【正文】 供了現(xiàn)金管理系統(tǒng)的各種控制的參數(shù)，各個(gè)參數(shù)的具體含義如下：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明必填項(xiàng)（是/否）啟用會(huì)計(jì)年度指您啟用現(xiàn)金管理系統(tǒng)的會(huì)計(jì)年度。系統(tǒng)資料是K/3 系統(tǒng)進(jìn)行管理所必須的各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱，在系統(tǒng)中具體包括科目、賬號(hào)、幣別、憑證字、計(jì)量單位、結(jié)算方式、倉位、貸款用途、各種核算項(xiàng)目和輔助資料等。二、強(qiáng)大的對(duì)賬功能提供日記賬與總賬對(duì)賬、銀行日記賬與銀行對(duì)賬單對(duì)賬、現(xiàn)金日記賬與庫存現(xiàn)金對(duì)賬的功能。單擊〖系統(tǒng)切換〗即可看到e系統(tǒng)的各子系統(tǒng)列表，您只需單擊相應(yīng)的子系統(tǒng)名稱，即可進(jìn)入該子系統(tǒng)。1. 選擇〖我的K/3〗→〖功能設(shè)置〗→〖功能編輯〗，系統(tǒng)默認(rèn)鎖定界面；2. 首先，單擊工具欄中的【解鎖】，使界面處于可編輯狀態(tài)；3. 單擊【新增】，彈出“增加常用功能”對(duì)話框。同時(shí)為了適應(yīng)企業(yè)電子商務(wù)發(fā)展的需要，K/3 ERP 系統(tǒng)支持基于Internet 的Web 應(yīng)用，提供基于金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊(cè)前言瀏覽器的軟件應(yīng)用－K/3 系統(tǒng)的e 系列。12. 版本升級(jí)服務(wù)版本升級(jí)服務(wù)將使您隨時(shí)代的進(jìn)步而保持投資的增值，以優(yōu)惠價(jià)格實(shí)現(xiàn)軟件 以舊換新。7. CSP 服務(wù)支持金蝶公司融合多年客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn)與國(guó)外先進(jìn)的管理思想，提煉出客戶常用的和最需要的服務(wù)為一體的CSP 服務(wù)。其它信息來源和服務(wù)策略您還可以通過以下途徑了解我們的系統(tǒng)，并獲取您需要的服務(wù)和幫助。如果您沒有使用過本系統(tǒng)，我們建議您接受一次或者更多的本系統(tǒng)的培訓(xùn)課程（請(qǐng)同金蝶本地分支機(jī)構(gòu)聯(lián)系，獲得更多培訓(xùn)機(jī)會(huì)）。需要結(jié)出本年累計(jì)發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本年累計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線；12月末的“本年累計(jì)”就是全年累計(jì)發(fā)生額，全年累計(jì)發(fā)生額下應(yīng)當(dāng)通欄劃雙紅線，年度終了結(jié)賬時(shí)，所有總賬賬戶都應(yīng)當(dāng)結(jié)出全年發(fā)生額和年末余額。結(jié)算憑證上的記載事項(xiàng)，必須符合本辦法的規(guī)定。七、個(gè)人的居民身份證和戶口簿。五、駐地有權(quán)部門對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文；三、軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明；一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本；　　付款聯(lián)系單制度控制的重點(diǎn)在于規(guī)范支付審批手續(xù)。如果公司下屬某個(gè)單位急需現(xiàn)金而賬面存款不足，這時(shí)只要總公司在合作銀行系統(tǒng)存款總額高于需用的資金數(shù)，即可由該單位當(dāng)?shù)亻_戶行先墊支，此筆款項(xiàng)銀行不收短期拆借利息，等該單位資金調(diào)度到位后償還這筆款項(xiàng)。而為了不使借出資金的分公司擔(dān)心錢不能被歸還，應(yīng)由總公司的結(jié)算中心作為償還借款的責(zé)任人，因?yàn)榭偣镜男抛u(yù)要比分公司高。 　　內(nèi)部資金結(jié)算中心集銀行金融管理和企業(yè)資金管理于一身，通過“結(jié)算管理”和“信貸管理”做好企業(yè)資金的調(diào)劑工作，并及時(shí)把企業(yè)高層的經(jīng)營(yíng)意圖貫徹于財(cái)務(wù)部門、計(jì)劃部門以及車間、各商品部，為企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)提供資金保障。內(nèi)部資金結(jié)算中心的產(chǎn)生本身就意味著原有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門和運(yùn)作效果不能滿足企業(yè)深化管理的需要；并且，許多實(shí)行會(huì)計(jì)部門下設(shè)內(nèi)部資金結(jié)算中心的公司運(yùn)行效果也不理想。借：原材料10000貸：銀行存款10000出納人員在登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，可能由于記賬憑證有誤，使得賬簿記錄發(fā)生錯(cuò)誤，如果發(fā)現(xiàn)賬簿記錄有錯(cuò)誤，出納人員應(yīng)按規(guī)定方法予以及時(shí)更正。因此，把這個(gè)差數(shù)用“2”除，所得的商就是記錯(cuò)方向的數(shù)字。