【正文】 料 申 購(gòu) 明 細(xì)品 牌型 號(hào)數(shù)量/單位預(yù)計(jì)單價(jià)備 注預(yù)計(jì)費(fèi)用(大寫) 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分(小寫)￥ 申請(qǐng)人簽名部門長(zhǎng)復(fù)核財(cái)務(wù)審核事業(yè)部經(jīng)理審批備注：需憑此表及相關(guān)發(fā)票一并遞交財(cái)務(wù)方準(zhǔn)報(bào)銷。 各職能部門單次采購(gòu)金額在500元以上者必須填寫《物料采購(gòu)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門長(zhǎng)及事業(yè)部經(jīng)理審批后方準(zhǔn)采購(gòu)。以本部門年度總銷售額（未扣銷售傭金前的銷售額）乘以一定百分比作為本部門全體員工當(dāng)年可支配費(fèi)用的上限。住宿費(fèi)用清單除住宿費(fèi)外的其它費(fèi)用不予報(bào)銷。同一筆費(fèi)用只能一次性報(bào)銷，不能分拆報(bào)銷。 財(cái)務(wù)部拒絕將報(bào)銷款項(xiàng)匯入非員工本人名下的銀行帳戶。樹(shù)立節(jié)約為榮、浪費(fèi)可恥的新風(fēng)尚，在一定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)力求以最少的支出求得業(yè)務(wù)工作的成功，減少支出就是增盈。如當(dāng)日下午4點(diǎn)前所收款項(xiàng)額度達(dá)5萬(wàn)元或以上，應(yīng)在當(dāng)日銀行結(jié)業(yè)前入?yún)^(qū)域現(xiàn)金公款銀行帳戶或直接存入公司出納指定帳戶。 原則公司資金管理嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的管理原則，任何員工未經(jīng)所在地區(qū)財(cái)務(wù)主管同意不得直接從當(dāng)日營(yíng)業(yè)收入中直接支付費(fèi)用。（各區(qū)域營(yíng)業(yè)收入款項(xiàng)收銀員與出納具體交接方式，由分公司財(cái)務(wù)主管制度并形成書面文件報(bào)備總公司）b) 各收銀員如無(wú)故未按時(shí)上繳營(yíng)業(yè)收入款項(xiàng)者或不服從分公司財(cái)務(wù)部調(diào)拔者，對(duì)當(dāng)事人可按每次5002000元予以處罰。如一經(jīng)查實(shí)將對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以套現(xiàn)金額十倍罰款。如因特殊情況不能按時(shí)提交單據(jù)需有合理解釋說(shuō)明，否則財(cái)務(wù)部不予以受理。凡發(fā)票沒(méi)有列明細(xì)清單者一律須在發(fā)票后面附明細(xì)清單方可報(bào)銷。非工作所在城市的差旅費(fèi)用（含交通費(fèi)、住宿費(fèi)）按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷后列入所在部門的部門經(jīng)費(fèi)。 部門經(jīng)費(fèi)額度的計(jì)算辦法：“本部門當(dāng)期的總銷售額（未扣銷售傭金前的銷售額）乘以一定百分比”作為本部門全體員工當(dāng)期可支配費(fèi)用的上限。 如與合作伙伴舉辦聯(lián)誼活動(dòng)，填寫《部門經(jīng)費(fèi)使用申請(qǐng)表》同時(shí)必須附帶聯(lián)誼話動(dòng)流程和費(fèi)用明細(xì)。 所有物料采購(gòu)報(bào)銷必須要有《物料采物申請(qǐng)表》、發(fā)票（如無(wú)法取得發(fā)票要向財(cái)務(wù)說(shuō)明并有正式收據(jù)）、清單（列明品名、數(shù)量、單價(jià)、金額）。 