【正文】 時(shí)期也是農(nóng)村金融體制改革的探索時(shí)期，為了推動(dòng)農(nóng)村信用社的改革，改由中央銀行直接管理，2003年隨著銀行業(yè)監(jiān)管體制的改革，農(nóng)村信用社改由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)管理；目前，隨著農(nóng)村信用社改革的全面深化和農(nóng)村信用社省聯(lián)社的組建，省聯(lián)社行使對(duì)農(nóng)村信用社的管理。在這個(gè)有機(jī)整體中，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民、農(nóng)村金融是其重要的構(gòu)成要素和共生單元，農(nóng)村金融取之于三農(nóng)，又服務(wù)于三農(nóng)，并與“三農(nóng)”共同存在、共同發(fā)展。以此作為出發(fā)點(diǎn)，則可以把農(nóng)村金融與“三農(nóng)”的關(guān)系簡(jiǎn)單概括為支持與被支持的關(guān)系，即農(nóng)村金融通過(guò)信貸資源總量與結(jié)構(gòu)配置，支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，二者的關(guān)系是單向的。以“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”為核心的“三農(nóng)”問(wèn)題是關(guān)系中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的根本性問(wèn)題，如何圍繞“三農(nóng)”問(wèn)題深化農(nóng)村金融體制改革、重構(gòu)農(nóng)村金融體系是當(dāng)前乃至今后一段時(shí)期我國(guó)金融改革發(fā)展面臨的重要問(wèn)題。本文擬就農(nóng)村金融體制改革的幾個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行一些理論反思，供商榷。該詞最初來(lái)源于希臘語(yǔ)，是一個(gè)生物學(xué)概念，原指不同種屬按某種物質(zhì)聯(lián)系而生活在一起。中國(guó)農(nóng)村信用社隨著中國(guó)金融體制的變遷，經(jīng)歷了不同的管理體制。在這種嚴(yán)重負(fù)凈值和高比例不良資產(chǎn)的情況下，農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”能力、與“三農(nóng)”的共生能力大幅度下降。眾所周知，中央銀行再貸款在原理上不能用于此用途，這樣的再貸款能否收回也成問(wèn)題，因此運(yùn)用中央銀行再貸款支持農(nóng)村金融，是一種“體外”支持，并不是一個(gè)長(zhǎng)久的、可持續(xù)的解決辦法。在這一過(guò)程中，企業(yè)部門和個(gè)人自主的作用是主要的，政府只是在企業(yè)和個(gè)人自主活動(dòng)的基礎(chǔ)上介入金融成長(zhǎng)過(guò)程。 我國(guó)金融成長(zhǎng)經(jīng)歷了曲折的發(fā)展進(jìn)程，農(nóng)村金融體制改革與農(nóng)村金融制度變遷幾起幾落，但從整體上分析，仍未從根本上改變外生金融成長(zhǎng)的基本路徑，到目前為止，農(nóng)村金融改革取得的進(jìn)展主要體現(xiàn)在對(duì)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)的分工整合、管理規(guī)范和體制完善等方面。從20世紀(jì)80年代初的農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，到后來(lái)的蘇南鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)模式，以至90年代以來(lái)浙江溫州民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，都是不斷將所有權(quán)下放，產(chǎn)權(quán)主體逐步明確的過(guò)程?？梢哉f(shuō)，歷史包袱問(wèn)題本質(zhì)上是制度問(wèn)題，由于農(nóng)村金融體制安排失當(dāng)，農(nóng)村金融服務(wù)主體出現(xiàn)異化，損害了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)實(shí)收益權(quán)的穩(wěn)定性、連續(xù)性。20世紀(jì)90年代以來(lái)，農(nóng)村地區(qū)的國(guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)村信用社的關(guān)系貸款問(wèn)題，農(nóng)村合作基金會(huì)的濫用集體資金問(wèn)題以及部分地區(qū)農(nóng)村政策金融的資金挪用問(wèn)題，根源都在于這些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)不完善，出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)管理層內(nèi)部人控制和各級(jí)社區(qū)政府外部人的行政干預(yù)。