【正文】 河，文化內涵厚重 ，自然資源特點鮮明。按照“十五”計劃和 20xx 年新世 紀初 發(fā)展規(guī)劃，預 計到 2020 年我國旅游業(yè)總收入將經過 萬億元人民幣，相當于國內生產總值 8%，真正成為國民經濟的支柱產業(yè)。其表現在：一 是旅游業(yè)資本投資雖說呈上升趨勢，但占總投入的比重仍然較低 ； 二是旅游基礎設施配套建設有待進一步完善；三是接待游客人數低于宜昌、當陽、秭歸等縣市、在宜昌居中等位次；四是接待國外游客人數少，國內旅游人均消費低，總產出水平不高 ， 外匯收入極少。同時，圍繞“游購娛食住行”六要素，加強要素體系建設，全縣旅游基礎設施大 為 改觀，刺激旅游消費水平上升， 利 用文體活動搭臺，參加旅游節(jié)慶活動，并在中央和省市電視臺做好媒體報道 ， 強化旅游宣傳工作，提高 XXX 旅生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 11 — 游業(yè)的知名度。 第 四節(jié) 可研報告編制的依據 XXX 生態(tài)休閑山莊 建設項目可行性研究報告編制的依據是： 生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 9 — 一、 湖北省計劃委員會、旅游局鄂計社會字 [1999]第 0862號文； 二、 XXX國民經濟和社會發(fā)展“十一五”計劃和 20xx 年長遠規(guī)劃； 三、《 XXX 清江風景旅游區(qū)總體規(guī)劃》（ 1996— 20xx 年） 四、《清江中下游生態(tài)旅游建設項目可行性研究報告》 ； 五、 《 XXX 清江庫區(qū)管理條例》（ 1996年 5月 24 日湖北省第八屆人民代表大會常務委員會第 20 次會議批準 ）。其建設的必要性有以下幾點。 20xx年，縣政府投資新建了客運碼頭，實現旅游碼頭和客運碼頭分 設 ，同時，還在縣城新建了清江親水平臺，改造 土家風情街，完善規(guī)范城區(qū)公共交通體系等，全縣旅游基礎設施大 為 改觀。 隨著經濟的發(fā)展，社會的進步，人民生活水平的提高，人們的精神享受有更高的追求，面向二十一世紀，人們心理蘊含著地大自然寧靜和平的向往。同年，宜昌市人民政府以宜府文 [1993]119 號文《關于同意設立清江隔河巖名勝旅游區(qū)的批復》指示“抓緊該風景名勝旅游區(qū)的各項建 設，力爭把該區(qū)建設成省內外、國內外知名度高的風景名勝區(qū)，為服務大三峽，建設新宜昌作出貢獻”，從而揭開了開發(fā)建設清江風景旅游區(qū)的序幕。 1987 年南京大學、宜昌地區(qū)國土規(guī)劃辦公室聯合評審的《 XXX 縣域國土規(guī)劃》，提出了優(yōu)先開發(fā)巴人發(fā)祥地 —— 佷 山 （武落鐘離山）和鄂西南道教圣地 —— “中武當”（天柱山）以及“ XXX 人”化石洞，規(guī)劃開 發(fā)建設清江風景旅游區(qū)，并建議開發(fā)長江三峽 —— 宜都 — XXX—— 五峰 —— 湖南張家界的風景旅游線路。 建設和實施 XXX 生態(tài) 休閑 山莊建設項目的目的是：通過建設 XXX，全方位綜合開發(fā)利用本地資源，將 XXX建設成集民俗參與，觀光游覽，渡假休閑，健身保健，娛樂購物，生活服務于一體的綜合性生態(tài)休閑旅游山莊，以此配合 XXX 將龍舟坪鎮(zhèn)建設成為全國知名的生態(tài)休閑旅 游城，為清江中下游生態(tài)旅游區(qū)的建設，為 XXX 爭創(chuàng)全國旅游強縣起 到促進作用。良好的生態(tài)環(huán)境符合生態(tài)旅游開發(fā)的基本要求，并顯示了較大的開發(fā)價值。項目建成投產后，營業(yè)總收入 萬元，年平均利稅總額 ，具有良好的經濟、社會和生態(tài)綜合效益。 1991 年 10月， XXX縣旅游局組織編 制出《 XXX旅游事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》。全縣初步形成“一點”（即縣城龍舟坪）、“三線”（即清江旅游沿線、丹水漂流線、天柱山道教旅游線）骨干景區(qū)和線路的格局。 20xx 年 2 月湖北省人民政府發(fā)文批準設立全省八大旅游渡假區(qū)， 將清江百島湖納入旅游渡假區(qū)。 