【正文】 時(shí)支付進(jìn)度款的抗辯權(quán)，導(dǎo)致公司無法依約及時(shí) 清收進(jìn)度款，也給工程款的最終結(jié)算會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)?！痉婪洞胧繎?yīng)采取下列防范措施：、簽署制度，并嚴(yán)格執(zhí)行；；3. 提前與發(fā)包人互相確認(rèn)各自的授權(quán)簽收、簽字人員并對(duì)簽名進(jìn)行備 案；、簽署對(duì)公司不利的材料的情況， 應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施，如及時(shí)函告發(fā)包人按照約定向授權(quán)代表送達(dá)文 件等。在施工 過程中遇到相關(guān)問題也不應(yīng)直接致函業(yè)主要求解決，而應(yīng)向總承包人 報(bào)告。應(yīng)做到以下方面：； 極組織現(xiàn)場(chǎng)安全管理人員參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)，掌握相關(guān)安全管理知識(shí)；3. 特殊工種必須確保持證上崗；； 保險(xiǎn)險(xiǎn)種及其他必要的傷害保險(xiǎn)；、培訓(xùn)等記錄，保 存好相關(guān)檔案（證據(jù)）材料；，明確各自安全生產(chǎn) 職責(zé)，并加強(qiáng)安全生產(chǎn)的監(jiān)督和管理。【項(xiàng)目部及其他相關(guān)管理人員擅自介入分包商債務(wù)關(guān)系】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】分包商在分包工程施工組織過程中會(huì)產(chǎn)生勞資費(fèi)、材 料款、租賃款等相關(guān)債務(wù)，這些債務(wù)依法應(yīng)由其自行承擔(dān)，如果公司 項(xiàng)目部及其他相關(guān)管理人員通過在分包商出具的欠條、勞務(wù)工資表、 代為付款申請(qǐng)書等資料上簽章，甚至出具承諾、保證、證明等材料， 擅自介入其債務(wù)關(guān)系，公司將面臨無辜卷入其債務(wù)糾紛、承擔(dān)連帶清 償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，帶來?yè)p失。明確交接資料清單，并辦理書面交接手續(xù)?！咎峤坏墓こ探Y(jié)算資料不完整或有錯(cuò)誤】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】提交的工程結(jié)算資料不完整或存在錯(cuò)誤，將導(dǎo)致工程 結(jié)算不能順利完成，發(fā)包人還可能以之為借口，故意拖延辦理結(jié)算?！痉婪洞胧咳舭l(fā)包人逾期未答復(fù)，則公司不應(yīng)再與發(fā)包人繼續(xù) 協(xié)商辦理結(jié)算，而應(yīng)函告發(fā)包人，結(jié)算值為公司提交結(jié)算書中載明的 金額，并直接要求支付工程款。但是如果發(fā)包人拖延辦理竣 工驗(yàn)收，將導(dǎo)致保修期起算日期延后，事實(shí)上延長(zhǎng)了保修期?！痉婪洞胧?、內(nèi)部組織管理、資源調(diào)派 等因素，合理約定到場(chǎng)維修的期限； 理工程質(zhì)量報(bào)修事宜，減少響應(yīng)時(shí)間； 維修的，應(yīng)做好與發(fā)包人的協(xié)調(diào)溝通，取得其同意延期到場(chǎng)的證據(jù)。【防范措施】1. 平時(shí)加強(qiáng)債權(quán)的核對(duì)、函證等確權(quán)工作； 權(quán)屆清償日起兩年內(nèi)及時(shí)通過有效途徑（專人送達(dá)經(jīng)債務(wù)人簽章、快 遞送達(dá)并收集送達(dá)記錄、公證送達(dá)等）向債務(wù)人主張債權(quán)等方式向建 設(shè)單位主張支付；，應(yīng)至少每?jī)赡陜?nèi)向債務(wù)人主 張支付一次；?！痉婪洞胧考訌?qiáng)日常檔案管理，合同、賬務(wù)等相關(guān)管理部 門切實(shí)履職，做到過程資料完整、有效；在訴訟或仲裁前，充分 聽取專業(yè)律師或公司法律事務(wù)部專業(yè)人員的意見，配合做好證據(jù)收集 和整理工作；根據(jù)法律專業(yè)人員意見，對(duì)需補(bǔ)強(qiáng)和補(bǔ)充完善的材 料，及時(shí)與有關(guān)單位協(xié)調(diào)，注重策略和技巧，共同配合做好證據(jù)組織 工作。有的 雖然已履行了維修義務(wù)，但沒有組織驗(yàn)收并留存保修記錄，導(dǎo)致無法 有效證明已履行了保修義務(wù)?！痉婪洞胧吭陉P(guān)于竣工驗(yàn)收的專用條款中，最好直接約定按現(xiàn) 行《建設(shè)工程施工合同》示范文本《通用條款》第 款辦理，即 以承包方遞交竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告日期為實(shí)際竣工日?！痉婪洞胧?，約定的結(jié)算期限加上付 款期限應(yīng)少于 6 個(gè)月；， 確?？⒐ず蠹皶r(shí)提交竣工結(jié)算報(bào)告；在法定期限內(nèi)及時(shí)啟動(dòng)法律 程序，主張工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)?！景l(fā)包人收到結(jié)算報(bào)告后，拖延辦理造價(jià)審核】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】發(fā)包人收到結(jié)算報(bào)告后，不及時(shí)辦理審核或委托審價(jià)， 將造成工程結(jié)算被拖延辦理，從而影響工程尾款的清收，甚至導(dǎo)致錯(cuò) 失結(jié)算、收款良機(jī)，工程款最終無法收回的嚴(yán)重后果?！