分公司員工因私借款的額度與審批流程：216。 所有員工因私借款按流程審批后，統(tǒng)一由總公司財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)公司資金實(shí)際情況統(tǒng)籌安排具體支付時(shí)間。 因公需預(yù)支款項(xiàng)者，填寫《款項(xiàng)支付申請(qǐng)表》遞交財(cái)務(wù)主管及事業(yè)部經(jīng)理審批方可支付。 如無(wú)特殊緊急情況，財(cái)務(wù)部支付外部費(fèi)用款項(xiàng)的時(shí)間為每周三，遇節(jié)假日或公休日則順延。否則由經(jīng)手人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。否則均有當(dāng)事人負(fù)責(zé)。 適用范圍本制度適用于XXXXXX有限公司下屬各分公司。 支付合作伙伴銷售傭金的金額精確到元，同時(shí)如產(chǎn)生銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù)費(fèi)由對(duì)方負(fù)責(zé)。 所有已支付的銷售傭金，如經(jīng)公司審計(jì)核實(shí)發(fā)現(xiàn)作假者，對(duì)當(dāng)事人及部門長(zhǎng)一律按違規(guī)金額的三倍但不低于5000元/次予以處罰。如60天無(wú)法處理，按銷價(jià)4折計(jì)算總額低于或等于3000元?jiǎng)t由當(dāng)事人負(fù)責(zé)，超此上限則由當(dāng)事人與部門長(zhǎng)共同平分承擔(dān)50%，其余50%由公司承擔(dān)。 票據(jù)管理制度 此票據(jù)管理制度是指分公司銷售訂單、出庫(kù)單、退貨單、收據(jù)、發(fā)票等除銀行票據(jù)外的單據(jù)。 凡開(kāi)具發(fā)票的客戶名稱為公司名稱者，一律須收取與發(fā)票客戶名稱一致所開(kāi)出的支票或銀行匯款。如產(chǎn)生壞帳則由部門長(zhǎng)與經(jīng)手銷售人員負(fù)全責(zé)，公司將從部門長(zhǎng)收入中扣還。 非零售、家裝的賒銷必須事先簽定《購(gòu)銷合同》并提交財(cái)務(wù)部備案。公司任何員工從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取欠款單、押金單、或合同、其它財(cái)務(wù)單據(jù)必須做好書面的登記工作，記錄好單據(jù)號(hào)碼、金額、外借原因或用途、歸還時(shí)間等信息。華東地區(qū)因涉及家裝公司公司化合作，可采用第三點(diǎn)“買磚送磚”的帳務(wù)處理。 銷售部門在店面電腦設(shè)置電子表格，對(duì)已購(gòu)促銷卡的客戶必須造冊(cè)登記，含客戶名稱、地址、電話、購(gòu)買日期、電腦銷售訂單號(hào)等聯(lián)系信息。 賬務(wù)核算規(guī)范 貨幣資金：核算分公司現(xiàn)金、銀行存款的收、支、結(jié)余情況，劃分現(xiàn)金與銀行存款兩個(gè)科目核算。公司“待攤費(fèi)用”用于核算分公司需分期攤銷的固定資產(chǎn)，或預(yù)付需分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用。物流部加工設(shè)備分?jǐn)偲谙逓?4個(gè)月，除展廳裝修、車輛、加工設(shè)備外的其它待攤費(fèi)用分?jǐn)偲谙拮铋L(zhǎng)為12個(gè)月。 應(yīng)付賬款：核算分公司與供應(yīng)商因采購(gòu)商品或其配套物料所產(chǎn)生的債務(wù)款項(xiàng)往來(lái)。 本年利潤(rùn)：核算分公司每個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用后的利潤(rùn)總額。 