生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 7 — 第三節(jié) 項目建設的必要性 隨著清江流域中下游生態(tài)旅游的成功開發(fā)，跨世紀以來，融資開發(fā)新的品牌項目，積極培育旅游品牌，加強旅游綜合體系建設，強化行業(yè)管理， 20xx 年旅游接待人數 達到 萬人次，首次突破百萬人次大關，是 20xx 年接待人數 71萬人的 倍，實現旅游總收入達到 億元，是 20xx 年前旅游總收入的 2 倍。 四、 XXX生態(tài)休閑山莊 項目具有濃郁的民族特色，將集土家民風 、民俗，民情于體，充分展示悠久的巴土歷史，弘揚土家民族文化，增進民族團結，推動精神文明建設。 20xx 年 XXX 被評為“全省 優(yōu)秀旅游縣區(qū)”。從客源來看，主要集中在清江流域周邊地區(qū)，來 自 武漢市 的游客占總數的 70%，多為周末觀光旅游。上個世紀九十年代，我國旅游業(yè)快速發(fā)展，《世界旅游組織 1996 年度報告》 曾預測，從 1995— 2020 年，中國入境旅游者將以年均 8%的速度遞增，為全球之最。到 20xx年，接待游客人數達到 122萬人次。 隨著經濟的發(fā)展和收入水平的提高，人們對旅游休閑的消費將穩(wěn)步增加，游客的出游目的將會逐步由觀 光 型為主向休閑娛樂 、 度假療養(yǎng)等轉化 ， 為旅游業(yè) 的發(fā)展提供了廣闊的空間。 根據 XXX 土地 規(guī)劃部門和 XX開發(fā)區(qū)意見，本項目一期工程規(guī)劃用地面積 公頃。 項目區(qū)東、西兩邊山體為石灰?guī)r，受地質構造及外力作用，形成項目區(qū)水文地質條件。 六、植被完好。 第三節(jié) 旅游資源評價 一、旅游自然資源賦存現狀 XXX 旅游自然資源可取 之處：一是 良好 的生態(tài)環(huán)境；二是XXX 礦泉水；三是雷打山下的斷巖石海拔高 ，是攀巖的理想地方。 四是土家文化， 可形成獨特文化產品。 再是項目業(yè)主技術骨干力量弱，難于為本項目的開發(fā)和經營管理提供智力保證，建議引進管理和技術人才，確保項目的開發(fā)建設實施。電網和電站實現了建管統一，發(fā)供電統一 的管理體制。為本項目實施的信息收集，網上宣傳炒作，客戶聯絡等諸方提供優(yōu)良的通信服務條件。 XXX生態(tài)休閑山莊 建設項目建成投產后，其生產生活用水來源有兩處，一是來源于白氏水廠，通過自來水管道輸入； 二是開發(fā)利用 XXX礦泉水，需建蓄水池和輸水管道。 一、土地征用和山林租用 土地征用：項目核心區(qū)建設用地位于 XXX經濟開發(fā)區(qū)內，征用劉家沖村九組 XXX 西邊農田 公頃 ； 山林租用：劉家沖村九組 XXX東邊連片山林 公頃 。新建 12棟土家吊腳樓，每棟占地 72 平方米，設計為一層四合院 3 套 2 居室，內設廚房餐廳。 文化娛樂演藝廣場面積 800平方米；砂石 80 m3，水泥 8生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 25 — 噸，地面磚 800 平方米。共用占地面積 864 平方米，建筑面積 864平方米。 第五章 環(huán)境影響評價 根據《中華人民共和國環(huán)境保護法》 和《環(huán)境保護設計規(guī)定》，對新建 XXXXXX 生態(tài)休閑山莊 建設項目的環(huán)境影響評價和環(huán)境保護治理措施 作如下 闡述 。項目區(qū)未見虎、豹、豺、狼和野豬等大型野生動物，其它獸類也少見 。主要污染物是人糞尿，屬有機污染，經凈化處理后可直接排放。項目生活能源為天然氣和電能，所產生 廢氣是二氧化碳，無其它廢氣產生，不會對環(huán)境產生污染。辦公室負責做好公司內外的協調和日常工作，各職能科室按分工認真履行各自的職責，并做到互相協調配合，完成公司下達的各項工作任務。旅游旺季客房和供電、供水、供氣部門采用三班工作制，輔助工作部門及管理人員為常白班。財務管理要嚴格執(zhí)行國家有關財務制度。 生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 35 — 第四節(jié) 技術培訓 一、素質要求。 第二節(jié) 投資估算 該項目總投資 萬元，其中固定資產投資 萬元。