【正文】 編制日期： 年 月 日 （三號(hào)宋體字） 29 3． 預(yù)算表格 表 1 土地開發(fā)整理項(xiàng)目總預(yù)算及分年度預(yù)算表 編制單位： 金額單位：元 類 別 項(xiàng) 目 名 稱 項(xiàng)目地點(diǎn) 項(xiàng)目類型及建設(shè)規(guī)模 (公頃 ) 項(xiàng)目資金預(yù)算 預(yù)計(jì)凈增耕地面積 (公頃 ) 總預(yù)算 分年度預(yù)算 合計(jì) 開發(fā) 整理 復(fù)墾 合 計(jì) 中央投資 其他資金 第一年 第二年 … 小 計(jì) 中央投資 其他資金 小 計(jì) 中央投資 其它資金 … 總計(jì) … 填表說明：項(xiàng)目類型分為土地開發(fā)、土地整理和土地復(fù) 墾三種。 表中“工程名稱”欄須按順序填寫單項(xiàng)工程、分部工程、分項(xiàng)工程名稱。 由 國(guó)家確定的重大工程項(xiàng)目才涉及 重大工程規(guī)劃編制費(fèi) ，其他的土地開發(fā)整理重點(diǎn)、示范、補(bǔ)助項(xiàng)目不得計(jì)取此項(xiàng)費(fèi)用。 表中的（ 7）＝（ 5）（ 6）。 表中（ 5）＝（ 3）（ 4）。 本表是按單項(xiàng)工程的工程類別（土方工程、石方工程、砌體工程、混凝土工程、安裝工程等）計(jì)算；具體直接費(fèi)或安裝工程部分人工費(fèi)見表 3— 1。 表中（ 7）＝（ 2）＋（ 3）＋（ 4）＋（ 5） +（ 6）。業(yè)主管理 工作費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)和其他費(fèi)用合計(jì)的 2%計(jì)算。計(jì)算公式為： 項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi) =工程施工費(fèi) *費(fèi)率 （ 6）重大工程規(guī)劃編制費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的 %計(jì)算（僅限國(guó)家確定的重大工程計(jì)?。? 運(yùn)雜綜合費(fèi)率。 第二部分 設(shè)備費(fèi)預(yù)算 設(shè)備費(fèi)預(yù)算主要由設(shè)備原價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、采購及保管費(fèi)等組成。其中高海拔地區(qū)的高程增加費(fèi)，按規(guī)定直接進(jìn)入定額；其他特殊增加費(fèi)（如酷熱、風(fēng)沙），應(yīng)按工程所在地區(qū)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，地方?jīng)]有規(guī)定的不得計(jì)算此項(xiàng)費(fèi)用。計(jì)算方法：根據(jù)不同地區(qū)，按直接工程費(fèi)的百分率計(jì)算，費(fèi)率確定為 %～ %。 22 四、施工機(jī)械使用費(fèi) 施工機(jī)械使用費(fèi)應(yīng)根據(jù)《土地開發(fā)整理項(xiàng)目施工機(jī)械臺(tái)班費(fèi)定額》及有關(guān)規(guī)定計(jì)算。按材料運(yùn)到工地倉庫價(jià)格（不包括運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)）的 2%的計(jì)算。 （ 2）包裝費(fèi)。 19 輔助工資。 （ 1）地區(qū)津貼（元 /工日） =津貼標(biāo)準(zhǔn)（元 /月） 12月 /（年應(yīng)工作天數(shù) 年非工作天數(shù)） （ 2）施工津貼（元 /工日） =津貼標(biāo)準(zhǔn)（元 /天 ） 365 天 k1/（年應(yīng)工作天數(shù) 年非工作天數(shù)） （ 3）夜餐津貼（元 /工日） =（中班津貼標(biāo)準(zhǔn) +夜班津貼標(biāo)準(zhǔn)） /2 k2 （ 4）夜間加班津貼（元 /工日） =基本工資（元 /工日） 3 10 /年應(yīng)工作天數(shù) k3 工資附加費(fèi)。