【正文】 河，文化內(nèi)涵厚重 ，自然資源特點(diǎn)鮮明。按照“十五”計(jì)劃和 20xx 年新世 紀(jì)初 發(fā)展規(guī)劃，預(yù) 計(jì)到 2020 年我國(guó)旅游業(yè)總收入將經(jīng)過(guò) 萬(wàn)億元人民幣，相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 8%，真正成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。其表現(xiàn)在：一 是旅游業(yè)資本投資雖說(shuō)呈上升趨勢(shì)，但占總投入的比重仍然較低 ； 二是旅游基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)有待進(jìn)一步完善；三是接待游客人數(shù)低于宜昌、當(dāng)陽(yáng)、秭歸等縣市、在宜昌居中等位次；四是接待國(guó)外游客人數(shù)少，國(guó)內(nèi)旅游人均消費(fèi)低，總產(chǎn)出水平不高 ， 外匯收入極少。同時(shí)，圍繞“游購(gòu)?qiáng)适匙⌒小绷?，加?qiáng)要素體系建設(shè)，全縣旅游基礎(chǔ)設(shè)施大 為 改觀，刺激旅游消費(fèi)水平上升， 利 用文體活動(dòng)搭臺(tái)，參加旅游節(jié)慶活動(dòng)，并在中央和省市電視臺(tái)做好媒體報(bào)道 ， 強(qiáng)化旅游宣傳工作，提高 XXX 旅生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 11 — 游業(yè)的知名度。 第 四節(jié) 可研報(bào)告編制的依據(jù) XXX 生態(tài)休閑山莊 建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制的依據(jù)是： 生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 9 — 一、 湖北省計(jì)劃委員會(huì)、旅游局鄂計(jì)社會(huì)字 [1999]第 0862號(hào)文； 二、 XXX國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”計(jì)劃和 20xx 年長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃； 三、《 XXX 清江風(fēng)景旅游區(qū)總體規(guī)劃》（ 1996— 20xx 年） 四、《清江中下游生態(tài)旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》 ； 五、 《 XXX 清江庫(kù)區(qū)管理?xiàng)l例》（ 1996年 5月 24 日湖北省第八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第 20 次會(huì)議批準(zhǔn) ）。其建設(shè)的必要性有以下幾點(diǎn)。 20xx年，縣政府投資新建了客運(yùn)碼頭，實(shí)現(xiàn)旅游碼頭和客運(yùn)碼頭分 設(shè) ，同時(shí)，還在縣城新建了清江親水平臺(tái)，改造 土家風(fēng)情街，完善規(guī)范城區(qū)公共交通體系等，全縣旅游基礎(chǔ)設(shè)施大 為 改觀。 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)的進(jìn)步，人民生活水平的提高，人們的精神享受有更高的追求，面向二十一世紀(jì)，人們心理蘊(yùn)含著地大自然寧?kù)o和平的向往。同年，宜昌市人民政府以宜府文 [1993]119 號(hào)文《關(guān)于同意設(shè)立清江隔河巖名勝旅游區(qū)的批復(fù)》指示“抓緊該風(fēng)景名勝旅游區(qū)的各項(xiàng)建 設(shè)，力爭(zhēng)把該區(qū)建設(shè)成省內(nèi)外、國(guó)內(nèi)外知名度高的風(fēng)景名勝區(qū)，為服務(wù)大三峽，建設(shè)新宜昌作出貢獻(xiàn)”，從而揭開了開發(fā)建設(shè)清江風(fēng)景旅游區(qū)的序幕。 1987 年南京大學(xué)、宜昌地區(qū)國(guó)土規(guī)劃辦公室聯(lián)合評(píng)審的《 XXX 縣域國(guó)土規(guī)劃》，提出了優(yōu)先開發(fā)巴人發(fā)祥地 —— 佷 山 （武落鐘離山）和鄂西南道教圣地 —— “中武當(dāng)”（天柱山）以及“ XXX 人”化石洞，規(guī)劃開 發(fā)建設(shè)清江風(fēng)景旅游區(qū)，并建議開發(fā)長(zhǎng)江三峽 —— 宜都 — XXX—— 五峰 —— 湖南張家界的風(fēng)景旅游線路。 