通過觀察連續(xù)數(shù)期的會(huì)計(jì)報(bào)表，比較各期的有關(guān)項(xiàng)目，分析其增減變動(dòng)情況，做出其發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，以判斷企業(yè)未來現(xiàn)金流量能力上可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。通過這樣的分析，我們是不是可以得出償債風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)：在現(xiàn)金比率低于30%時(shí)，企業(yè)的償債風(fēng)險(xiǎn)加大，這時(shí)候，對(duì)企業(yè)管理者來說應(yīng)引起高度重視。由于流動(dòng)負(fù)債期限短(不超過一年)，很快就需要用現(xiàn)金來償還，如果企業(yè)手中沒有一定量的現(xiàn)金儲(chǔ)備，在債務(wù)到期時(shí)就容易出現(xiàn)問題。出納工作每天和貨幣資金打交道，單位的一切貨幣資金往來都與出納工作緊密相聯(lián)，貨幣資金的來龍去脈，周轉(zhuǎn)速度的快慢，出納員都清清楚楚。這些法規(guī)，實(shí)際上是賦予了出納員對(duì)貨幣資金管理的職權(quán)。這些規(guī)定，為出納員實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律提供了法律保障。 若無，不予報(bào)銷。 若有，應(yīng)分開貼。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符 工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序 員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。 二是加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，平時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)收支要進(jìn)行定期或不定期的檢查、審計(jì)，年終進(jìn)行全面清理審計(jì)，對(duì)檢查、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，要區(qū)別情況，及時(shí)處理。編制證賬憑證，要按原始單據(jù)的自然張數(shù)填寫附件張數(shù)，并用膠水粘牢，以防脫落和避免原始單據(jù)被別有用心的人拙掉銷毀、嫁禍于人；領(lǐng)款、借款要嚴(yán)格履行手續(xù)，領(lǐng)款必須有領(lǐng)款人簽字蓋章，借款必須由借款人立據(jù)、簽字蓋章并經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。 　　5．動(dòng)機(jī)不良，知錯(cuò)犯錯(cuò)。出納工作發(fā)生差錯(cuò)的常見原因及防范對(duì)策一、出納工作發(fā)生差錯(cuò)的原因 　　1．制度不嚴(yán)，無章可循。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)違法的收支，不予制止和糾正，又不向單位領(lǐng)導(dǎo)人提出書面意見的，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。（6）保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票。何時(shí)發(fā)放職工工資，何時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單等等，都有嚴(yán)格的時(shí)間要求，一天都不能延誤。其工作的每個(gè)環(huán)節(jié)都必須依照國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)進(jìn)行。缺少哪一環(huán)，或在哪一個(gè)環(huán)節(jié)上出了問題，都將影響整體核算質(zhì)量。出納要每天清點(diǎn)核對(duì)庫存現(xiàn)金，經(jīng)常性地與銀行進(jìn)行賬目核對(duì)，適時(shí)清點(diǎn)核對(duì)庫存各種有價(jià)證券和結(jié)算票據(jù)?！　。?）登記賬簿。在我國(guó)，幾十年來“增減記賬法”、“收付記賬法”、“借貸記賬按”三種復(fù)式記賬方法同時(shí)應(yīng)用。對(duì)異地委托收款的，持票人可匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款?！　。?）商業(yè)匯票可以在出票時(shí)向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌。　?。?）商業(yè)匯票的出票人，應(yīng)為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，與付款人（即承況人）具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并具有支付匯票金額的可靠資金來源。　　商業(yè)匯票的票款結(jié)算一般采用委托收款方式。出納工作常設(shè)賬戶有：“現(xiàn)金日記賬”、“銀行存款日記賬——結(jié)算戶存款”、“銀行存款日記賬——專戶存款”、“長(zhǎng)期股權(quán)投資——股票投資（股票）”、“短期投資——股票投資（股票）”等。出納人員對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，在過賬前，也要復(fù)核有關(guān)原始憑證，填制或復(fù)核記賬憑證。　?。?）財(cái)產(chǎn)清查?！　。?）會(huì)計(jì)分析。出納人員，從廣義上來說，既包括各單位會(huì)計(jì)部門設(shè)置的出納人員，也包括各業(yè)務(wù)部門的各類收款員、工資發(fā)放員（專職或兼職）等。