計(jì)算公式為 竣工驗(yàn)收費(fèi) =工程施工費(fèi) 費(fèi)率 業(yè)主管理費(fèi)，指項(xiàng)目承擔(dān)單位為項(xiàng)目的組織、管理所發(fā)生的各項(xiàng)管理性支出。 （ 5）項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)，指項(xiàng)目承擔(dān)單位委托具有資質(zhì)的單位對(duì)土地開 發(fā) 整理項(xiàng)目進(jìn)行招標(biāo)時(shí)，按規(guī)定應(yīng)支付的費(fèi)用。 第四節(jié) 其他費(fèi)用 其他費(fèi)用包括前期工作費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)和拆遷補(bǔ)償費(fèi)等。 一、設(shè)備原價(jià) 國(guó)產(chǎn)設(shè)備，其原價(jià)指出廠價(jià)。 四、稅金 稅金指國(guó)家稅法規(guī)定的應(yīng)計(jì)入工程造價(jià)內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅、城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加等。 ，是指由企業(yè)支付離退休職工的易地安家補(bǔ)助費(fèi) 、 職工退職金 、六個(gè)月以上的病假人員工資 、 職工死亡喪葬補(bǔ)助費(fèi) 、 撫 恤費(fèi) 、 按規(guī)定支付給離休干部的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。 ，指施工現(xiàn)場(chǎng)按規(guī)定繳納的工程排污費(fèi)。包括：二次搬運(yùn)費(fèi)、已完成工程及設(shè)備保護(hù)費(fèi)、施工排水及降水費(fèi)、檢驗(yàn) 試驗(yàn)費(fèi)、工程定位復(fù)測(cè)費(fèi)、工程點(diǎn)交等費(fèi)用。 （二）措施費(fèi) 指為完成工程項(xiàng)目施工，發(fā)生于該工程施工前和施工過程中非工程實(shí)體項(xiàng)目的費(fèi)用。包括折舊費(fèi)、修理及替換設(shè)備費(fèi)、安裝拆卸費(fèi)、機(jī)上人工費(fèi)和動(dòng)力燃料費(fèi)等。 （ 1）材料原價(jià)，指材料指定交貨地點(diǎn)的價(jià)格。由崗位工資和 年功工資以及年應(yīng)工作天數(shù)內(nèi)非作業(yè)天數(shù)的工資組成。 設(shè)備原價(jià)； 運(yùn)雜費(fèi)； 運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)； 采購及保管費(fèi) 。具體格式詳見本規(guī)定第六章。 （一）項(xiàng)目申報(bào)書，是項(xiàng)目預(yù)算文件的重要補(bǔ)充文件。 （四）設(shè)備費(fèi)預(yù)算表，是各項(xiàng)單項(xiàng)工程的設(shè)備購置費(fèi)的預(yù)算表。 （三）主要工程量計(jì)算及確定說明 應(yīng)簡(jiǎn)要說明項(xiàng)目預(yù)算表中涉及的分部工程主要工程量的計(jì)算方法、過程和確定依據(jù)等。主要內(nèi)容包括： （一）項(xiàng)目概況 說明項(xiàng)目的性質(zhì)、類型、總規(guī)模（其中：開發(fā)、整理、復(fù)墾規(guī)模），項(xiàng)目的地點(diǎn)及地貌類型，預(yù)計(jì)凈增耕地面積，預(yù)計(jì)凈增耕地面積占總面積的比例，項(xiàng)目工程布置形式、工程式內(nèi)容及工程量、主 要材料用量，施工工期，項(xiàng)目預(yù)算總投資，申請(qǐng)中央投資金額，其他資金來源情況，按年度說明項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及分年度投資計(jì)劃等。 二、本規(guī)定適用于中央或中央?yún)⑴c投資的土地開發(fā)整理項(xiàng)目；地方投資的土地開發(fā)整理項(xiàng)目可參照本規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目預(yù)算編制單位須加蓋印章，負(fù)責(zé)人、編制人、復(fù)核人員姓名須加蓋印章或簽字，編制日期等內(nèi)容。 