銷售費(fèi)用：核算分公司銷售部門為達(dá)成銷售在各環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)費(fèi)用。D、 工資：核算公司支付給銷售人員工資、社保、培訓(xùn)費(fèi)用。J、 廣告費(fèi)：核算銷售部門在業(yè)務(wù)推廣中所支付的小區(qū)推廣、電梯廣告、水晶字、噴繪、大型促銷活動(dòng)等媒體宣傳有關(guān)的制作費(fèi)、刊登費(fèi)及租賃費(fèi)（但不含公司或工廠的日常宣傳單張、圖冊(cè)）。要求在費(fèi)用明細(xì)表批注說(shuō)明費(fèi)用事項(xiàng)。E、 水電費(fèi)：核算分公司后勤部門的辦公經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的水費(fèi)與電費(fèi)。J、 銀行手續(xù)費(fèi)：核算公司財(cái)務(wù)部辦理銀行業(yè)務(wù)支付的轉(zhuǎn)帳手續(xù)費(fèi)、銀行工本費(fèi)（刷卡費(fèi)用除外），收取的銀行利直接沖減此費(fèi)用，但需費(fèi)用明細(xì)表中批注列明利息金額。B、 加工費(fèi)：核算各銷售部門為客戶進(jìn)行產(chǎn)品加工而收取的費(fèi)用，此收入按各部門的實(shí)際收入計(jì)算。G、 其它：除上述以外的營(yíng)業(yè)外收入。C、 盤虧：核算分公司庫(kù)存盤點(diǎn)盤虧所產(chǎn)生的支出，月度納入公司后勤部門收入年末再分配。 軟件默認(rèn)的帳套名為“業(yè)務(wù)錄入帳套”，此賬套只能查最近兩個(gè)月的數(shù)據(jù)，如需查詢以前的賬務(wù)，請(qǐng)?jiān)诘卿浗缑孢x擇“報(bào)表查詢賬套”。如有錯(cuò)誤需更改的，只能通過(guò)沖單處理。（注意：先做收款收據(jù)后再做銷售訂單的，必須用收據(jù)號(hào)導(dǎo)資料出來(lái)，否則定金無(wú)法體面在銷售訂單中。 裝修品出庫(kù)—適用于新店裝修，或店面整體升級(jí)裝修（非局部裝修）裝修品出庫(kù)以及退回178。質(zhì)賠出庫(kù)同理。) 如已歸檔的訂單又出了一半的貨，未出貨的訂單不要或更改數(shù)量的處理方法：新增一張訂單，在訂單的原單號(hào)中將原來(lái)的訂單號(hào)錄入并按兩次回車，這時(shí)，系統(tǒng)會(huì)調(diào)出這張單未出貨部份的數(shù)量，并顯示負(fù)數(shù)，如果是全部不要的就做沖訂單負(fù)數(shù)處理，如果是減少數(shù)量的就沖回減少的數(shù)量，增加的相反。如需修改設(shè)計(jì)師檔案的，請(qǐng)通知財(cái)務(wù)部直接修改，檔案中除了設(shè)計(jì)師編碼和設(shè)計(jì)師名字之外，其他資料都可按實(shí)際情況進(jìn)行修正。 流程:新增一張收款收據(jù),在收款收據(jù)的原收據(jù)單號(hào)中選出上一次的訂金收據(jù)號(hào),輸入負(fù)數(shù)，保存遞交歸檔；再新增一張新的收據(jù),收款金額輸入上次交訂金與本次交訂金的合計(jì)數(shù)。適用的結(jié)算方式有四種：現(xiàn)金、現(xiàn)金刷卡、銀行刷卡、支票，收到客戶現(xiàn)金或匯入公司對(duì)私賬戶結(jié)算方式選擇“現(xiàn)金”；客戶在公司POS機(jī)刷卡結(jié)算方式請(qǐng)選擇“銀行刷卡”；客戶在管理刷卡的請(qǐng)選擇“現(xiàn)金刷卡”；收到客戶支票或匯入公司對(duì)公賬戶的結(jié)算方式選擇“支票”；款項(xiàng)來(lái)源有三個(gè)部門：門市、物流、財(cái)務(wù)。保存，遞交至審批狀態(tài)即可。凡是采用“組合“功能的需在本組合的最后一行列明“XXX小計(jì)”進(jìn)行數(shù)據(jù)匯總。 