。本文以達(dá)縣聯(lián)社為例，就如何在贏得客戶、加強業(yè)務(wù)發(fā)展、擴(kuò)大市場份額、增強效益的同時如何加強合規(guī)文化建設(shè)提出一些粗淺看法。3。（三）合規(guī)風(fēng)險管理制度不完善目前，農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險的需要，缺乏可操作性，基層信用社常碰到，客戶看似合情但不合規(guī)的要求被拒絕后，客戶往往向監(jiān)管部門投訴，此類事件本身至少反映三個方面問題：一是國家的金融政策、法規(guī)施行，在社會上還存在不少的“盲點”，給政策法規(guī)的施行帶來不小的阻力；二是競爭的剛性壓力，使得政策法規(guī)在金融同業(yè)之間執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，客觀上使客戶違規(guī)行為“合法化”；三是農(nóng)信社服務(wù)的對象是廣大的農(nóng)戶，他們的知識文化層次不高，對金融法規(guī)無法理解，對信用社實施先進(jìn)管理技術(shù)持對立、不配合態(tài)度，增加了信用社實施成本。（二）建立機制，完善風(fēng)險防控網(wǎng)將風(fēng)險管控的觸角向外延展、向下深化，直至覆蓋到各級網(wǎng)點、各類業(yè)務(wù)、各項管理和操作。對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性違規(guī)行為，督促相關(guān)責(zé)任人立即整改，對重大違規(guī)行為，必須加大查處力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一視同仁，提高違規(guī)成本，起到殺一儆百、震懾犯罪的目的。只有在工作中嚴(yán)格要求自己，通過認(rèn)真學(xué)習(xí)教育，深化對合規(guī)操作的認(rèn)識；深化對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和理解；深化對業(yè)務(wù)經(jīng)營中風(fēng)險的領(lǐng)悟；深化對風(fēng)險防范要點的把握；增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，在全社形成事事都有合規(guī)守法的工作標(biāo)準(zhǔn)，處處都有嚴(yán)格合規(guī)經(jīng)營的紀(jì)律約束，使依法合規(guī)的紀(jì)律經(jīng)營成為全員的自覺行動。最終建立以前臺營銷專業(yè)人員、中后臺及合規(guī)風(fēng)險管理專業(yè)人員為主線的縱向到底，以委派會計、風(fēng)險經(jīng)理為主線的橫向到邊的風(fēng)險防控網(wǎng)。但有規(guī)不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等現(xiàn)象屢見不鮮。農(nóng)信社在合規(guī)風(fēng)險管理上存在著一個錯誤的理念，即重視對操作人員的管理，忽視對管理層人員的約束，似乎只有執(zhí)行層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險的可能。重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕合規(guī)管理。第五篇：淺析農(nóng)村信用社如何加強合規(guī)文化建設(shè)淺析農(nóng)村信用社如何加強合規(guī)文化建設(shè)【內(nèi)容提要】在我國，“合規(guī)”一詞實為泊來品，是由英文“pliance”翻譯而來，原意為“服從，聽從”。⒈建立合規(guī)責(zé)任機制農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險管理機制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對等，與內(nèi)控要求一致，與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。大力推行執(zhí)行力傳達(dá)“無縫”對接機制，做到“理念政策化，政策目標(biāo)化，目標(biāo)階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細(xì)節(jié)，將每一次任務(wù)、每一個目標(biāo)分解到人，通過定時間、定進(jìn)度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴(yán)抓具體落實。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，在上級制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制度運行體系。（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識和良好的行為習(xí)慣，來自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。農(nóng)村信用社必須抓住改革的有利時機，順應(yīng)發(fā)展需要，加強自身管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強合規(guī)文化建設(shè)，確立風(fēng)險防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營并重的經(jīng)營理念，加強內(nèi)部管理，積極參與市場競爭，完成從形變到質(zhì)變，使農(nóng)村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。這就要求農(nóng)村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識和良好的職業(yè)操守，事事處處堅持依法依規(guī)辦事，才能保障農(nóng)村信用社各項經(jīng)營活動持續(xù)、穩(wěn)健開展。雖建立了合規(guī)管理部門，但缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，導(dǎo)致合規(guī)管理職責(zé)不夠明確，人員兼職兼崗，獨立性差，運轉(zhuǎn)效率低下。（二）制度設(shè)置不合理農(nóng)村信用社制度設(shè)計部門片面強調(diào)制度本身的“完美”，往往偏離實際，導(dǎo)致一些制度在實際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機的做法，給不良動機者創(chuàng)造作案機會。合規(guī)風(fēng)險管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)，根據(jù)國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級文件，“合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。第四篇：淺談農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)淺談農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)引言一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀（一）思想認(rèn)識不到位（二）制度設(shè)置不合理（三）制度執(zhí)行不給力（四）管理手段相對落后三、加強合規(guī)文化建設(shè)的意義（一）加強合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求（二）加強合規(guī)文化建設(shè)是實現(xiàn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇（三）加強合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險的有力保障四、農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設(shè)的對策（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ) ⒈健全完善內(nèi)控制度 ⒉建立合規(guī)激勵約束機制 ⒊加強監(jiān)督檢查制度建設(shè)（四）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系，增強合規(guī)風(fēng)險管理能力 ⒈建立