【正文】 .......................................... 1 研究意義 .......................................... 2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的文獻綜述 .............................. 2 國外文獻綜述 ...................................... 2 國內(nèi)文獻綜述 ...................................... 4 論文框架與創(chuàng)新之處 ...................................... 6 全文框架 .......................................... 6 創(chuàng)新之處 .......................................... 7 第二章 小微企業(yè)信貸風(fēng)險動態(tài)管理模式 ............................. 9 小微企業(yè)界定 ............................................ 9 小微企業(yè)概念 ...................................... 9 小微企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn) ................................. 10 小微企業(yè)信貸風(fēng)險分類與成因 ............................. 12 信用風(fēng)險 ......................................... 12 操作風(fēng)險 ......................................... 12 市場風(fēng)險 ......................................... 13 流動性風(fēng)險 ....................................... 13 小微企業(yè)信貸的貸前控制 ................................. 14 小微企業(yè)貸前調(diào)查 ................................. 14 信用評級 ......................................... 15 統(tǒng)一授信體制下的貸款額度管理 ..................... 16 小微企業(yè)信貸的貸中審查審批 ............................. 17 法人授權(quán)管理 ..................................... 17 貸款審批 ......................................... 18 小微企業(yè)信貸的貸后管理 ................................. 19 V 貸后檢查 ......................................... 19 信息管理 ......................................... 19 第三章 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析 ............................ 21 商業(yè)銀行小微金融發(fā)展概況 ............................... 21 小微金融發(fā)展整體情況 ............................. 21 股份制銀行的小 微金融產(chǎn)品 ......................... 21 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀 ............................... 23 管理概況 ......................................... 23 存在問題 ......................................... 23 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題成因 ........................... 25 宏觀環(huán)境因素 ..................................... 25 小微企業(yè)信用問題 ................................. 25 商業(yè)銀行自身問題 ................................. 25 第四章 民生銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理 ........................ 27 民生銀行小微金融業(yè)務(wù)開展概況 ........................... 27 民生銀行的成立與發(fā)展 ............................. 27 民生銀行小微金融戰(zhàn)略 ............................. 28 民生銀行小微金 融發(fā)展情況 ......................... 28 商貸通申辦流程與特色介紹 ............................... 29 商貸通申辦流程 ................................... 29 商貸通主要特色介紹 ............................... 30 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險 ............................... 33 民生銀行小微企 業(yè)信貸風(fēng)險成因 ..................... 33 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險 ......................... 34 民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理措施探索 ............. 35 第五章 民生銀行商圈信貸風(fēng)險管理案例 ............................ 37 商會概況 .............................................. 37 商會基本情況 ..................................... 37 VI 商會內(nèi)的會員情況。因此，對小微企業(yè)信貸風(fēng)險進行科學(xué)、高效的管理成為我國商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。 本文以風(fēng)險管理理論與新巴塞爾協(xié)議為分析框架，結(jié)合國內(nèi)銀行傳統(tǒng)管理經(jīng)驗，提出“貸前調(diào)查”、“貸中審查”、“貸后檢查”的小微企業(yè)信貸風(fēng)險動態(tài)管理模式。 ............................... 37 甲支行對 A 商會的授信方案 ............................... 38 商戶金融需求分析 ................................. 38 甲支行營銷目標(biāo) ................................... 39 授信方案設(shè)計 ..................................... 39 信貸風(fēng)險管理 ........................................... 41 信貸風(fēng)險分析 ..................................... 41 信貸風(fēng)險管理措施 ................................. 41 第六章 結(jié)論與對策建議 .......................................... 43 總結(jié)與對策建議 ......................................... 43 全文總結(jié) ......................................... 43 對策建議 ......................................... 