具體包括以下幾點(diǎn)：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法規(guī)，出納員具有以下權(quán)限：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理；無權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)立即向本單位領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告，請(qǐng)求查明原因，作出處理。對(duì)嚴(yán)重違法損害國(guó)家和社會(huì)公眾利益的收支，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)向主管單位或者財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告，接到報(bào)告的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)處理。有的對(duì)現(xiàn)金、憑證、支票、存折、印鑒等保管不善，一旦遺失或被盜，就會(huì)釀成禍患。加強(qiáng)票證管理，嚴(yán)禁“出賣”賬戶、出借支票和擅自簽發(fā)空白轉(zhuǎn)賬支票?！叭摹本褪牵簩W(xué)習(xí)業(yè)務(wù)要虛心，不懂的問題要虛心請(qǐng)教，不要不懂裝懂；辦理業(yè)務(wù)耍細(xì)心，每一筆收付業(yè)務(wù)郡要親自過手、過目，辨別真?zhèn)?，?yán)格把關(guān)，避免粗心大意造成差錯(cuò)；日常工作要有責(zé)任心，任何時(shí)候都要保持高度警惕，謹(jǐn)慎從事，尤其對(duì)現(xiàn)金、憑證、支票、存折、印鑒等要妥善保管，防止遺失、被盜、被騙而釀成大禍。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 不得“坐支”。 開匯兌手續(xù)。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。（1）維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。然而，要真正發(fā)揮企業(yè)會(huì)計(jì)的作用，還必須明確會(huì)計(jì)的具體目的或直接目的。出納賬務(wù)處理的基本程序賬務(wù)處理程序，也稱會(huì)計(jì)核算組織程序，是指會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的記錄、歸類、匯總、呈報(bào)的步驟和方法。如果確實(shí)無法取得證明的，如火車、輪船、飛機(jī)票等憑證，由當(dāng)事人寫出詳細(xì)情況，由經(jīng)辦單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員和單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，代作原始憑證?！　∥覀?cè)趯?duì)某系統(tǒng)30家企業(yè)的現(xiàn)金比率進(jìn)行比較發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)金比率在40%80%之間的企業(yè)都是經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、資金運(yùn)轉(zhuǎn)良好的企業(yè)?！　【C合支付能力。如果日記賬發(fā)生重記或漏記，則其增減發(fā)生額會(huì)與總賬的增減發(fā)生額不符；如果日記賬發(fā)生額大于總賬，說明日記賬發(fā)生重記，相反則為漏記。這種錯(cuò)賬往往在登賬時(shí)登錯(cuò)了欄次。（3）單純筆誤的查找方法。（1）劃線更正法。它是指記賬憑證的會(huì)計(jì)科目或金額發(fā)生錯(cuò)誤，且已入賬，應(yīng)用紅字更正法更正。對(duì)公司內(nèi)部資金結(jié)算中心的探討成立結(jié)算中心，將公司內(nèi)部某一個(gè)分公司閑置的資金調(diào)劑到急需資金的另一個(gè)分公司，無疑會(huì)使公司整體利益最大化。 　　內(nèi)部資金結(jié)算中心不應(yīng)作為一個(gè)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的利益主體。如果借貸出去的資金得不到利息，又何必借出去呢？況且還要冒著收不回來的風(fēng)險(xiǎn)。健全的分布廣泛的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)體系是公司產(chǎn)品銷售的巨大優(yōu)勢(shì)，但由此也帶來了資金回籠速度慢，月度在途資金占用大的問題。我們結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)了一套付款聯(lián)系單制度，規(guī)定業(yè)務(wù)部門辦理付款業(yè)務(wù)必須憑完整的票據(jù)填制《付款聯(lián)系單》，財(cái)務(wù)部門也必須憑審批簽字手續(xù)齊全的《付款聯(lián)系單》辦理付款。其功能結(jié)構(gòu)如下：　　我們要求財(cái)務(wù)科接到經(jīng)辦部門交付的聯(lián)系單后，于當(dāng)天按格式要求輸入電腦，主辦會(huì)計(jì)在款項(xiàng)支付次日，編制銀行付款憑證（系統(tǒng)同時(shí)自動(dòng)完成付款聯(lián)系單中未付轉(zhuǎn)已付處理），以便實(shí)時(shí)反映付款信息，方便有關(guān)人員獲取準(zhǔn)確的資料。存款人申請(qǐng)開立基本存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，上述規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立帳戶。