【正文】 置與定金。 ? 基本經(jīng)營情況，如業(yè)務(wù)范圍、盈利情況等。 ? （ 3）現(xiàn)金流量分析。 商業(yè)銀行通常僅接受連帶責(zé)任保證 。 ? 設(shè)立質(zhì)權(quán)的人 ， 稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人 ， 稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物 。 下列權(quán)利可以質(zhì)押：⑴匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單。 留置與定金 ? 留置的概念：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不能按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償（ P62）。 集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ? 。 ? 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)除了信用風(fēng)險(xiǎn)之外，還有利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等。 ? 2023年 9月，牟其中的刑期改為 18年。 ? 2023年 1月 18日，刑事辯護(hù)國際刑法學(xué)協(xié)會(huì)副主席兼中國分會(huì)主席高銘暄、中國法學(xué)會(huì)刑法學(xué)研究會(huì)會(huì)長趙秉志等 四位中國頂尖級(jí)的法學(xué)專家，對(duì)牟其中案進(jìn)行了全面論證，并出具了一份長達(dá)21頁的法律意見書，一致認(rèn)為：一審判決及二審裁定所認(rèn)定的基本事實(shí)有誤，被告單位南德集團(tuán)及被告人牟其中等的行為尚不足以構(gòu)成信用證詐騙罪。趙將會(huì)議內(nèi)容透露給徐，徐把寫有審查梅、李詐騙內(nèi)容的字條交給翻譯趙永強(qiáng)，讓其告知梅。 7被告不服，提出上訴。 2023年 8月底， 外匯儲(chǔ)備余額為 ， 8月下降了 939億美元。” ? 張維迎：“信譽(yù)機(jī)制存在的基礎(chǔ)是產(chǎn)權(quán)”，“中國人的文化傳統(tǒng)是言而有信的，但是現(xiàn)在不重視信譽(yù)了。 P94 ? 違約（ Default）。常見的有5Cs、 5Ps（ P9698） ? （ 2）信用評(píng)分模型：一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（ P103） 違約損失率的估計(jì)和影響因素：P104 ? （ 1）項(xiàng)目因素 ? （ 2）公司因素 ? （ 3）行業(yè)因素 ? （ 4）地區(qū)因素 ? （ 5）宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素 計(jì)量違約損失率的方法： P105 ? （ 1）市場(chǎng)價(jià)值法。加事業(yè)的連續(xù)性（ Continuity），就變成了 6C。 ? 標(biāo)準(zhǔn)法（ Standardised Approach, SA）要求商業(yè)銀行依據(jù)外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)水平不同的資產(chǎn)賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即信用風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重依賴于外部評(píng)級(jí)結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量就是各類信用風(fēng)險(xiǎn)敞口分別乘以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重然后求和。 （三） Z評(píng)分模型與 ZETA模型 ? 美國紐約大學(xué)斯特恩商學(xué)院教授愛德華 1 2 3 4 5 6 7Z E T A aX bX c X dX e X fX gX? ? ? ? ? ? ?1X 2X3X 4 5X6 7XEdward Altman ? “Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy,” Journal of Finance, September 1968. ? “ZETA Analysis, A New Model for Bankruptcy Classification,” Journal of Banking and Finance, June 1977 (coauthor with R. Haldeman and P. Narayanan) ? The ZMetrics System for Estimating Firm Probabilities of Default, RiskMetrics Corp., 2023 with H. Rijken and J. Mina （四）信用矩陣模型（ P108） ? 1997年 4月，美國 JP摩根與美國銀行等共同研究，推出了評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的信用矩陣 （ CreditMetrics） 模型。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)附加模型是一個(gè)違約模型（ DM），它把信用評(píng)級(jí)的升降和與此相關(guān)的信用價(jià)差變化看作是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它在任何時(shí)期只考慮違約和不違約這兩種事件狀態(tài)，計(jì)量預(yù)期到和未預(yù)期到的損失。三是計(jì)算借款人的違約距離。商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要有兩種方法：傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法和資產(chǎn)組合模型。 ? 損失（ loss） ：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。其中，次級(jí)和可疑類資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng) 20％。 ? 貸款損失準(zhǔn)備充足率不應(yīng)低于 100%。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要方法有黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。