堅(jiān)持從農(nóng)村金融市場(chǎng)需求出發(fā)，按照效率、公平、平衡發(fā)展的要求，界定政府職能和市場(chǎng)職能，逐步形成滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的金融產(chǎn)品與服務(wù)供給系統(tǒng)。政府通過(guò)建立政策性金融機(jī)構(gòu)，直接提供政策性資金，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這是實(shí)現(xiàn)用國(guó)民經(jīng)濟(jì)反哺農(nóng)業(yè)的重要途徑，政策性金融提供的融資主要用于農(nóng)田水利設(shè)施、飲用水、電力、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及農(nóng)戶適用技術(shù)應(yīng)用和推廣，農(nóng)村市場(chǎng)及公平交易的環(huán)境建設(shè)等，以此改善農(nóng)民的基本生產(chǎn)、生活條件，提升農(nóng)村居民的金融交易能力，提高農(nóng)村金融交易水平。 （三）合作金融。以上特征表明，合作金融機(jī)構(gòu)在理論上似乎更接近準(zhǔn)政府型的公共機(jī)構(gòu)，由成員自行決定參與與否，無(wú)論股份多寡實(shí)行一人一票制，而非通常競(jìng)爭(zhēng)性機(jī)構(gòu)的一股一票制；沒有自己獨(dú)立的效用函數(shù)，而是各成員效用函數(shù)的累加。按照這一改革目標(biāo)要求，應(yīng)該包含四個(gè)層次的內(nèi)容： 第一，轉(zhuǎn)變政府職能，放棄對(duì)農(nóng)村金融企業(yè)的具體組織和參與，將重點(diǎn)放在建立完善農(nóng)村金融法律環(huán)境、規(guī)范金融市場(chǎng)方面。競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)效率，擴(kuò)大金融服務(wù)供給，不斷滿足不同農(nóng)村市場(chǎng)的金融服務(wù)需求。對(duì)于一些面向特定貧困者的、不能達(dá)到這些標(biāo)準(zhǔn)的小額信貸項(xiàng)目，如果社會(huì)收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于社會(huì)成本，那么外部援助和捐助仍然可以考慮對(duì)之提供支持，但是應(yīng)該促進(jìn)項(xiàng)目朝著這些標(biāo)準(zhǔn)靠近。從西方合作金融的發(fā)展史看，合作金融的產(chǎn)生主要不是源于單純的融資需求，而是來(lái)自“在正規(guī)資金市場(chǎng)（如銀行信貸、發(fā)行證券融資）上受到差別待遇的中小經(jīng)濟(jì)個(gè)體以利他（互助）換取利己（融資）”的現(xiàn)實(shí)可能性，其根源是交易意識(shí)和降低交易成本的動(dòng)機(jī)。雖然非正規(guī)金融存在諸多問(wèn)題，但目前非正規(guī)金融目前對(duì)農(nóng)村發(fā)展提供了最大部分的信貸支持，在某種程度上已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融市場(chǎng)重要組成部分。從目前我國(guó)農(nóng)村非正規(guī)金融活動(dòng)的放款人來(lái)看，由于與借款人具有長(zhǎng)期共同的生活空間，所謂“抬頭不見低頭見”，可以幾乎無(wú)成本的取得關(guān)于借款人的各種信息，并對(duì)其進(jìn)行實(shí)際監(jiān)督，因而在與借款人的交易中可以較容易地克服信息不對(duì)稱的問(wèn)題。無(wú)論是從資源的充分利用，為“三農(nóng)”提供更為有利的投資環(huán)境和服務(wù)，還是防止農(nóng)村信用社一家獨(dú)斷農(nóng)村金融市場(chǎng)的局面，建立富有競(jìng)爭(zhēng)活力的農(nóng)村金融市場(chǎng)來(lái)考慮，規(guī)范發(fā)展郵政儲(chǔ)蓄是正確的選擇。 在這種信息資源分布狀態(tài)下，目前重新構(gòu)建和調(diào)整我國(guó)的農(nóng)村金融體系，必須充分重視非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的信息優(yōu)勢(shì)，并可以考慮充分利用其比較優(yōu)勢(shì)，通過(guò)正規(guī)金融和非正規(guī)金融的合作，利用正規(guī)金融的資金優(yōu)勢(shì)彌補(bǔ)非正規(guī)金融的資金不足的缺陷，提高農(nóng)村金融交易水平。 金融體系的功能是多方面的，如調(diào)動(dòng)儲(chǔ)蓄、配置資源、實(shí)施公司控制、便利風(fēng)險(xiǎn)管理、以及便利商品、勞務(wù)和合同的交易等（levine，1997）。我國(guó)農(nóng)村地區(qū)一直存在中小經(jīng)濟(jì)個(gè)體（農(nóng)戶和個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶）的融資需求，且同樣在信貸市場(chǎng)上受到差別待遇，可以說(shuō)存在融資層面互助合作的現(xiàn)實(shí)需求。 三是改革拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能定位，充分發(fā)揮其農(nóng)業(yè)政策性金融功能?？陀^上需要建立多元化