每份報(bào)表最后一行單元行用淺黃色填充。 毛利表： 毛利表需編制毛利表（本月）、毛利表（本年累計(jì)）、毛利表（本月扣返利后）、毛利表（本年扣返利后累計(jì)）四份。在每份費(fèi)用表所屬地區(qū)旁邊建立超級(jí)鏈接到“損益表”。其余客戶應(yīng)收款以其客戶明細(xì)為其子目錄組合匯總。如博德拋光磚，則品牌名為博德A，如此類推。銀行存款是指分公司在銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)對(duì)公帳戶的存款。 待攤費(fèi)用明細(xì)表的表頭字段名統(tǒng)一為：待攤費(fèi)用項(xiàng)目 分?jǐn)偪偨痤~ 上月結(jié)余額 本月增加金額 本月減少金額 本月帳面余額 起止分?jǐn)倳r(shí)間 應(yīng)付賬款明細(xì)表： 應(yīng)付賬款明細(xì)表中的其它，財(cái)務(wù)人員要對(duì)其構(gòu)成金額的逐筆批注說(shuō)明。 其它應(yīng)付款明細(xì)表的款項(xiàng)類別規(guī)范如下：“押金或保證金（客戶名稱為附目錄）、應(yīng)付員工年度待遇（附目錄為股東應(yīng)付款、中層員工應(yīng)付款、基層員工應(yīng)付款）、員工應(yīng)付款（附目錄為員工工資、員工退保款、員工暫扣款等涉及員工環(huán)節(jié)款項(xiàng)）、其它往來(lái)應(yīng)付款”，分公司財(cái)務(wù)部不得自行增加。每個(gè)規(guī)格的墻磚、腰線、花片則按其型號(hào)數(shù)字部分由小到大排序。非區(qū)域性銷售渠道則以客戶名稱作為子目錄組合匯總。 工資表中當(dāng)月調(diào)薪員工的姓名用粉紅色填充其姓名單元格。 獎(jiǎng)金是指公司因個(gè)別員工日常工作表現(xiàn)優(yōu)秀，臨時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)給員工的獎(jiǎng)金。 員工年度業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)表以各部門為單位，以部門所所員工姓名為子目錄進(jìn)行為類組合匯總。如果同一單業(yè)績(jī)兩名人員重復(fù)共享或分折，則在其它欄用正數(shù)與負(fù)數(shù)體現(xiàn)。除新產(chǎn)品外的其它銷售業(yè)績(jī)匯合到常規(guī)品統(tǒng)計(jì)。 財(cái)務(wù)部日常工作管理規(guī)范 分公司全體財(cái)務(wù)人員執(zhí)行“每周日”提交《周工作報(bào)表》機(jī)制（簡(jiǎn)稱“周報(bào)”）。 分公司出納每日營(yíng)業(yè)結(jié)整后于20點(diǎn)前匯報(bào)地區(qū)資金情況予總公司出納。 分公司財(cái)務(wù)部必須每周一將本月累計(jì)的銷售毛利率、新品與常規(guī)品的比重發(fā)短信予各部門經(jīng)理及事業(yè)部理。店面各類數(shù)據(jù)資料的整理工作，以規(guī)避不必要稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 公司資金管理制度 各分公司資金由總公司財(cái)務(wù)總監(jiān)統(tǒng)一調(diào)度安排。否則由當(dāng)事人承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 分公司現(xiàn)金公款，分公司財(cái)。所有公司公款的存折、銀行卡等銀行存款憑證除需辦理銀行業(yè)務(wù)外一律存放在公司保險(xiǎn)柜。 公司支付各類款項(xiàng)原則上使用銀行轉(zhuǎn)帳或支票支付，減少庫(kù)存現(xiàn)金及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。