某咨詢公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析(完整版)
【正文】 某種產(chǎn)品交易盈利能力分析表 （每筆交易為２０萬(wàn)元） 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 分銷(xiāo)渠道資金投入分析 分銷(xiāo)渠道 創(chuàng)建資金 維護(hù)資金 運(yùn)營(yíng)資金 合 計(jì) 直接銷(xiāo)售 １０００萬(wàn)元 １００萬(wàn)元 ５００萬(wàn)元 １６００萬(wàn)元 代理 １００萬(wàn)元 ２０萬(wàn)元 １００萬(wàn)元 ２２０萬(wàn)元 零售 １５０萬(wàn)元 ５０萬(wàn)元 １２０萬(wàn)元 ３２０萬(wàn)元 郵購(gòu) １０萬(wàn)元 ５萬(wàn)元 ２０萬(wàn)元 ３５萬(wàn)元 電子商務(wù) ５ ０萬(wàn)元 １０萬(wàn)元 １０萬(wàn)元 ７０萬(wàn)元 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 ? 確定預(yù)測(cè)期資產(chǎn)增加額 假定該企業(yè)上年末變動(dòng)性資產(chǎn)為 3000萬(wàn)元，占銷(xiāo)售的 60％，非變動(dòng)性資產(chǎn)為 1000萬(wàn)元。 本年負(fù)債增加額＝（ 5325－ 5000） 20％＝ 65萬(wàn)元 ?確定預(yù)測(cè)期留存收益增加額 假定該企業(yè)預(yù)測(cè)期銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率為 5％，股利支付率為 60％。 租金預(yù)算 =5000元 辦公費(fèi)預(yù)算 =3000元 差旅費(fèi)預(yù)算 =2023元 廣告費(fèi)預(yù)算＝ 8000 =3200元 培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算＝ 8000 ＝ 4800元 2023年費(fèi)用預(yù)算，其中廣告費(fèi) 10000元，培訓(xùn)費(fèi) 9000元，租金 5000元，差旅費(fèi) 2023元，辦公費(fèi) 3000元。 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 分銷(xiāo)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制 風(fēng)險(xiǎn)控制 系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)控制 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)分析 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 概率 后果嚴(yán)重性 １ ０ 風(fēng)險(xiǎn)小 風(fēng)險(xiǎn)大 風(fēng)險(xiǎn)分析模型 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 風(fēng)險(xiǎn)分析和控制舉例 主要風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生概率 后果嚴(yán)重性 控制措施 渠道投資 大 大 融資 渠道選擇 中 較大 分析評(píng)價(jià) 經(jīng)銷(xiāo)商信用 中 較大 資質(zhì)審查 價(jià)格管理 中 較大 統(tǒng)一制度 資金結(jié)算 中 較大 電子結(jié)算 客戶管理 大 大 ＣＲＭ 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 戰(zhàn)略 與政策 風(fēng)險(xiǎn)管 理過(guò)程 人員 管理 報(bào)告 方法 系統(tǒng) 與數(shù)據(jù) 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略 營(yíng)銷(xiāo)策略 市場(chǎng)分析 應(yīng)變能力 高級(jí)經(jīng)理 銷(xiāo)售經(jīng)理 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 業(yè)績(jī)報(bào)告 預(yù)測(cè) /預(yù)算 /分析 CRM/分銷(xiāo)系統(tǒng) 分銷(xiāo)戰(zhàn)略 分銷(xiāo)流程 分銷(xiāo)機(jī)構(gòu) 分銷(xiāo)人員 分銷(xiāo)管理報(bào)告 評(píng)價(jià)／預(yù)算／控制 分銷(xiāo)系統(tǒng) 信用政策 銷(xiāo)售 /財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 /考核表 分析 /評(píng)級(jí) 信用系統(tǒng) 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 分銷(xiāo)渠道控制的信息技術(shù)支持 軟件類(lèi)別 主要特點(diǎn)和優(yōu)缺點(diǎn) 財(cái)務(wù)軟件 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)帳務(wù)處理和簡(jiǎn)單的分析。 :35:2205:35Mar239Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 05:35:2205:35:2205:353/9/2023 5:35:22 AM 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 , March 9, 2023 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。 2023年 3月 9日星期四 5時(shí) 35分 22秒 05:35:229 March 2023 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 3月 9日星期四 上午 5時(shí) 35分 22秒 05:35: 1楚塞三湘接，荊門(mén)九派通。 2023年 3月 上午 5時(shí) 35分 :35March 9, 2023 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 ＥＲＰ中的分銷(xiāo)模塊 智能分析、遠(yuǎn)程控制、高度集成和協(xié)同、流程控制。 第二步：計(jì)算產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 產(chǎn)品銷(xiāo)售成本＝銷(xiāo)售數(shù)量單位成本 本例中按６０％的銷(xiāo)售成本率計(jì)算產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 第三步：分?jǐn)偣举M(fèi)用 包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和共同負(fù)擔(dān)的銷(xiāo)售費(fèi)用。 某預(yù)算指標(biāo)＝基期指標(biāo)＋ /－增減金額 某預(yù)算指標(biāo)＝基期指標(biāo)（ 1＋ /－％） 增量法預(yù)算法公式 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 例：某公司行政部門(mén) 2023年實(shí)際支出辦公用品費(fèi)80000元，考慮 2023年人員及業(yè)務(wù)量有所增加，2023年辦公用品費(fèi)預(yù)算可增加 5000元。 信息革命 信息技術(shù)廣泛應(yīng)用：從信息孤島發(fā)展到信息集成；從數(shù)據(jù)管理發(fā)展到流程管理；從報(bào)表分析發(fā)展到?jīng)Q策支持；從內(nèi)部管理發(fā)展到外部協(xié)同等。 本年留存收益增加額＝ 5325 5％ （ 1－ 60％）＝ 106萬(wàn)元 ?確定融資需求 195－ 65－ 106＝ 24萬(wàn)元 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 目 錄 分銷(xiāo)盈利分析與渠道選擇 分 銷(xiāo) 預(yù) 算 管 理 分 銷(xiāo) 財(cái) 務(wù) 控 制 分銷(xiāo) 財(cái)務(wù)管理存在問(wèn)題分析 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 分銷(xiāo)渠道預(yù)算管理 什么是預(yù)算？ 目標(biāo) 資源 活動(dòng) 預(yù)算管理 外部環(huán)境 風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù)安達(dá)信公司“全球最佳實(shí)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)”（ Global Best Practice）中的定義：“預(yù)算是一種系統(tǒng)的方法，用來(lái)分配企業(yè)的財(cái)務(wù)、實(shí)物及人力等資源，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。 分銷(xiāo)理財(cái)策略和方法 在編制預(yù)算時(shí)，根據(jù)有關(guān)預(yù)算指標(biāo)的概率計(jì)算期望值，據(jù)以確定預(yù)算指標(biāo)的方法。無(wú)法實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化。 05:35:2205:35:2205:35Thursday, March 9, 2023 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 :35:2205:35Mar239Mar23 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 05:35:2205:35:2205:353/9/2023
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