43 本文不足與展望 ......................................... 45 參考文獻 ....................................................... 46 1 第一章 緒論 選題背景與意義 選題背景 小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，據(jù)國家有關(guān)方面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)披露， 20xx 年底我國的小企業(yè)約為 960 萬 家，其中登記注冊的個體、私營工商戶已經(jīng)超過 3000 萬 1。特別是中小型的商業(yè)銀行，利潤空間在利差變小、金融脫媒、外資銀行競爭等壓力下日益縮小，發(fā)展與培育小微企業(yè)客戶，已成為求生存、謀發(fā)展的戰(zhàn)略任務(wù)之一。早在 1968 年，美國紐約大學(xué)的 Edward I Altman 教授即提出了著名的 Z評分模型（ Zscore），該模型選取企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)中的 5 個變量代入模型來評價企業(yè)的經(jīng)營情況。小企業(yè)資本短缺的表現(xiàn)形式之一，是僅依靠初始出資者的資金已經(jīng)無法滿足生產(chǎn)經(jīng)營而企業(yè)規(guī)模又達不到在公開市場融資條件而導(dǎo)致資金短缺，該現(xiàn)象被稱為“麥克米倫缺欠”。許多研究表明，建立長期銀企溝通合作關(guān)系是一個解決該問題有效途徑。王孟夏等（ 20xx）認為引起商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險的主要原因包括兩方面，一是企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小、資本充足率低、財務(wù)制度不規(guī)范；二是商業(yè)銀行信息不對稱、信用體系不健全、職業(yè)道德風(fēng)險高，應(yīng)從創(chuàng)新?lián)７绞健⒃O(shè)立中小企業(yè)信用評價系統(tǒng)、建立穩(wěn)定的長期銀企關(guān)系三個方面防范和控制信貸風(fēng)險。胡瑞光（ 20xx）介紹了美國為促進小微型企業(yè)發(fā)展而制定的各方面的政策，認為我國應(yīng)強化政府法律和政策對小微企業(yè)融資的扶持力度，并構(gòu)建完善的小微企業(yè)金融政策支持體系，加強金融創(chuàng)新，拓寬融資渠道。 詳細分析民生銀行小微金融業(yè)務(wù)開展情況，商貸通特色，信貸風(fēng)險成因與表現(xiàn)形式，總結(jié)民生銀行業(yè)務(wù)經(jīng)驗，并探討其小微企業(yè)信貸風(fēng)險的管理措施。本文多處對小微企業(yè)與大中型企業(yè)的經(jīng)營方式、風(fēng)險、融資需求等特點進行了對比分析，以探求具有針對性的小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理體系。 （ 2）總結(jié)了民生銀行開展小微金融的成功實踐經(jīng)驗。 小微企業(yè)界定 小微企業(yè)概念 小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。 小微企業(yè)信貸風(fēng)險分類與成因 信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)，信貸資產(chǎn)產(chǎn)生的風(fēng)險即信貸風(fēng)險，具體是指債務(wù)人信用等級下降或違約及金融市場因子變化而導(dǎo)致信貸資產(chǎn)發(fā)生損失甚至銀行整體價值下降的可能性。目前我國小微金融整體還處于起步階段，各商業(yè)銀行較少有成立專門負責(zé)小微金融的部門，即使有成立的專業(yè)化程度也不高。 流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險（ Liquidity Risk）是指資金來源和資金運用的期限不匹配而使銀行陷入資金周轉(zhuǎn)不靈、急需收回或變現(xiàn)貸款時遭受損失的可能性。由于小微企業(yè)的財務(wù)報表等“硬性”信息的可靠性不高，信貸人員進行貸前調(diào)查除查閱“硬性”數(shù)據(jù)、報表、文字外，還應(yīng)收集 與反映客戶誠信狀況和信譽情況等“軟性”信息，并且可以利用我國人民銀行信貸查詢系統(tǒng)上企業(yè)的信用記錄，作為補充，綜合考慮，對申請人的償債能力做出客觀、全面的評價。信貸人員需對企業(yè)基本情況進行充分調(diào)查，把握公司的成立背景、出資規(guī)模以及投資人的情況，并了解企業(yè)性質(zhì)、資本金繳納情況、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、及對關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保等或有負債情況。貸款用途調(diào)查是 貸前調(diào)查的重要內(nèi)容，也是決定能否貸款的主要依據(jù)。每一個信用等級對應(yīng)了一個信貸風(fēng)險程度，是商業(yè)銀行用量化手段管理信用風(fēng)險的成功應(yīng)用。 （ 2）信用評級標(biāo)準(zhǔn)。 為了使銀行更好地了解和控制對單一客戶的信用風(fēng)險，降低不良貸款率，建立審慎高效的現(xiàn)代銀行制度， 1999 年 1 月，我國人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引（試行）》，在商業(yè)銀行推行統(tǒng)一授信制度，取消了計劃經(jīng)濟與資金分配體制下對同一客戶分頭授信，對本幣外幣分割授信，對貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌、信用證等不同融資工具分散授信的管理制度。另外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)考慮各行的信貸水平、及其所在轄區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平，不可簡單地僅按機構(gòu)級別授予同樣的權(quán)限額度。 另外，小微企業(yè)事業(yè)部可以對內(nèi)部人員進行具有針對性的培訓(xùn)，有利于培養(yǎng)專業(yè)的小微金融人才，并增強業(yè)務(wù)團隊的穩(wěn)定性。 （ 2） 集體審批原則。對小微企業(yè)的檢查要采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式。商業(yè)銀行必須定期根據(jù)貸后檢查所獲信息對信貸資產(chǎn)進行重分 類，并對分類認定結(jié)果用于風(fēng)險預(yù)警、信用評級更新等管理需求。 小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀 管理概況 為促進和指導(dǎo)各商業(yè)銀行不斷改善對小企業(yè)的金融服務(wù)，銀監(jiān)會于 20xx 年至 20xx 年相繼頒布了《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》、《銀監(jiān)會關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的指導(dǎo)意見》，提出了利率風(fēng)險、獨立核算、審批、激勵約束、人員培訓(xùn)、違約信息通報六項機制，鼓勵完善小企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險管理，并明確支持商業(yè)銀行成立小微金融專營機構(gòu)，特別是建立與小微企業(yè)風(fēng)險表現(xiàn)形式相適應(yīng)的信貸風(fēng)險管理部門，對完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理體制起到了重要的作用。當(dāng)前許多銀行管理層對風(fēng)險文化不夠重視，不能起到帶頭作用，制度變化較快，前后決策不一致，導(dǎo)致形成不良的風(fēng)險文化，增加信貸風(fēng)險。事實上正確的做法是，商業(yè)銀行應(yīng)采用貸款風(fēng)險定價機制，即遵循收益覆蓋風(fēng)險和成本的市場原則，按風(fēng)險程度確定有彈性的利率機制，考慮小微企業(yè) 所處行業(yè)與發(fā)展階段，以利差來彌補其信貸風(fēng)險，而不是對其進行信貸配給，直接限制對其貸款。