片區(qū)或部門經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題或需要加強(qiáng)的財(cái)務(wù)事項(xiàng)。 財(cái)務(wù)部必須每個(gè)季度完成所有財(cái)務(wù)輔導(dǎo)巡店工作。 分公司財(cái)務(wù)部至少每個(gè)季度與物流部聯(lián)合召開(kāi)工作溝通會(huì)議，并提交會(huì)議紀(jì)要予財(cái)務(wù)總監(jiān)。 財(cái)務(wù)部員工無(wú)故不按時(shí)提交《周工作報(bào)表》者每次罰款200元，累計(jì)5次未按時(shí)提交者公司財(cái)務(wù)部保留調(diào)薪、調(diào)崗或辭退的權(quán)利。 適用范圍本制度適用于XXXXXXX有限公司下屬各分公司。 員工年度業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)表的表頭字段名統(tǒng)一為：渠道部門姓名職位 業(yè)績(jī) 在職月數(shù)月均業(yè)績(jī)備注 零售(業(yè)務(wù)) 家裝 其他店 合計(jì) 合同檔案明細(xì)表： 此表為非數(shù)據(jù)性備案管理報(bào)表。如零售(xxx)小計(jì)，括號(hào)內(nèi)為部門長(zhǎng)姓名。（按銷售量計(jì)提或銷售業(yè)計(jì)提的獎(jiǎng)勵(lì)均計(jì)入業(yè)績(jī)提成） 社保是指公司為員工所支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用。 員工薪酬統(tǒng)計(jì)表以各部門為單位，以部門所屬員工姓名為子目錄進(jìn)行為類組合匯總。 銷售折讓明細(xì)表的表頭字段名統(tǒng)一為：片區(qū)部門折讓類別伙伴公司名稱 姓名成交金額折讓率折讓金額 備注 部門經(jīng)費(fèi)使用明細(xì)表： 此表按各銷售部門的部門經(jīng)費(fèi)負(fù)責(zé)人為統(tǒng)計(jì)單位統(tǒng)計(jì)。此表亦可合并在“品牌庫(kù)存明細(xì)表”建立組合，無(wú)需單獨(dú)編制。如：600*300，不能寫成300*600。 超市渠道應(yīng)收款只需列出總額而無(wú)需明細(xì)，其余客戶預(yù)收款以其客戶明細(xì)為其子目錄組合匯總。 各資金類別以其下屬的賬號(hào)明細(xì)為子目錄組合匯總。 除本事業(yè)部主銷品牌外，其余配套產(chǎn)品均組合為“PT”，各配套品牌名稱為子目錄。 其它應(yīng)收款分為“公司員工應(yīng)收款（此項(xiàng)目再細(xì)分為：股東借款、中層借款、其層員工借款）、押金、供應(yīng)商資源應(yīng)收款、公司預(yù)付款、其它往來(lái)應(yīng)收款”五個(gè)類別，分公司財(cái)務(wù)不得自行增加。 后勤費(fèi)用表： 后勤費(fèi)用表需編制銷售費(fèi)用表（本月）、銷售費(fèi)用表（本年累計(jì)）兩份。 毛利表中各銷售區(qū)域以區(qū)域的部門為子目錄組合，超市則以每個(gè)店為子目錄組合。 各項(xiàng)報(bào)表具體編制要求 資產(chǎn)負(fù)債表：此表各項(xiàng)目必須建立超級(jí)鏈接到其對(duì)應(yīng)明細(xì)表。 對(duì)同一地區(qū)存在多事業(yè)部，需將“貨幣資金”歸集到公司指定某個(gè)事業(yè)部的資產(chǎn)負(fù)債表，其它事業(yè)部報(bào)表不再體現(xiàn)貨幣資金的數(shù)據(jù)。第十章 財(cái)務(wù)月報(bào)表編制管理規(guī)范 目的為規(guī)范、統(tǒng)一各分公司財(cái)務(wù)月報(bào)表格式、編制辦法、數(shù)據(jù)來(lái)源口徑，加強(qiáng)報(bào)表合并及數(shù)據(jù)匯總，制定本規(guī)范。