信用衍生工具已成為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，信用衍生工具的出現(xiàn)使信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式從消極、被動(dòng)的回避風(fēng)險(xiǎn)方式，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極、主動(dòng)的組合風(fēng)險(xiǎn)管理。 ? （ 5）使銀行得以擺脫貸款定價(jià)上的困境。高級(jí)方法是商業(yè)銀行根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議要求，選擇使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管資本的方法。通過高級(jí)方法實(shí)施準(zhǔn)備工作，六家銀行打造了“升級(jí)版”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系： ? 一是風(fēng)險(xiǎn)量化、資本約束成為經(jīng)營管理的核心要求，形成了風(fēng)險(xiǎn)、收益平衡的經(jīng)營理念； ? 二是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層厘清了風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)邊界，構(gòu)建了前、中、后臺(tái)多層次的風(fēng)險(xiǎn)防控體系； ? 三是研發(fā)了一批將國際模型技術(shù)與我國銀行業(yè)實(shí)際相結(jié)合的計(jì)量模型，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)化和精細(xì)化； ? 四是風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果逐步運(yùn)用于信貸政策、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績(jī)效考核等領(lǐng)域，以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量促管理； ? 五是強(qiáng)化了 IT系統(tǒng)建設(shè)和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，以模型助推數(shù)據(jù)質(zhì)量，不斷完善 IT系統(tǒng)； ? 六是逐步培養(yǎng)、鍛煉了一支掌握先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)，具有自主研發(fā)能力的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。 銀監(jiān)會(huì)為推進(jìn)高級(jí)方法實(shí)施開展的工作 ? 一是成立了中國銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議專家指導(dǎo)委員會(huì)，充分發(fā)揮外部專家的作用，對(duì)高級(jí)方法實(shí)施工作進(jìn)行指導(dǎo)、對(duì)實(shí)施質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)。即“標(biāo)準(zhǔn)法”。 信用事件 ? 巴塞爾委員會(huì)列出的信用事件： ? （ 1）未能支付到期（包括寬限期后到期）債務(wù)； ? （ 2）債務(wù)人破產(chǎn)、資不抵債或無力償還債務(wù)，或書面承認(rèn)無力支付到期債務(wù)，以及其他類似事件； ? （ 3）因本金、利息、費(fèi)用的下調(diào)或推遲支付等標(biāo)的債項(xiàng)的重組而導(dǎo)致的損失事件。包括行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素和行業(yè)重大突發(fā)事件。（ 2023年本外幣各項(xiàng)貸款增加 萬億元） “一升一降” ? 2023年末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額為 5921億元，比較年初增加 992億元；不良貸款率為 %，比年初上升了 。 金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法 ? 財(cái)政部， 2023年 3月 30日發(fā)布，自 2023年 7月 1日起施行，《 金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法 》 （財(cái)金 [2023]49號(hào)）同時(shí)廢止。 ? 銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的 1％。 ? 2023年 1月 1日起，各行應(yīng)按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，提取貸款損失準(zhǔn)備金。 ? 信用監(jiān)測(cè)模型具有前瞻性，可以用于任何一家上市公司。但該模型只將違約風(fēng)險(xiǎn)納入模型，忽視了利率的隨機(jī)期限結(jié)構(gòu)會(huì)在長期內(nèi)影響信用風(fēng)險(xiǎn)頭寸，沒有考慮信用等級(jí)轉(zhuǎn)移，不能處理非線性金融產(chǎn)品。 ? 信用矩陣模型本質(zhì)上是一個(gè) VaR模型，目的是計(jì)算出在一定的置信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。 ? 阿爾特曼教授在 1968年分析了美國破產(chǎn)企業(yè)和非破產(chǎn)企業(yè)的 22個(gè)會(huì)計(jì)變量和 22個(gè)非會(huì)計(jì)變量，從中選出了 5個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)，并依據(jù)這 5個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)建立了 Z評(píng)分模型。 ? 巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)下的資本充足水平進(jìn)行計(jì)量，對(duì)達(dá)到高標(biāo)準(zhǔn)要求的銀行采用不同的資本監(jiān)管（即對(duì)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量資本充足率的銀行給予相對(duì)較低的資本充足率的優(yōu)惠），由此為銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供積極性。 1916年， SP開發(fā)出傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品。 ? （ 2）回收現(xiàn)金流法。（ P100） ? （ 1） RiskCalc模型：適用于非上市公司的違約概率模型。當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：（ 1）債務(wù)人對(duì)