資金管理收支兩條線報(bào)告內(nèi)含doc文件！(完整版)
【正文】 經(jīng)營費(fèi)用 3經(jīng)營部現(xiàn)金收支總預(yù)算： 17 X ? 18 X二、實(shí)現(xiàn)收款總額 19 X三、回款總部 20三、本月費(fèi)用戶現(xiàn)金總支出 21 X 1 、費(fèi)用支出 22 X 2 、其他支出 23 X四、期末現(xiàn)金及存款節(jié)余 24 X 經(jīng)營部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)主管：總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理：年 月 日全面目標(biāo)預(yù)算單位：元資金管理與預(yù)算的關(guān)系 現(xiàn)金支出預(yù)算編制方法 根據(jù)全面預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ)； 本月從費(fèi)用帳戶中支出的全部現(xiàn)金：費(fèi)用性支出、內(nèi)部調(diào)撥支出、其他支出； 臨時(shí)支出項(xiàng)目： “ 追加現(xiàn)金支出預(yù)算申報(bào) ” 附表三編制單位： 年 月 日 單位：元項(xiàng) 目 本月計(jì)劃數(shù) 備 注一、期初費(fèi)用戶余額 1二、本月預(yù)算支出 2 費(fèi)用性支出 3 本期現(xiàn)金性費(fèi)用支出 4 內(nèi)部調(diào)撥支出 5 內(nèi)部貨物調(diào)撥支出 6 其他支出 7 大額備用金 8 本期稅項(xiàng)支出 9 固定資產(chǎn)購置支出 10 其他資產(chǎn)支出 11 預(yù)付帳款 12 關(guān)聯(lián)企業(yè)貨款支付 13 非TCL品牌貨款支付 14本月預(yù)算支出小計(jì) 20 33 行 +5 行 +7 行 =20 行21三、分公司計(jì)劃撥款 22 20 行 1 行 +24 行 =22 行23四、期末現(xiàn)金結(jié)存 24經(jīng)營部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)主管：總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理：現(xiàn)金支出預(yù)算附表四 年 月 日 單位：元序號 項(xiàng) 目 上旬 中旬 下旬 小計(jì)一、 本期現(xiàn)金性費(fèi)用支出1 工資2 福利費(fèi)25 房產(chǎn)稅26 其他27 經(jīng)營、管理費(fèi)用小計(jì)28 利息凈支出29 匯兌凈損失30 金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)31 其他32 財(cái)務(wù)費(fèi)用小計(jì)33 費(fèi)用合計(jì)二、 內(nèi)部貨物調(diào)撥支出合計(jì)三、 其他支出合計(jì)四、 差錯(cuò)調(diào)整數(shù)總 計(jì)財(cái)務(wù)主管：編制單位：制表：現(xiàn)金支出旬報(bào)表資金管理與預(yù)算的關(guān)系 ? 三大表之間的稽核關(guān)系： ? 目標(biāo)費(fèi)用預(yù)算表中的費(fèi)用總計(jì)等于全面預(yù)算中的可以由邊際貢獻(xiàn)彌補(bǔ)的經(jīng)營費(fèi)用數(shù)額； ? 現(xiàn)金支出預(yù)算的費(fèi)用性支出部分等于全面目標(biāo)預(yù)算中的本月現(xiàn)金總支出項(xiàng)下現(xiàn)金費(fèi)用支出數(shù)額； ? 目標(biāo)費(fèi)用預(yù)算中的現(xiàn)金性費(fèi)用數(shù)額等于現(xiàn)金支出預(yù)算中的費(fèi)用性支出。 資金管理與預(yù)算的關(guān)系 ? 平臺的作用 全面目標(biāo)預(yù)算和現(xiàn)金支出預(yù)算的審批權(quán)為總經(jīng)理； 審批原則為真實(shí)反映經(jīng)營活動(dòng)的財(cái)務(wù)狀況并完成目標(biāo)利潤； 檢查、審核、劃撥權(quán)為財(cái)務(wù)經(jīng)理 。 資金管理收支兩條線報(bào)告完畢 謝謝聽眾 。 檢查基本要求 ： 經(jīng)營部收入戶貸方發(fā)生額 =劃匯至總部 +劃匯至費(fèi)用帳戶； 經(jīng)營部費(fèi)用戶借方發(fā)生額 =批準(zhǔn)的費(fèi)用劃撥單合計(jì)； 公款收入存折本月借方合計(jì) =交款（貸方）合計(jì)； 公款費(fèi)用存折本月?lián)芸詈嫌?jì) =本月收入（借方）合計(jì) ； 經(jīng)營部收支兩條線管理 ?存在環(huán)節(jié)問題？ ? 承兌的現(xiàn)金返還？ ? 經(jīng)營部規(guī)劃流程？ ? 客戶支付廣告費(fèi)？ ? 存折的電子劃匯？ ? 多元化經(jīng)營政策？ 經(jīng)營部收支兩條線管理 ? 手工流水：憑
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