【正文】 公司審計(jì)室：我們對(duì)所提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：一、我們提供的會(huì)計(jì)報(bào)表是遵循《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《會(huì)計(jì)制度》及國(guó)家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)的規(guī)定，由本單位負(fù)責(zé)編制的。審計(jì)組長(zhǎng)： 成員：附件：（一）需向?qū)徲?jì)組提供的資料清單（二）同志述職報(bào)告內(nèi)容的基本要求廣州股份有限公司審計(jì)室 年 月 日抄送： 附件（一）需向?qū)徲?jì)組提供的資料清單企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度；任期內(nèi)審計(jì)單位在銀行和非銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶的情況，包括已注銷的賬戶；企業(yè)章程、有關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工情況；任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；任期內(nèi)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表、賬簿、憑證等會(huì)計(jì)資料；任期內(nèi)重大投資項(xiàng)目及實(shí)施結(jié)果，對(duì)外投資項(xiàng)目明細(xì)表；任期內(nèi)全部協(xié)議書及經(jīng)濟(jì)合同；任期末各種財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表；任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策材料及相關(guān)會(huì)議記錄；任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料；1任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項(xiàng)檢查結(jié)果、處理意見及糾正情況資料；1任期內(nèi)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及辦理企業(yè)合并、分立等事項(xiàng)出具的有關(guān)報(bào)告等；1審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。目 錄 50 / 50經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一般工作程序圖經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書審計(jì)立項(xiàng)書被審計(jì)單位基本情況表任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表審計(jì)工作方案審計(jì)通知書審計(jì)進(jìn)場(chǎng)會(huì)議紀(jì)要審計(jì)資料交接單1審計(jì)承諾書1內(nèi)部控制調(diào)查表1企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷1內(nèi)部控制測(cè)試表1記賬憑證檢查表1實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)工作底稿(1)固定資產(chǎn)審核表(2)固定資產(chǎn)抽查表(3)銀行存款余額調(diào)節(jié)表(4)庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)核對(duì)表(5)審計(jì)核實(shí)材料(6) （往來款）審核表(7) 余額測(cè)試表1審計(jì)調(diào)查記錄1審計(jì)工作底稿匯總表1領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)簡(jiǎn)易測(cè)試程序工作底稿(1)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)總表(2)履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)情況表(3)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況表(4)收入實(shí)現(xiàn)情況表(5)支出發(fā)生情況表(6)資產(chǎn)管理情況表(7)經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議管理情況表(8)經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)情況表(9)內(nèi)部控制制度制定與執(zhí)行情況表(10)其他需要說明情況表審計(jì)報(bào)告2審計(jì)報(bào)告征求意見書(1)審計(jì)報(bào)告征求意見書(2)審計(jì)報(bào)告征求意見表(3)審計(jì)報(bào)告征求意見簽收單2審計(jì)文書簽收單2已閱資料清單2審計(jì)程序執(zhí)行一覽表 經(jīng)濟(jì)責(zé)任制一般工作程序圖經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一般工作程序圖審實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)工作底稿匯總審計(jì)復(fù)核草擬審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告征求意見審計(jì)報(bào)告審核與審定 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書編號(hào)：廣州集團(tuán)有限公司文件委 托 審 計(jì) 通 知 書審字[ ]第 號(hào)廣州有限公司：經(jīng)研究決定，現(xiàn)委托廣州宏海會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司對(duì) （單位、部門） （處長(zhǎng)、主任、經(jīng)理等） 同志自 年 月 日至 年 月 日任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。附件（二）同志述職報(bào)告內(nèi)容的基本要求任職情況（包括在何單位、任何職及任職起止時(shí)間）；單位基本情況；任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)及其完成情況；任期內(nèi)的主要經(jīng)營(yíng)決策及其實(shí)施效果；任期內(nèi)資金運(yùn)用情況（包括資金來源與運(yùn)用的明細(xì)及說明）；財(cái)產(chǎn)物資的安全完整、保值增值情況（包括清查明細(xì)及說明）；任期內(nèi)債權(quán)債務(wù)情況（包括清查明細(xì)及說明）；個(gè)人廉潔自律情況；任職期間的工作體會(huì)及目前存在的主要問題。我們保證所提供的會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)準(zhǔn)確地反映了本單位報(bào)告期末的財(cái)務(wù)狀況及本年度的經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況，并對(duì)其合法性負(fù)責(zé)。7. 是否規(guī)定不允許出租出借賬戶，是否規(guī)定不允許白條抵庫(kù)。??六、投資和籌資；調(diào)查問題答案是否不適用備注，并編制投資計(jì)劃；；，是否都將證券的詳細(xì)資料記錄于登記簿，并由經(jīng)手人員簽名；，詳細(xì)記錄相關(guān)資料；、經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄是否分開；；；；，確定投資方向。審計(jì)人員：審計(jì)組長(zhǎng)：年 月 日被審計(jì)人員：年 月 日其他需要說明情況表審計(jì)項(xiàng)目：審計(jì)期限： 年 月至 年 月問題類型情況說明審計(jì)確認(rèn)123對(duì)外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保未入賬的應(yīng)收應(yīng)付款公款私存私立銀行賬戶存在的問題與審計(jì)建議：注：12 欄由被審計(jì)人員填寫；3 欄由審計(jì)部門填寫。廣州股份有限公司審計(jì)室年 月 日 2 審計(jì)報(bào)告征求意見書審計(jì)報(bào)告征求意見書審字[ ]第 號(hào)同志：茲把根據(jù)上實(shí)發(fā)展審字[]第號(hào)審計(jì)通知書實(shí)施審計(jì)后撰寫的“審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）”送達(dá)你處征求意見。多謝配合！附件：審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）審計(jì)報(bào)告征求意見表審計(jì)報(bào)告征求意見簽收單廣州股份有限公司審計(jì)室 年 月 日審計(jì)報(bào)告征求意見表文件名被審計(jì)人審計(jì)項(xiàng)目主審返回時(shí)間意見反饋?zhàn)ⅲ喝舯颈聿环笫褂?，?qǐng)另附A4 紙。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：一、基本情況（一）被審計(jì)單位情況主要包括：被審計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、管理體制、業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)規(guī)模等。審計(jì)人員： 審計(jì)組長(zhǎng)：年 月 日被審計(jì)人員：年 月 日 經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況表審計(jì)項(xiàng)目：審計(jì)期限： 年 月至 年 月經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)容計(jì)量單位指標(biāo)數(shù)實(shí)際完成數(shù)差異（43）完成率存在問題及審計(jì)建議1234567審計(jì)人員：審計(jì)組長(zhǎng)：年 月 日被審計(jì)人員： 年 月 日收入實(shí)現(xiàn)情況表審計(jì)項(xiàng)目： 審計(jì)期限： 年 月至 年 月年度收入項(xiàng)目收入計(jì)劃實(shí)際收入差額完成率％財(cái)務(wù)部門鑒證審計(jì)確認(rèn)實(shí)際收入簽字