某咨詢公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析-wenkub
2023-03-09 12:35:12 本頁面
【正文】 ０萬元某種產(chǎn)品銷售能力分析表 分銷理財(cái)策略和方法 分銷渠道成本水平分析 電子 電話 分銷 零售 專賣 直銷 代理 每筆交易成本 低 高 高 每筆交易成本＝全部渠道費(fèi)用 /交易數(shù)量 分銷理財(cái)策略和方法 分銷渠道交易成本舉例 分銷渠道 銷售能力 交易數(shù)量 全部渠道 費(fèi)用 每筆交易 成本 直接銷售 2023萬元 １００筆 １８００萬元 １８萬元 代理 ５００萬元 ２５筆 ４２５萬元 １７萬元 零售 ６００萬元 ３０筆 ４９８萬元 １６ . ６萬元 郵購 １００萬元 ５筆 ８０萬元 １６萬元 電子商務(wù) ８０萬元 ４筆 ５６萬元 １ ４萬元 某種產(chǎn)品交易成本分析表 （每筆交易為２０萬元） 分銷理財(cái)策略和方法 分銷渠道盈利能力分析 分銷渠道 每筆交易成本 渠道費(fèi)用率 渠道利潤率 渠道利潤 直接銷售 １８萬元 ９０％ １０％ ２００ 萬元 代理 １７萬元 ８５％ １５％ ７５萬元 零售 １６ . ６萬元 ８３ % １７％ １０２萬元 郵購 １６萬元 ８０％ ２０％ ２０萬元 電子商務(wù) １４萬元 ７０％ ３０％ ２ ４ 萬元 某種產(chǎn)品交易盈利能力分析表 （每筆交易為２０萬元） 分銷理財(cái)策略和方法 分銷渠道資金投入分析 分銷渠道 創(chuàng)建資金 維護(hù)資金 運(yùn)營資金 合 計(jì) 直接銷售 １０００萬元 １００萬元 ５００萬元 １６００萬元 代理 １００萬元 ２０萬元 １００萬元 ２２０萬元 零售 １５０萬元 ５０萬元 １２０萬元 ３２０萬元 郵購 １０萬元 ５萬元 ２０萬元 ３５萬元 電子商務(wù) ５ ０萬元 １０萬元 １０萬元 ７０萬元 分銷理財(cái)策略和方法 ? 確定預(yù)測期資產(chǎn)增加額 假定該企業(yè)上年末變動(dòng)性資產(chǎn)為 3000萬元，占銷售的 60％，非變動(dòng)性資產(chǎn)為 1000萬元。 本年留存收益增加額＝ 5325 5％ （ 1－ 60％）＝ 106萬元 ?確定融資需求 195－ 65－ 106＝ 24萬元 分銷理財(cái)策略和方法 目 錄 分銷盈利分析與渠道選擇 分 銷 預(yù) 算 管 理 分 銷 財(cái) 務(wù) 控 制 分銷 財(cái)務(wù)管理存在問題分析 分銷理財(cái)策略和方法 分銷渠道預(yù)算管理 什么是預(yù)算？ 目標(biāo) 資源 活動(dòng) 預(yù)算管理 外部環(huán)境 風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù)安達(dá)信公司“全球最佳實(shí)務(wù)數(shù)據(jù)庫”（ Global Best Practice）中的定義：“預(yù)算是一種系統(tǒng)的方法，用來分配企業(yè)的財(cái)務(wù)、實(shí)物及人力等資源，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。 例：某公司銷售部門 2023年實(shí)際支出印刷費(fèi)50000元，考慮 2023年業(yè)務(wù)量增加 20％和節(jié)約 10％的因素，則 2023年印刷費(fèi)費(fèi)預(yù)算為： 50000（ 1＋ 20％） 90％＝ 54000元 分銷理財(cái)策略和方法 彈性預(yù)算法的特點(diǎn) ?按業(yè)務(wù)量的一定比率確定成本費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)； ?按預(yù)計(jì)的一定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)量水平確定不同的成本費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)。 分銷理財(cái)策略和方法 在編制預(yù)算時(shí)，根據(jù)有關(guān)預(yù)算指標(biāo)的概率計(jì)算期望值，據(jù)以確定預(yù)算指標(biāo)的方法。本例中按收入的５％計(jì)算應(yīng)分?jǐn)偟墓举M(fèi)用。無法實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化。 投入資金多、實(shí)施難度大、周期長 采用工作流定制軟件 智能分析、遠(yuǎn)程控制、一定的集成和協(xié)同、流程控制 集成和協(xié)同的程度不高 分銷理財(cái)策略和方法 T Z 流 程 管 理 平 臺(tái) 抽 象 固 化 各 種 業(yè) 務(wù) 構(gòu) 件 ? ? ? ? ? ? ? . 企 業(yè) 管 理 咨 詢 方 案 可 實(shí) 際 應(yīng) 用 的 管 理 軟 件 系 統(tǒng) 實(shí) 現(xiàn) 固 化 企 業(yè) 應(yīng) 用 安 裝 、 調(diào) 試 、 培 訓(xùn) 、 驗(yàn) 收 、 運(yùn) 行 企 業(yè) 管 理 實(shí) 際 情 況 結(jié) 合 規(guī) 范 咨 詢 方 法 體 系 實(shí) 施 方 法 體 系 靈 活 定 制 個(gè) 性 化 開 發(fā) 管 理 理 論 體 系 管 理 咨 詢 模 式 T Z 流 程 管 理 平 臺(tái) 需 求 + 咨 詢 + 技 術(shù) = 管 理 模 式
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