建設(shè)和實(shí)施 XXX 生態(tài) 休閑 山莊建設(shè)項(xiàng)目的目的是：通過(guò)建設(shè) XXX，全方位綜合開發(fā)利用本地資源，將 XXX建設(shè)成集民俗參與，觀光游覽，渡假休閑，健身保健，娛樂購(gòu)物，生活服務(wù)于一體的綜合性生態(tài)休閑旅游山莊，以此配合 XXX 將龍舟坪鎮(zhèn)建設(shè)成為全國(guó)知名的生態(tài)休閑旅 游城，為清江中下游生態(tài)旅游區(qū)的建設(shè)，為 XXX 爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)旅游強(qiáng)縣起 到促進(jìn)作用。良好的生態(tài)環(huán)境符合生態(tài)旅游開發(fā)的基本要求，并顯示了較大的開發(fā)價(jià)值。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，營(yíng)業(yè)總收入 萬(wàn)元，年平均利稅總額 ，具有良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)綜合效益。 1991 年 10月， XXX縣旅游局組織編 制出《 XXX旅游事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》。全縣初步形成“一點(diǎn)”（即縣城龍舟坪）、“三線”（即清江旅游沿線、丹水漂流線、天柱山道教旅游線）骨干景區(qū)和線路的格局。 20xx 年 2 月湖北省人民政府發(fā)文批準(zhǔn)設(shè)立全省八大旅游渡假區(qū)， 將清江百島湖納入旅游渡假區(qū)。 生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 7 — 第三節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 隨著清江流域中下游生態(tài)旅游的成功開發(fā)，跨世紀(jì)以來(lái)，融資開發(fā)新的品牌項(xiàng)目，積極培育旅游品牌，加強(qiáng)旅游綜合體系建設(shè)，強(qiáng)化行業(yè)管理， 20xx 年旅游接待人數(shù) 達(dá)到 萬(wàn)人次，首次突破百萬(wàn)人次大關(guān)，是 20xx 年接待人數(shù) 71萬(wàn)人的 倍，實(shí)現(xiàn)旅游總收入達(dá)到 億元，是 20xx 年前旅游總收入的 2 倍。 四、 XXX生態(tài)休閑山莊 項(xiàng)目具有濃郁的民族特色，將集土家民風(fēng) 、民俗，民情于體，充分展示悠久的巴土歷史，弘揚(yáng)土家民族文化，增進(jìn)民族團(tuán)結(jié)，推動(dòng)精神文明建設(shè)。 20xx 年 XXX 被評(píng)為“全省 優(yōu)秀旅游縣區(qū)”。從客源來(lái)看，主要集中在清江流域周邊地區(qū)，來(lái) 自 武漢市 的游客占總數(shù)的 70%，多為周末觀光旅游。上個(gè)世紀(jì)九十年代，我國(guó)旅游業(yè)快速發(fā)展，《世界旅游組織 1996 年度報(bào)告》 曾預(yù)測(cè)，從 1995— 2020 年，中國(guó)入境旅游者將以年均 8%的速度遞增，為全球之最。到 20xx年，接待游客人數(shù)達(dá)到 122萬(wàn)人次。 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和收入水平的提高，人們對(duì)旅游休閑的消費(fèi)將穩(wěn)步增加，游客的出游目的將會(huì)逐步由觀 光 型為主向休閑娛樂 、 度假療養(yǎng)等轉(zhuǎn)化 ， 為旅游業(yè) 的發(fā)展提供了廣闊的空間。 根據(jù) XXX 土地 規(guī)劃部門和 XX開發(fā)區(qū)意見，本項(xiàng)目一期工程規(guī)劃用地面積 公頃。 項(xiàng)目區(qū)東、西兩邊山體為石灰?guī)r，受地質(zhì)構(gòu)造及外力作用，形成項(xiàng)目區(qū)水文地質(zhì)條件。 六、植被完好。 第三節(jié) 旅游資源評(píng)價(jià) 一、旅游自然資源賦存現(xiàn)狀 XXX 旅游自然資源可取 之處：一是 良好 的生態(tài)環(huán)境；二是XXX 礦泉水；三是雷打山下的斷巖石海拔高 ，是攀巖的理想地方。 四是土家文化， 可形成獨(dú)特文化產(chǎn)品。 再是項(xiàng)目業(yè)主技術(shù)骨干力量弱，難于為本項(xiàng)目的開發(fā)和經(jīng)營(yíng)管理提供智力保證，建議引進(jìn)管理和技術(shù)人才，確保項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)實(shí)施。電網(wǎng)和電站實(shí)現(xiàn)了建管統(tǒng)一，發(fā)供電統(tǒng)一 的管理體制。為本項(xiàng)目實(shí)施的信息收集，網(wǎng)上宣傳炒作，客戶聯(lián)絡(luò)等諸方提供優(yōu)良的通信服務(wù)條件。 XXX生態(tài)休閑山莊 建設(shè)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，其生產(chǎn)生活用水來(lái)源有兩處，一是來(lái)源于白氏水廠，通過(guò)自來(lái)水管道輸入； 二是開發(fā)利用 XXX礦泉水，需建蓄水池和輸水管道。 