【正文】 付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)付款 應(yīng) 收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 待攤費(fèi)用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 長期負(fù)債 減：累計(jì)折舊 長期借款 固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 長期負(fù)債合計(jì) 遞延稅款貸項(xiàng) 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 27 頁 共 36 頁 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延 資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 長期待攤費(fèi)用 遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤 遞延稅款借項(xiàng) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者負(fù)債合計(jì) 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 28 頁 共 36 頁 資產(chǎn)負(fù)債表 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 待攤費(fèi)用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 長期負(fù)債 減：累計(jì)折舊 長期借款 固定資 產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 長期負(fù)債合計(jì) 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 長期待攤費(fèi)用 遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤 遞延稅款借項(xiàng) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者負(fù)債合計(jì) 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 29 頁 共 36 頁 資產(chǎn)負(fù)債表 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 待攤費(fèi)用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 長期負(fù)債 減：累計(jì)折舊 長期借款 固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 長期負(fù)債合計(jì) 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 長期待攤費(fèi)用 遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤 遞延稅款借項(xiàng) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者負(fù)債合計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債表 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 30 頁 共 36 頁 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 待攤費(fèi)用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 長期負(fù)債 減：累計(jì)折舊 長期借款 固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 長期負(fù)債合計(jì) 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 長期待攤費(fèi)用 遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤 遞延稅款借項(xiàng) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者負(fù)債合計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債表 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 31 頁 共 36 頁 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 待攤費(fèi)用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價(jià) 長期負(fù)債 減：累計(jì)折舊 長期借款 固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定 資產(chǎn)合計(jì) 長期負(fù)債合計(jì) 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 長期待攤費(fèi)用 遞延稅項(xiàng)： 未分配利潤 遞延稅款借項(xiàng) 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者負(fù)債合計(jì) 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 32 頁 共 36 頁 現(xiàn)金流量表 項(xiàng) 目 2022 2022 2022 2022 2022 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 : 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1468928 11980360 26098986 51864723 73005000 現(xiàn)金流入小計(jì) 1468928 11980360 26098986 51864723 73005000 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1190142 9624288 20919189 41571778 58484000 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 3600 30000 84000 84000 84000 支付給職工的現(xiàn)金 71820 451440 451440 451440 451440 支付的所得稅 3706 209453 721257 1648635 2469580 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 107000 535300 519000 564000 564000 現(xiàn)金流出小計(jì) 1376269 10850481 22694885 44319853 62053020 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 92659 1129879 3404101 7544870 10951980 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 0 0 0 0 0 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 8500 18000 0 0 0 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 8500 18000 0 0 0 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 0 202200 0 0 0 借款所收到的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 0 202200 0 0 0 償還借款所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 分配股利所支付的現(xiàn)金 0 409793 989763 3440775 7192691 償付利息所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出小計(jì) 0 409793 989763 3440775 7192691 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0 209793 989763 3440775 7192691 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 84185 902086 2414338 4104095 3759289 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 33 頁 共 36 頁 利潤表 2022年 項(xiàng) 目 7 月 8月 9月 10月 11月 12月 本年累計(jì)數(shù) 一、主營業(yè)務(wù)收入 55000 120220 255000 295800 343128 400000 1468928 減：主營業(yè)務(wù)成本 59000 96000 204000 236640 274502 320220 1190142 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 3025 6600 14025 16269 18872 22022 80791 二、主營業(yè)務(wù)利潤 7025 17400 36975 42891 49754 5。 根據(jù)對(duì)未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。 5%： 資金成本率 6% 年份 初期 2022 2022 2022 2022 2022 固定資產(chǎn)投資 20220 28000 流動(dòng)資金 130000 222022 現(xiàn)銷收入 11381342 69354750 減：成本支出 1372562 10841028 21973629 42631218 59543440 減：稅收 營業(yè)現(xiàn)金凈流量 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 23 頁 共 36 頁 凈現(xiàn)金流量 150000 肯定當(dāng)量系數(shù) 肯定現(xiàn)金凈流量 150000 55420 422447 464595 1283444 1673408 未調(diào)整NPV 未調(diào)整IRR 36% 調(diào)整后NPV 調(diào)整后IRR 29% 5%： 資金成本率 6% 年份 初期 2022 2022 2022 2022 2022 固定資產(chǎn)投資 20220 20220 流動(dòng)資金 150000 222022 現(xiàn)銷收入 1468928 11980360 51864723 73005000 減：成本支出 62520612 減：稅收