f) 如客戶的定金未在出倉(cāng)單上體現(xiàn)扣除而產(chǎn)生客戶欠款的情況下，店長(zhǎng)和收銀員必須開(kāi)據(jù)一張負(fù)數(shù)的收款收據(jù)沖掉定金（XD號(hào)），再做一張正數(shù)的收款收據(jù)收回欠款（CK號(hào)）。b) 若是已確定型號(hào)和數(shù)量收取訂金，收款收據(jù)在“銷售訂單號(hào)“一欄輸入XD號(hào)就能調(diào)用此客戶的相關(guān)信息；或者先開(kāi)好收據(jù)，在“銷售訂單”中調(diào)用定金收據(jù)號(hào)。 查詢報(bào)表（所有操作者均有權(quán)限）a) 銷售日?qǐng)?bào)表—查詢銷售業(yè)績(jī)，請(qǐng)注意選擇時(shí)間期間。（為了不影響單據(jù)的是否完成一項(xiàng)，請(qǐng)沖單的正負(fù)數(shù)記錄也一并遞交到歸檔。) 加工磚的輸入，新增一條商品明細(xì)后，輸入需要加工的產(chǎn)品數(shù)量、折后單價(jià)、送貨日期、單據(jù)類型，在“加工品”框中選擇“是”，在備注欄自動(dòng)會(huì)生成“基礎(chǔ)磚”三字；收取的加工費(fèi)，商品編碼選擇“JGF”，等級(jí)選擇“優(yōu)等”；所有需要說(shuō)明怎樣加工的，在“加工說(shuō)明”框中填寫，加工說(shuō)明請(qǐng)按規(guī)范的格式書寫，統(tǒng)一寫上整磚型號(hào)、加工后規(guī)格、加工要求等。 質(zhì)賠出庫(kù)—適用于因質(zhì)量問(wèn)題賠磚給客戶以及退回（由于后面三種出庫(kù)出現(xiàn)退回的機(jī)率較少，故沒(méi)有設(shè)置相應(yīng)的退貨形式，如有出現(xiàn)這三個(gè)出庫(kù)形式退貨的，單據(jù)類型還是選擇這三種，貨物明細(xì)中數(shù)量用負(fù)數(shù)體現(xiàn)。e) 開(kāi)單員在選擇“單據(jù)類型”時(shí)請(qǐng)注意選擇出庫(kù)形式，系統(tǒng)默認(rèn)為“正常出庫(kù)”。例如，在客戶編碼框輸入客戶編碼：KD090414010 （精確查詢）或余先生（模糊查詢），客戶名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系人電話、送貨地址等信息就會(huì)自動(dòng)顯示。 軟件操作規(guī)范 營(yíng)銷管理模塊 客戶檔案（KD開(kāi)頭，門市開(kāi)單員權(quán)限）a) 客戶信息在“客戶檔案”中錄入后，可在“銷售訂單”等模塊中進(jìn)行引用或模糊查詢。在營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表中必須批注說(shuō)明事項(xiàng)。：核算分公司除商品銷售成本、銷售費(fèi)用、后勤費(fèi)用以外所支付的各項(xiàng)支出，按支出類別設(shè)置二級(jí)科目，部門為三級(jí)科目核算。納入公司后勤部門收入年末再分配。調(diào)貨環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的運(yùn)輸費(fèi)用（含托運(yùn)費(fèi)）計(jì)入長(zhǎng)運(yùn)費(fèi)（收入則為負(fù)數(shù)）；收取客戶的短運(yùn)費(fèi)或卸車費(fèi)直接沖減當(dāng)月短運(yùn)費(fèi)；均不在營(yíng)業(yè)外收支中體現(xiàn)。例如：紙巾、筆、紙、礦泉水費(fèi)、墨合、打印機(jī)、電腦等辦公用品。費(fèi)用類別劃分如下，分公司在費(fèi)用明細(xì)表不能再自行增加。大額廣告費(fèi)用可列入“待攤費(fèi)用”按月分?jǐn)?。中層員工的年度效益分配財(cái)務(wù)部須折算成一定的業(yè)績(jī)提成比例在每月進(jìn)行預(yù)提。費(fèi)用類別劃分如下，分公