一、土地征用和山林租用 土地征用：項(xiàng)目核心區(qū)建設(shè)用地位于 XXX經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)，征用劉家沖村九組 XXX 西邊農(nóng)田 公頃 ； 山林租用：劉家沖村九組 XXX東邊連片山林 公頃 。新建 12棟土家吊腳樓，每棟占地 72 平方米，設(shè)計(jì)為一層四合院 3 套 2 居室，內(nèi)設(shè)廚房餐廳。 文化娛樂演藝廣場(chǎng)面積 800平方米；砂石 80 m3，水泥 8生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 25 — 噸，地面磚 800 平方米。共用占地面積 864 平方米，建筑面積 864平方米。 第五章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 根據(jù)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》 和《環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》，對(duì)新建 XXXXXX 生態(tài)休閑山莊 建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)和環(huán)境保護(hù)治理措施 作如下 闡述 。項(xiàng)目區(qū)未見虎、豹、豺、狼和野豬等大型野生動(dòng)物，其它獸類也少見 。主要污染物是人糞尿，屬有機(jī)污染，經(jīng)凈化處理后可直接排放。項(xiàng)目生活能源為天然氣和電能，所產(chǎn)生 廢氣是二氧化碳，無(wú)其它廢氣產(chǎn)生，不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生污染。辦公室負(fù)責(zé)做好公司內(nèi)外的協(xié)調(diào)和日常工作，各職能科室按分工認(rèn)真履行各自的職責(zé)，并做到互相協(xié)調(diào)配合，完成公司下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。旅游旺季客房和供電、供水、供氣部門采用三班工作制，輔助工作部門及管理人員為常白班。財(cái)務(wù)管理要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度。 生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 35 — 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 一、素質(zhì)要求。 第二節(jié) 投資估算 該項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元。（詳見附表 8） 第四節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及資金償還 一、項(xiàng)目進(jìn)度安排及資金使用 項(xiàng)目計(jì)劃從 20xx 年 8月開始籌建，到 20xx 年 12 月全部建成。 采用綜合折舊率 8%提取折舊，固定資產(chǎn)按 12年提取。 （二） 銷售稅金及附加 按照國(guó)家現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項(xiàng)目產(chǎn)品的增值稅稅率為 17％，則年增值稅為 ；城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的7％，則年城市維護(hù)建設(shè)稅為 萬(wàn)元；教育費(fèi)附加為增值稅的 3％，則年教育費(fèi)附加費(fèi) 萬(wàn)元。 戶外球類項(xiàng)目其生產(chǎn)成本按 100%計(jì)算，則每人單位成本為：原材料費(fèi)用為 ，工資及福利費(fèi)用 ，折舊費(fèi)用 元，管理費(fèi)用為 元，稅金及附加費(fèi)用 元，成本總計(jì)為 元。 生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 43 — 增量全部投資項(xiàng)目所得稅前投資回收期 年 (自項(xiàng)目實(shí)施起 )。 （三） 從敏感性分析的結(jié)果來(lái)看，在正常情況下經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ ENPV）均 0，經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（ EIRR） 12%。