痉婪洞胧酷槍?duì)發(fā)包人拖延驗(yàn)收和結(jié)算，公司應(yīng)采取如下應(yīng)對(duì) 措施：，編制完整竣工驗(yàn)收資料和 報(bào)告，按約提交發(fā)包人，保留好送達(dá)憑證；， 并告知拖延驗(yàn)收的后果；，必須高度重視，果斷 采取法律措施，以規(guī)避工期違約等風(fēng)險(xiǎn)，甚至影響公司優(yōu)先受嘗權(quán)的 行使（完工后六個(gè)月內(nèi)）。第六章 竣工驗(yàn)收【不及時(shí)實(shí)施中間驗(yàn)收】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】如不及時(shí)按照合同約定實(shí)施中間驗(yàn)收，將給公司帶來 如下風(fēng)險(xiǎn)：，承擔(dān)工期違約責(zé)任；2. 影響工 程進(jìn)度款的正常清收； 賠償責(zé)任。如不采取正確的勞務(wù)用工方式，將會(huì) 帶來如下風(fēng)險(xiǎn)： 險(xiǎn)；，因違反《勞動(dòng)合同法》規(guī)定而受到 勞動(dòng)行政部門行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)，以及工資、工傷賠償?shù)燃m紛的風(fēng)險(xiǎn)?！竟咀鳛榭偝邪?，下游分包方以公司名義直接與發(fā)包人 發(fā)生工作聯(lián)系】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】如公司是工程總承包方，在工程實(shí)施過程中應(yīng)堅(jiān)決杜絕分包方以公司名義與發(fā)包人（業(yè)主）發(fā)生直接的工作聯(lián)系，否則可能會(huì)帶來如下風(fēng)險(xiǎn)：，造成公司財(cái)務(wù)收支 失控，甚至工程款無法收回；， 給公司帶來其他不利后果?！痉婪洞胧繎?yīng)采取下列防范措施： 答復(fù)期限的書面材料，應(yīng)高度重視并按時(shí)答復(fù)； 巧并把握分寸，特別是對(duì)有分歧的事實(shí)切忌隨意措詞，防止成為對(duì)自 己不利的證據(jù)；，應(yīng)立即采取 補(bǔ)救措施，如協(xié)調(diào)對(duì)方再次送達(dá)材料并按期答復(fù)。如發(fā)包人（監(jiān)理）拒絕簽收，應(yīng)及時(shí)采取郵寄送達(dá)（保留回單）、 公證送達(dá)等其他有效的送達(dá)措施；同時(shí)應(yīng)積極主動(dòng)地與發(fā)包人（監(jiān)理） 溝通協(xié)商?！竞炞C上簽字的發(fā)包人代表沒有簽字資格或明確授權(quán)】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】簽證單應(yīng)由發(fā)包人的授權(quán)代表簽章確認(rèn)，合同對(duì)簽證 單有特別要求的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照合同約定的要求制作和確認(rèn)，否則， 簽證單的有效性將存在問題，如發(fā)包人不予認(rèn)可，則容易引起糾紛， 甚至最終導(dǎo)致公司無法依據(jù)簽證單進(jìn)行結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)。第五章 項(xiàng)目施工【由于發(fā)包人原因未能按約定時(shí)間進(jìn)場(chǎng)，或應(yīng)發(fā)包人要求提 前進(jìn)場(chǎng)】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】由于發(fā)包人諸如未能及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)或現(xiàn)場(chǎng)不具備 施工條件等原因，致使公司不能按約定的時(shí)間進(jìn)場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)是： 開工日期的延后，存在工期延誤風(fēng)險(xiǎn)；； 分包商索賠的風(fēng)險(xiǎn)。甲供材料到達(dá)工地時(shí)，應(yīng)要求發(fā) 包人有關(guān)人員共同參與驗(yàn)收，并辦理書面交接手續(xù)?！痉婪洞胧繎?yīng)加強(qiáng)材料采購(gòu)、設(shè)備租賃等簽約管理， 制項(xiàng)目印章的適用范圍，在刻項(xiàng)目部印章時(shí)，可以在印章上注明該項(xiàng)目部章只用于資料傳遞和內(nèi)部聯(lián)系，不用于對(duì)外簽訂合同，以杜絕該類問題出現(xiàn)；，明確相關(guān)人員授權(quán)，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)人員 監(jiān)管和約束。加強(qiáng)對(duì)分包項(xiàng)目的合法 性審查，避免轉(zhuǎn)包、違法分包。【工期逾期違約金約定過高】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】工期逾期違約金約定過高，且沒有最高限額的約定， 若逾期竣工，將可能導(dǎo)致承擔(dān)過高的逾期竣工違約金，同時(shí)，影響公 司主張工程款的權(quán)利?！尽瓣庩?yáng)合同”】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】經(jīng)過招投標(biāo)備案的合同價(jià)款低于雙方另行簽訂的協(xié)議 或補(bǔ)充協(xié)議的合同價(jià)款，導(dǎo)致以較低的備案合同結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)，甚至可 能導(dǎo)致政府主管部門的行政處罰?！