拆遷補(bǔ)償費(fèi)的拆遷規(guī)模、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的確定依據(jù)。預(yù)算表格主要包括： （一）總預(yù)算表及分年度預(yù)算表，是匯總項(xiàng)目 總預(yù) 算和編制分年度預(yù)算的表格。 人工預(yù)算單價(jià)計(jì)算表； 主要材料預(yù)算價(jià)格計(jì)算表； 機(jī)械臺(tái)班預(yù)算單價(jià)計(jì)算表； 直接工程費(fèi)單價(jià)表； 補(bǔ)充定額子目計(jì)算表； 補(bǔ)充施工機(jī)械臺(tái)班費(fèi)計(jì)算表； 主要材料用量匯總表； 材料信息價(jià)復(fù)印件。具體格式詳見本規(guī)定第六章。 間接費(fèi)： （ 1）規(guī)費(fèi)； （ 2）企業(yè)管理費(fèi)； 利潤(rùn)。 直接工程費(fèi)包括人工費(fèi)、材料費(fèi)、施工機(jī)械使用費(fèi)。 （ 3）工資附加費(fèi)，指按照國(guó)家規(guī)定提取的職工福利基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、職工失業(yè)保險(xiǎn)基金和住房公積金。 （ 5）采購及保管費(fèi)，指材料在采購、供應(yīng)和保管過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。部分大型施工機(jī)械的安裝拆卸費(fèi)不在其施工機(jī)械使用費(fèi)中計(jì)列，包含在企業(yè)管理費(fèi)中。 夜間施工增加費(fèi)，指在夜間施工而增加的費(fèi)用。 特殊地區(qū)施工增加費(fèi)，指在高海拔等特殊地區(qū)而增加的費(fèi)用。 ，指企業(yè)辦公用具 、 印刷 、 郵電 、書 報(bào) 、 會(huì)議 、 水電 、 燃煤（氣）等費(fèi)用。 ，是指企業(yè)按規(guī)定繳納的房產(chǎn)稅 、 車船使用稅 、 土地使用稅 、 印花稅等。 教育費(fèi)附加。 四、采購及保管費(fèi) 采購及保管費(fèi)指項(xiàng)目實(shí)施單位和施工企業(yè)在負(fù)責(zé)設(shè)備的采購、保管過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。 （ 3）土地勘測(cè)費(fèi)，指項(xiàng)目承擔(dān)單位對(duì)土地開發(fā)整理對(duì)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的土地進(jìn)行地形測(cè)量、工程勘察所發(fā)生的費(fèi)用。 工程監(jiān)理費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的 %計(jì)算。不可預(yù)見費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)、設(shè)備費(fèi)和其他費(fèi)用之和的 2%計(jì)算。甲類、乙類平均按 10 天計(jì)。對(duì)于用量多、影響工程投資大的主要材料，如鋼材、木材、水泥、砂、石、客土等，一般需編制材料預(yù)算價(jià)格。 （ 4）運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)。 （二）施工用水價(jià)格 施工用水價(jià)格由基本水價(jià)、供水損耗和供水設(shè)施維修 攤銷 費(fèi)組成，根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)所配置的供水系統(tǒng)設(shè)備組（臺(tái)）班總費(fèi)用和 組（臺(tái)）班總有效供水量計(jì)算。根據(jù)不同工程性質(zhì)，臨時(shí)設(shè)施費(fèi)率見下表。 施工輔助費(fèi)。 工程施工費(fèi)按設(shè)計(jì)工程量乘以工程 單價(jià)進(jìn)行編制 。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)率見下表。