本項(xiàng)目建成投產(chǎn)，將融入 XXX風(fēng)景區(qū)，使 XXX 旅游業(yè)增加新鮮血液，不僅是強(qiáng) 化 了“游、購(gòu)、生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 46 — 娛、食、住、行”六要素，增強(qiáng)了接待能力，更為重要的是增強(qiáng)了 XXX 旅游業(yè)的知名度，提高了 XXX 旅游業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，拓展旅游市場(chǎng)，從而促進(jìn)旅游業(yè)的快速發(fā)展。 第十章 可行性研究結(jié)論 本章根據(jù) XXXXXX生態(tài)休閑山莊 建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)所列主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行分析研究。 綜合年效益經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 。 六、貸款償還： 3 年。 新建 XXXXXX 生態(tài)休閑山莊 的生態(tài)酒樓 100桌，一次接待游客餐飲人數(shù)可達(dá)到 1000 人；吊腳樓住宿床位 120張。項(xiàng)目區(qū)隸屬劉家沖九組， 20xx 年當(dāng)?shù)剞r(nóng)民人均收入 3055元，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民從事“農(nóng)家樂”等形式的旅游餐飲服務(wù)，和興開適合游客需要的小商店，從而使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入。 綜上所述， 從經(jīng)濟(jì)效益角度分析 本項(xiàng)目 是切實(shí)可行的。 五、 平衡分析 （一） 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP)按下式計(jì)算： BEP＝年總成本費(fèi)用 /(年銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加 ) 100％ ＝ () 100％ ＝ ％ 即當(dāng)實(shí)際銷售收入達(dá)到 ％時(shí)，企業(yè)即可保本。 （二） 項(xiàng)目成本估算 酒店餐飲年接待人員 100800人次，年成本為 萬(wàn)元；酒店住宿年接待人員 16800人次，年成本為 ；游泳垂釣?zāi)杲哟藛T 50000 人次，年成本為 萬(wàn)元； 康體中心年接待人員 18000 人次，年成本為 萬(wàn)元；戶外攀巖年接待人員 1000 人次，年成本為 萬(wàn)元； 生態(tài)休閑山莊旅游建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 — 42 — 戶外球類年接待人員 20xx 人次 ，年成本為 萬(wàn)元； 休閑娛樂年接待人員 500 人次，年成本為 萬(wàn)元。 按照建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案進(jìn)行單位成品生產(chǎn)成本計(jì)算。 第二節(jié) 銷售收入、稅金及附加估算 一、 產(chǎn)品方案 項(xiàng)目主要設(shè)備使用壽命為 12年，項(xiàng)目建設(shè)期 2年，生產(chǎn)期 10年，計(jì)算期 12年；生產(chǎn)負(fù)荷按第 2年試產(chǎn)為 20%，第 3年試運(yùn)行達(dá)到 60%，第 4年達(dá)到 80%，第 5年 100%達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)。從20xx 年 6月到 20xx 年 12月完成全部規(guī)劃項(xiàng)目正式營(yíng)業(yè)。二期工程投資 萬(wàn)元，包括：康體中心、網(wǎng)球場(chǎng)、 土家吊腳樓群、攀巖及管理用房、索道橋、林蔭道、望風(fēng)亭、綠化工程等。各科室負(fù)責(zé)人應(yīng)有高中學(xué)歷或中專學(xué)歷，經(jīng)過(guò)對(duì)口培訓(xùn)，有三年以上工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先安 排。總之，要達(dá)到管好用好資金，提高資金的利用效果；降低經(jīng)營(yíng)成本，增加企業(yè)盈利；正確分配收入，理順財(cái)務(wù)分配關(guān)系；強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督 ，實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)的目的。項(xiàng)目建設(shè)工程 的實(shí)施由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和項(xiàng)目工程技術(shù)小組負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。內(nèi)部機(jī)構(gòu)按三級(jí)管理模式進(jìn)行設(shè)置，建立健全管理體系和多項(xiàng)管理規(guī)章制度。廢渣主要是生活