（詳見附表 8） 第四節(jié) 項目建設進度及資金償還 一、項目進度安排及資金使用 項目計劃從 20xx 年 8月開始籌建，到 20xx 年 12 月全部建成。 采用綜合折舊率 8%提取折舊，固定資產按 12年提取。 （二） 銷售稅金及附加 按照國家現行稅法規(guī)定，本項目產品的增值稅稅率為 17％，則年增值稅為 ；城市維護建設稅稅率為增值稅的7％，則年城市維護建設稅為 萬元；教育費附加為增值稅的 3％，則年教育費附加費 萬元。 戶外球類項目其生產成本按 100%計算，則每人單位成本為：原材料費用為 ，工資及福利費用 ，折舊費用 元，管理費用為 元，稅金及附加費用 元，成本總計為 元。 生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 43 — 增量全部投資項目所得稅前投資回收期 年 (自項目實施起 )。 （三） 從敏感性分析的結果來看，在正常情況下經濟凈現值（ ENPV）均 0，經濟內部收益率（ EIRR） 12%。本項目建成投產，將融入 XXX風景區(qū)，使 XXX 旅游業(yè)增加新鮮血液，不僅是強 化 了“游、購、生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 46 — 娛、食、住、行”六要素，增強了接待能力，更為重要的是增強了 XXX 旅游業(yè)的知名度，提高了 XXX 旅游業(yè)的競爭能力，拓展旅游市場，從而促進旅游業(yè)的快速發(fā)展。 第十章 可行性研究結論 本章根據 XXXXXX生態(tài)休閑山莊 建設項目的經濟效益分析和財務評價所列主要經濟指標進行分析研究。 綜合年效益經營成本 萬元。 。 六、貸款償還： 3 年。 新建 XXXXXX 生態(tài)休閑山莊 的生態(tài)酒樓 100桌，一次接待游客餐飲人數可達到 1000 人；吊腳樓住宿床位 120張。項目區(qū)隸屬劉家沖九組， 20xx 年當地農民人均收入 3055元，本項目建成投產后，將帶動當地農民從事“農家樂”等形式的旅游餐飲服務，和興開適合游客需要的小商店，從而使當地農民增加收入。 綜上所述， 從經濟效益角度分析 本項目 是切實可行的。 五、 平衡分析 （一） 盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 (BEP)按下式計算： BEP＝年總成本費用 /(年銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加 ) 100％ ＝ () 100％ ＝ ％ 即當實際銷售收入達到 ％時，企業(yè)即可保本。 （二） 項目成本估算 酒店餐飲年接待人員 100800人次，年成本為 萬元；酒店住宿年接待人員 16800人次，年成本為 ；游泳垂釣年接待人員 50000 人次，年成本為 萬元； 康體中心年接待人員 18000 人次，年成本為 萬元；戶外攀巖年接待人員 1000 人次，年成本為 萬元； 生態(tài)休閑山莊旅游建設項目可行性研究報告 — 42 — 戶外球類年接待人員 20xx 人次 ，年成本為 萬元； 休閑娛樂年接待人員 500 人次，年成本為 萬元。 按照建設規(guī)模和產品方案進行單位成品生產成本計算。 第二節(jié) 銷售收入、稅金及附加估算 一、 產品方案 項目主要設備使用壽命為 12年，項目建設期 2年，生產期 10年，計算期 12年；生產負荷按第 2年試產為 20%，第 3年試運行達到 60%，第 4年達到 80%，第 5年 100%達到滿負荷生產。從20xx 年 6月到 20xx 年 12月完成全部規(guī)劃項目正式營業(yè)。二期工程投資 萬元，包括：康體中心、網球場、 土家吊腳樓群、攀巖及管理用房、索道橋、林蔭道、望風亭、綠化工程等。各科室負責人應有高中學歷或中專學歷，經過對口培訓，有三年以上工作經驗者優(yōu)先安 排?？傊?，要達到管好用好資金，提高資金的利用效果；降低經營成本，增加企業(yè)盈利；正確分配收入，理順財務分配關系；強化財務監(jiān)督 ，實現工作目標的目的。項目建設工程 的實施由項目領導小組和項目工程技術小組負責監(jiān)督管理。內部機構按三級管理模式進行設置，建立健全管理體系和多項管理規(guī)章制度。廢渣主要是生活