結(jié)算須知單位在結(jié)算憑證上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章?！稌?huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》規(guī)定的結(jié)賬程序及方法是：　　(1)結(jié)賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬。還要提醒您注意的是，本手冊(cè)中的窗口圖片只是列舉的實(shí)例，可能與您在實(shí)際操作時(shí)略有不同，但并無大礙，相信您能夠靈活地應(yīng)用本系統(tǒng)解決實(shí)際問題。舉例列舉實(shí)例以便用戶加深理解。4. 實(shí)施咨詢服務(wù)金蝶公司吸收十多萬客戶的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的管理理念和管理軟件的實(shí)施方法，推出符合中國(guó)國(guó)情的標(biāo)準(zhǔn)軟件實(shí)施方法金手指實(shí)施方法。我們提供的便利服務(wù)不僅省去您選擇的苦惱，還有利于保證相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的兼容性和一致性。使企業(yè)信息資源充分共享，全面提升企業(yè)的市場(chǎng)應(yīng)變能力和整體競(jìng)爭(zhēng)力。金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊(cè)手 冊(cè) 編 寫 約 定手冊(cè)編寫約定為使手冊(cè)更加簡(jiǎn)潔、明了，我們可以用簡(jiǎn)單的符號(hào)或詞語代替部分文字描述：文字描述代替符號(hào)舉例普通按鈕或圖形按鈕【】確定按鈕，可簡(jiǎn)化為： 【確定】普通菜單項(xiàng)或樹狀結(jié)構(gòu)菜單項(xiàng)〖〗點(diǎn)擊文件菜單，可簡(jiǎn)化為：?jiǎn)螕簟嘉募桨聪率髽?biāo)左鍵點(diǎn)擊某一對(duì)象單擊點(diǎn)擊確定按鈕，可簡(jiǎn)化為：?jiǎn)螕簟敬_定】選中某一對(duì)象按下鼠標(biāo)右鍵右擊選中My Documents 文件夾，按下鼠標(biāo)右鍵，可簡(jiǎn)化為：右擊“My Documents” 雙擊鼠標(biāo)左鍵打開某一對(duì)象雙擊雙擊鼠標(biāo)左鍵打開“picture”文件，可簡(jiǎn)化為：雙擊“picture” 連續(xù)選擇菜單及其子菜單或樹狀→ 選擇〖程序〗→〖K/3系統(tǒng)〗→〖K/3結(jié)構(gòu)系統(tǒng)控制臺(tái)〗文件、窗體或標(biāo)簽頁“” “引入憑證”窗口窗體中的項(xiàng)＜＞ 下圖窗體中的“源科目代碼”可表示為＜源科目代碼＞輸入信息用下劃線輸入admin 用戶名和＊＊＊ 密碼提示信息用斜體顯提示框中顯示是否確認(rèn)刪除多欄賬示產(chǎn)品銷售收入多欄式明細(xì)賬？金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊(cè)第 一 章 金 蝶 K/3 e 系 統(tǒng) 總 體 介 紹 第一章金蝶K/3 e系統(tǒng)總體介紹K3 系統(tǒng)的e 系列，它是以MS SQL ~2000 等大型數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，以三層結(jié)構(gòu)、組件開發(fā)和ASP 技術(shù)為核心技術(shù)，采用windows DNA 架構(gòu)，并借助NAI 從服務(wù)器到Internet 網(wǎng)關(guān)的一整套防侵入安全解決方案，從根本上保證財(cái)務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)和安全性能，是金蝶集中式應(yīng)用方案的重要組成部分，與K/3 GUI（Graphics User Interface：圖形用戶界面）系統(tǒng)互補(bǔ)，其業(yè)務(wù)原理與GUI 系統(tǒng)基本一致。常用功能設(shè)置完成后，單擊【鎖定】，鎖定設(shè)置界面。e現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)及其相關(guān)報(bào)表、系統(tǒng)維護(hù)等內(nèi)容。四、自動(dòng)化程度高能自動(dòng)生成有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款的日?qǐng)?bào)表，自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表、長(zhǎng)期未達(dá)賬。金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊(cè)e現(xiàn)金管理系統(tǒng)* 系統(tǒng)* 現(xiàn)金管理一、系統(tǒng)在“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁中，有公司名稱、地址、電話這些內(nèi)容的顯示，在中間層中新建賬套時(shí)，必須錄入公司名稱這一項(xiàng)，地址和電話是非必錄項(xiàng)。否現(xiàn)金日記賬匯率錄入設(shè)置（1）固定匯率（2）浮動(dòng)匯率兩項(xiàng)，供用戶選擇。設(shè)置所有幣別的科目自動(dòng)分幣別引入多個(gè)賬戶。將光標(biāo)放置于已啟用的科目上，單擊【禁用】即可。（七）反初始化結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，在啟用當(dāng)期可用【反初始化】回到初始化狀態(tài)，修改初始數(shù)據(jù)。二、企業(yè)未達(dá)賬所謂未達(dá)賬項(xiàng)，就是結(jié)