計(jì)算公式為： 25 項(xiàng)目可行性研究費(fèi) =工程施工費(fèi) *費(fèi)率 （ 3）項(xiàng)目勘測(cè)費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的 %計(jì)算（項(xiàng)目地貌類型為丘陵、山區(qū)的可乘以 的系數(shù)）。計(jì)算公式為： 項(xiàng)目決算編制與審計(jì)費(fèi) =工程施工費(fèi) *費(fèi)率 （ 3）整理后土地的重估與登記費(fèi)按不超過工程施工費(fèi)的 %計(jì)算。 30 表 2 預(yù)算總表 項(xiàng)目名稱： 項(xiàng)目規(guī)模（公頃） ： 金額單位：元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 預(yù)算金額 各項(xiàng)費(fèi)用占總費(fèi)用的比例（％） （ 1） （ 2） （ 3） 一 工程施工費(fèi) 二 設(shè)備費(fèi) 三 其他費(fèi)用 四 不可預(yù)見費(fèi) 總計(jì) 31 表 3 工程施工費(fèi)預(yù)算表 項(xiàng)目名稱： 金額單位：元 序號(hào) 單項(xiàng)名稱 直接費(fèi) 間接費(fèi) 利潤(rùn) 稅金 合計(jì) 直接工程費(fèi) 措施費(fèi) (1) (2) （ 3） (4) (5) (6) （ 7） 1 土地平整 2 農(nóng)田水利 3 田間道路 4 其他工程 總計(jì) 填表說明： 直接工程費(fèi)（ 2）、措施費(fèi)（ 3）、間接費(fèi)（ 4）具體見表 3－ 1－ 表 3－ 表 3－ 2。表中所列工程為農(nóng)田水利工程中支渠工程部分項(xiàng)目名稱（舉例）。 38 表 5－ 2 工程監(jiān)理費(fèi)預(yù)算表 項(xiàng)目名稱： 金額單位：元 序號(hào) 費(fèi)用名稱 工程施工費(fèi) 費(fèi)率 (％ ) 合 計(jì) （ 1） （ 2） （ 3） （ 4） 工程監(jiān)理費(fèi) 總計(jì) － － 填表說明：表中（ 4）＝（ 2）（ 3）。 43 表 7 季度分月用款計(jì)劃表 項(xiàng)目名稱： 金額單位：元 工程名稱 項(xiàng)目地點(diǎn) 具體用款科目 合計(jì) 項(xiàng)目各月用款數(shù) 第一年 第…年 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 … 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 3月 … 總計(jì) － － 編制單位： 編 制日期： 年 月 日44 4．預(yù)算附表 附表 1 人工預(yù)算單價(jià)計(jì)算表 地區(qū)類別 定額人工等級(jí) 序號(hào) 項(xiàng)目 計(jì)算式 單價(jià) (元 ) 1 基本工資 2 輔助工資 (1) 地區(qū)津貼 (2) 施工津貼 (3) 夜餐津貼 (4) 節(jié)日加班津貼 3 工資附加費(fèi) (1) 職工福利基金 (2) 工會(huì)經(jīng)費(fèi) (3) 養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) (4) 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) (5) 工傷保險(xiǎn)費(fèi) (6) 職工失業(yè)保險(xiǎn)基金 (7) 住房公積金 4 人工工日預(yù)算單 價(jià) 附表 2 主要材料預(yù)算價(jià)格計(jì)算表 序號(hào) 名稱 及 規(guī)格 單位 原價(jià) 依據(jù) 單位 毛重（ t） 每噸 運(yùn)費(fèi)（元） 價(jià) 格（元） 原價(jià) 運(yùn)雜費(fèi) 采購及保管費(fèi) 到工地價(jià)格 保險(xiǎn)費(fèi) 預(yù)算價(jià)格 45 附表 3 機(jī)械臺(tái)班預(yù)算單價(jià)計(jì)算表 定額編號(hào)： 金額單位：元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 小計(jì) 1 一類費(fèi)用 2 二類費(fèi)用