痉婪洞胧浚汗こ谭?圍、建設(shè)工期、中間交工工程的開工和竣工時(shí)間、工程質(zhì)量、工程造 價(jià)、技術(shù)資料交付時(shí)間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任、撥款和結(jié)算、竣工驗(yàn) 收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等；、 工商等行政主管部門頒布的示范合同文本。 這種形式可能給施工企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)如下：1. 投標(biāo)報(bào)價(jià)如低于成本， 或其對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理不善，公司將承擔(dān)該工程引起的一切不利后果；2. 涉嫌出借資質(zhì)，面臨被行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。【投標(biāo)報(bào)價(jià)中對(duì)固定價(jià)格的處理】【風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】市場(chǎng)波動(dòng)因素可能帶來下列風(fēng)險(xiǎn)： 風(fēng)險(xiǎn)；；。【防范措施】應(yīng)采取下列控制措施： 門公布的建設(shè)項(xiàng)目信息；（發(fā)包人）直接接洽，了解、 查看政府立項(xiàng)批文，建設(shè)用地規(guī)劃許可證，土地使用權(quán)證，建設(shè)工程 規(guī)劃許可證,設(shè)計(jì)文件等，并核實(shí)建設(shè)單位準(zhǔn)確信息； 項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)；；5. 支付與項(xiàng)目招標(biāo)有關(guān)的費(fèi)用應(yīng)直接支付到招標(biāo)單位的銀行帳戶。（1）提供相應(yīng)額度的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，包括但不限于房產(chǎn)、土地使用 權(quán)、機(jī)器設(shè)備等抵押擔(dān)保，動(dòng)產(chǎn)、票據(jù)、股權(quán)等質(zhì)押擔(dān)保，并辦理相 應(yīng)擔(dān)保登記手續(xù)。我們認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)主要與公司內(nèi)部管理水平、管理程 序、運(yùn)作機(jī)制、合同履行控制等有關(guān)，有較強(qiáng)的可防性和可控性，如 果有較強(qiáng)的法律意識(shí)和有效的控制措施，做到事前預(yù)見、事中控制、 事后補(bǔ)救，將為公司帶來相應(yīng)的管理效益，而這也是我們編制本手冊(cè) 所追求的目標(biāo)。攀鋼集團(tuán)工程技術(shù)有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)法律事務(wù)部 二〇一四年十月37 / 42目 錄第一章 前言………………………………………………………………………1第二章 業(yè)務(wù)承接 發(fā)包人資信不良和資金支付能力缺乏………………………………………5 招標(biāo)項(xiàng)目不真實(shí)或不具備實(shí)施條件…………………………………………6 未充分了解項(xiàng)目的相關(guān)環(huán)境…………………………………………………6 投標(biāo)文件編制時(shí)對(duì)招標(biāo)文件理解錯(cuò)誤………………………………………7 編制投標(biāo)文件時(shí)項(xiàng)目遺漏……………………………………………………7 投標(biāo)報(bào)價(jià)中對(duì)固定價(jià)格的處理………………………………………………8 投標(biāo)文件未響應(yīng)招標(biāo)文件導(dǎo)致廢標(biāo)…………………………………………8 采用低價(jià)投標(biāo)、寄希望于壓控成本或高價(jià)索賠策略………………………8 允許個(gè)人或其他組織以公司名義對(duì)外投標(biāo)…………………………………9 項(xiàng)目中標(biāo)后招標(biāo)人實(shí)施指定分包等改變中標(biāo)結(jié)果的行為 ………………9第三章 合同簽訂 簽約相對(duì)方不具備相應(yīng)資質(zhì)或無簽約資格…………………………………11 施工合同條款內(nèi)容不完整……………………………………………………11 采用示范文本簽約時(shí)條款約定不明確………………………………………11 承包范圍和施工內(nèi)容約定不明………………………………………………12 工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的約定不規(guī)范…………………………………………………12 “陰陽(yáng)合同”…………………………………………………………………12 合同價(jià)款調(diào)整及風(fēng)險(xiǎn)范圍約定不明…………………………………………13 工程結(jié)算報(bào)告遞交后對(duì)發(fā)包方審核答復(fù)期限約定不明……………………13 合同工期條款約定不明確不明………………………………………………13 工期逾期違約金約定過高 …………………………………………………14 爭(zhēng)議解決及管轄條款約定不當(dāng) ……………………………………………14第四章 業(yè)務(wù)分包、材料采購(gòu)、設(shè)備租賃 分包