【正文】 公司 擔(dān)任董事長單位，董事會 負(fù)責(zé) 海南 私募 基金重大 投資 事項的決策。 898 房開網(wǎng) 5 第八章 海南 私募基金的績效評價 第 一 十 七 條 董事會 定期對 海南 私募 基金有關(guān)投資情況進(jìn)行績效評價 ， 作為對受托基金管理機構(gòu)進(jìn)行獎懲，落實激勵與約束機制的依 據(jù)。 海南投資商會 秘書處 電話： Email: 2020 年 8 月 10 日 898 房開網(wǎng) 7 二 設(shè)立 海南 （中小科技） 企業(yè)發(fā)展私募股權(quán)基金 項目投 資流程圖 私募基金合伙企業(yè)創(chuàng)立人大會 成立私募基金合伙企業(yè)以及董、監(jiān)事會 海南中匯創(chuàng)業(yè)投資 管理有限公 司組建 確定基金設(shè)立方案、認(rèn)購金額與比例 資產(chǎn)管理公司進(jìn)行投資管理 基金 合伙企業(yè)以及董、監(jiān)事會 被投資企業(yè) 通知被投資企業(yè)出讓股權(quán)或在證券市場賣出股票 托管銀行進(jìn)行資金托管 投資項目或項目投資后股權(quán)轉(zhuǎn)讓論證通過，報送 通知資金托管銀行進(jìn)行項目投資資金劃出 完成基金投資管理人組建 基金與資產(chǎn)管理公司、托管銀行簽訂基金投資管理協(xié)議、基金托管協(xié)議 投資資金劃入被投資企業(yè) 董事會通過，通知其進(jìn)行項目投資管理或項目股權(quán)轉(zhuǎn)讓 被投資企業(yè)經(jīng)過運作上市或出讓股權(quán) 股權(quán)轉(zhuǎn)讓資金劃入資金托管銀行 轉(zhuǎn)讓股權(quán) 898 房開網(wǎng) 8 三 海南 中匯資產(chǎn)管理有限公司 的組織機構(gòu)設(shè)置及職能說明 海南 私募 基金采取委托管理模式，委托 海南 中匯資產(chǎn)管理有限公司 作為基金的投資運作人，因此其進(jìn)行擬上市企業(yè)股權(quán)投資與證券投資的專業(yè)管理能力將是 海南 私募 基金 資產(chǎn)安全與收益的根本保證。 財務(wù)部：主要負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算、財務(wù)預(yù)算、報表編制與公司成本控制以及財務(wù)制度、流程的制訂；同時負(fù)責(zé) 公司所有的證券投資帳戶 的 辦理、保管，開戶中所有的原始材料必須在財務(wù)部保存 ，包括在公司董事會或投資決策委員會指令下對 所有的證券投資帳戶 與資金帳戶進(jìn)行劃撥，其他所有部門無權(quán)干涉，包括項目投資部與證券投資部 。 （四）保證公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)住處和其他信息的可靠、完整、及時。 第七條 授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括： （一）股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)。 在項目投資業(yè)務(wù)方面的員工素質(zhì)控制上，通過員工能力素質(zhì)模型，要求相關(guān)員工必須具備七項核心能力素質(zhì)和與崗位相應(yīng)的專業(yè)能力素質(zhì)。是否立項由公司總裁辦公會立項審核會議討論決定。 （四）公司所有的證券投資帳戶，由財務(wù)部辦理、保管，開戶中所有的原始材料必須在財務(wù)部保存。 第三節(jié) 會計系統(tǒng)控制 第十二條 會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務(wù)管 理控制，主要內(nèi)容包括： （一）公司依據(jù)會計法、會計準(zhǔn)則、財務(wù)通則、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、和財務(wù)制度等制訂公司會計制度、財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，作為公司財務(wù)管理和會計核算工作的依據(jù)。 （四）公司制訂了完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度。 每年結(jié)帳日之前，要由固定資產(chǎn)管理部門、使用部門和財務(wù)部門統(tǒng)一進(jìn)行清查，填寫寫固定資產(chǎn)盤點表，交財務(wù)部門進(jìn)行帳實核對，做到帳帳相符，帳實相符。同時其負(fù)責(zé)的信息系統(tǒng)的口令必須立即更換。 （ 三）為掌握公司日常經(jīng)營情況，保證住處披露的及時、準(zhǔn)確，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時與董事會辦公室溝通反饋日常經(jīng)營情況。 （六）嚴(yán)格風(fēng)控人員獎懲制度，對濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的，應(yīng)追究有關(guān)部門和人員的責(zé)任；對在風(fēng)控工作中表現(xiàn)突出的，應(yīng)予以適當(dāng)?shù)谋碚门c獎勵。 （三 ）控制活動 —— 指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執(zhí)行的政策或程序，主要包括核準(zhǔn)、驗證、調(diào)節(jié)、復(fù)核、定期盤點、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計劃、預(yù)算、與前期效果的比較等內(nèi)容。 第二十二條 本制度自董事會通過之日起實施。 （五）監(jiān)督 —— 指對內(nèi)部控制的效果進(jìn)行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險評估是否及時、準(zhǔn)確，內(nèi)部控制活動是否適當(dāng)、確實，信息及溝通系統(tǒng)是否好順暢等。 董事會應(yīng)對外部審計機構(gòu)和公司風(fēng)控部門等對公司內(nèi)部控制提出的問題和建議認(rèn)真研究并督促落實。 第六節(jié) 內(nèi)部審計控制 898 房開網(wǎng) 16 第十五條 內(nèi)部審計控制主要內(nèi)容包括： （一）風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計，直接接受監(jiān)事會傳導(dǎo)。公司電腦部建立證券投資部交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，并定期和不定期與財務(wù)部數(shù)據(jù)庫進(jìn)行核對，防止使用過程中 產(chǎn)生誤操作或被非法篡改。 第四節(jié) 電子信息系統(tǒng)控制 第十三條 電子信息系統(tǒng)控制主要內(nèi)容包括： （一）根據(jù)《中華人