【正文】 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第二章 巴塞爾協(xié)議 第二節(jié) 巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)： 表內(nèi)資產(chǎn) amp。 第一類 0% 權(quán)數(shù)的資產(chǎn)： 現(xiàn)金和向中央政府及中央銀行融通的金融債 , 第二類 20% 權(quán)數(shù)的資產(chǎn)： 對(duì)多邊發(fā)展中國(guó)家，如國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行、泛美開(kāi)發(fā)銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、非洲開(kāi)發(fā)銀行、歐洲投資銀行的債權(quán)； 第三類 50% 權(quán)數(shù)的資產(chǎn)： 以居住條件房產(chǎn)抵押的貸款，這些房產(chǎn)以借款人所有和使用。 凈穩(wěn)定資金比率 = 可用的穩(wěn)定資金 /業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金 ＞ 100% 這個(gè)指標(biāo)的意義： 指出銀行在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)可使用的穩(wěn)定資金來(lái)源，對(duì)于表內(nèi)、外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持能力。 2022/2/13 17 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 2章 資本充足率計(jì)算和監(jiān)管要求 資本充足率計(jì)算范圍 商業(yè)銀行計(jì)算并表資本充足率，應(yīng)當(dāng)將以下境內(nèi)外被投資金融機(jī)構(gòu)納入并表范圍： （一）商業(yè)銀行直接或間接擁有 50%以上表決權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本。 ? 商業(yè)銀行對(duì)多邊開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%。 ? 零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括個(gè)人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露和其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。壓力測(cè)試應(yīng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線的主要風(fēng)險(xiǎn)，并充分考慮經(jīng)濟(jì)周期對(duì)資本充足率的影響。 5. 至少每年一次審批資本充足率管理計(jì)劃，審議資本充足率管理報(bào)告及內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，聽(tīng)取對(duì)資本充足率管理和內(nèi)部資本充足評(píng)估程序執(zhí)行情況的審計(jì)報(bào)告。 4. 組織開(kāi)展壓力測(cè)試，參與壓力測(cè)試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動(dòng)壓力測(cè)試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃中的運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。 第三節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 2022/2/13 28 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 7章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序 1. 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、未來(lái)資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。 7. 商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施的合理性。 商業(yè)銀行信息管理系統(tǒng)應(yīng)該具備以下功能： 1. 清晰、及時(shí)地向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供總體風(fēng)險(xiǎn)信息。 c) 資本規(guī)劃、資本充足率管理計(jì)劃、內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型驗(yàn)證報(bào)告、壓力測(cè)試報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及上述報(bào)告的相關(guān)重要文檔。 第一節(jié)：監(jiān)督檢查內(nèi)容 2022/2/13 34 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 8章 監(jiān)督檢查 商業(yè)銀行已建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序且評(píng)估程序達(dá)到本辦法要求的，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)其內(nèi)部資本評(píng)估結(jié)果確定監(jiān)督資本要求；商業(yè)銀行未建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，或評(píng)估程序未達(dá)到本辦法要求的，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)估結(jié)果，確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。 ? 第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其他各級(jí)資本要求。 5. 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他重要風(fēng)險(xiǎn)暴露和評(píng)估的定性和定量信息。 2022/2/13 39 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 培訓(xùn)結(jié)束！謝謝！ 進(jìn)取 共融 博大 和諧 。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。 ? 第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率任意一項(xiàng)未到達(dá)最低資本要求。 銀監(jiān)會(huì)有權(quán)通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等辦法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容： 1. 根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異，確定地方政府融資平臺(tái)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 銀監(jiān)會(huì)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、產(chǎn)業(yè)政策和信貸風(fēng)險(xiǎn)變化、識(shí)別銀行業(yè)重大系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)相關(guān)資產(chǎn)組合提出特定資本要求。 3. 動(dòng)態(tài)支持集中度風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。 6. 對(duì)中毒壓力測(cè)試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施，并充分考慮融資市場(chǎng)流動(dòng)性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。 2. 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長(zhǎng)期資本需求，并考慮各種資本補(bǔ)充來(lái)源的長(zhǎng)期可持續(xù)性。具體履行以下職責(zé)： 1. 制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度。 7. 確保商業(yè)銀行有足夠的資源，能夠獨(dú)立、有效地開(kāi)展資本管理工作。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定合理的薪酬政策，確保薪酬水平、結(jié)構(gòu)和發(fā)放時(shí)間安排與風(fēng)險(xiǎn)大小和風(fēng)險(xiǎn)存續(xù)期限一致，反映風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的長(zhǎng)期受益水平，防止過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。 ? 其他風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括購(gòu)入應(yīng)收賬款和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。 2022/2/13 20 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 4章 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量 2 商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。 根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定該金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策。 杠桿率 = 核心本 /表內(nèi)外總資產(chǎn) 2022年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的指導(dǎo)意見(jiàn)，商業(yè)銀行的杠桿率不得低于 4% 2022/2/13 13 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第三章 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 的核心內(nèi)容 第三節(jié) 有效的公司治理 制定戰(zhàn)略、目標(biāo) 確定風(fēng)險(xiǎn)容忍度 /偏好 改革日常業(yè)務(wù) 保護(hù)存款人利益，履行對(duì)股東的義務(wù)，考慮其他利益相關(guān)者的利益 穩(wěn)健公司治理原則包括八個(gè)方面 （一）董事會(huì)的全面責(zé)任