【正文】 化的服務(wù)特色，創(chuàng)造行業(yè)領(lǐng)先角色 。所以可以預(yù)言，守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心一定會帶來不錯的市場利潤回報的。 宗旨 讓更多“星星的孩子”看到美好的未來 理念 愛心，讓世界變成美好的未來 目標 我們“守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心”的目標是打造一個高水平、高質(zhì)量、規(guī)?；淖蚤]癥幼兒康復(fù)中心，我們將引用先進的 BST生物穩(wěn)態(tài)技術(shù)對這些孩子進行治療，同時我們也將配套優(yōu)秀的教育資源保證這些可愛的孩子接受正常的教育，我們相信只要我們擁有愛心、耐心 ， 奇跡就會出現(xiàn)。在辦學(xué)地點方面，本公司將竭力爭取政府意見與幫助。 總經(jīng)理 ：負責(zé)公司的日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會負責(zé)，決定部門主管人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系。 人力資源部： 負責(zé)公司人力資源建設(shè)，并對公司人力資源進行績效考核 ， 逐步拓展公司執(zhí)行團隊的數(shù)量，并對其進行培訓(xùn)和管理。下設(shè)信息收集部和公 關(guān) 部。 機制創(chuàng)新 ：建設(shè)康復(fù)中心的專業(yè)網(wǎng)站，通過現(xiàn)代信息技術(shù)提高幼兒自閉癥患者 的服務(wù)質(zhì)量，同時通過網(wǎng)絡(luò)咨詢服務(wù)，更好的反饋顧客的市場需求等一系列重要信息。 一、職業(yè)素養(yǎng) 以專業(yè)為己任 我們所面對的對象是一群特殊的人群，他們不愿接觸社會，唯一能幫助他們的辦法就是專業(yè)的心理知識。我們必須以愛為準繩，為他們找到一批有愛的員工。因為只有比他們更愛生活，你才能夠設(shè)身處地的去為他們服務(wù)去幫助他們更好的生活 。這不僅要求 我中心 員工加強各個部門間的協(xié)同合作，也要求 中心 與政府、高校、 相關(guān) 醫(yī)院等一系列相關(guān)部門進行溝通 ， 建立互惠互利、友好合作關(guān)系，為企業(yè)一體化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供契機。 二、 公司發(fā)展戰(zhàn)略 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 立足于市場，立足于提供一體化的服務(wù)，致力于改善自閉癥兒童現(xiàn)狀 ， 以專業(yè)化的服務(wù)為基礎(chǔ)，打造公司的核心競爭力。 開發(fā)合肥市周邊市場，提高市場占有率，完善市場開發(fā)制度和客戶管理方法 ， 為進一步開拓整個安徽市場做準備。 公司在合肥的市場占有率 : 以合肥市為中心，在省內(nèi)其它市級城市 中建立愛心團隊，以加盟連鎖形式覆蓋市場。 確定加盟管理方法，實現(xiàn)公司管理經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變。主動發(fā)掘市場，迎合市場需求。較少的研究，不完善的教育體系，以及不正規(guī)的托管使得很多自閉癥兒童錯過的最佳受教育時機，而我們守望花開兒童自閉癥康富中心正迎合市場與社會的需求，聯(lián)合社會上的心理醫(yī)療機構(gòu)以及慈善機構(gòu)共同開展自閉癥兒童的早期教育與康復(fù)活動。我們都知道自閉癥又叫孤獨癥，是一種即將跟隨孩子一生的病癥，他們很難跟正常人相處，也不能和正常人一樣思考，他們有他們的思維方式，在他們自己的世界生活著，并且有的自閉癥兒童有著超常能力有待我們發(fā)覺。另一 項統(tǒng)計說， 1991 年到 1996年日本公布的孤獨癥發(fā)病率中間值為每萬人 ； 1992年到 2022年公布的孤獨癥發(fā)病率中間值為每萬人 人； 兒童廣泛性發(fā)育障礙 (簡稱PDD)的發(fā)病率在每萬人 人以上（見日本荒木穗積教授《日本自閉癥兒 童的醫(yī)療、教育、福利政策現(xiàn)狀及課題》）。 2022 年，中國首次將兒童精神殘疾列入殘疾兒童抽樣調(diào)查范圍，圈定 0 歲～ 6 歲的 6 萬名兒童為調(diào)查對象。問題的關(guān)鍵是，歐美日本等發(fā)達國家已經(jīng)將孤獨癥患者納入社會保障體系，使他們 享有社會保障及能夠分享社會 發(fā)展進步的成果，解除了生老病死的后顧之憂。 這些措施與法規(guī)雖然正在落實， 但我們?nèi)匀狈?zhí)行措施法規(guī)的人員、經(jīng)費、監(jiān)督機制 ，要辦的事情還有許多，要走的路還有很遠。更多的孩子并沒有得到專業(yè)的教育與引導(dǎo)，只是獲得家庭的庇護與一般性教育，甚至有的自閉癥患兒從小被拋棄，沒有得到很好的專業(yè)教育沒有進行很好的康復(fù)治療。因此也導(dǎo)致了許多服務(wù)機構(gòu)規(guī)模小，資金短缺，服務(wù)鏈短，難以走上規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、一體化道路 ； 服務(wù)對 象的覆蓋面不廣，很多有需求的自閉癥兒童得不到相應(yīng)的教育康復(fù)活動， 有些服務(wù)又過于一般化，不能結(jié)合自閉癥患兒的需求進行針對性服務(wù)。 因此，大多數(shù)地方仍不能或者還沒有把看上去很美的《殘疾人保障法》變?yōu)橐环N理所當然的保障孤獨癥患者權(quán)益的常態(tài)，落實為一種普遍施行的優(yōu)惠保障制度，多數(shù)孤獨癥患者及其親友還不能同其他殘疾人一樣享有他們應(yīng)得的福利與待遇，多數(shù)孤獨癥患者及其親友仍處于一 種無從認定、無人問津、無人理解、無法獲助的痛苦境地。這樣對我們這個行業(yè)注入了很多新鮮的血液。 第七部分 競爭分析 一、制約我國自閉癥兒童康復(fù)機構(gòu)盈利的主要因素： 目前我國市場嚴重缺乏正規(guī)的自閉癥兒童康復(fù)機構(gòu)，對于此行業(yè)的宣傳力度也很匱乏。很多人并不是很了解自閉癥的有關(guān)知識，認為就是一種無法根治的頑疾，對自閉癥患者只是抱有同情，并沒有意識到這個產(chǎn)業(yè)所帶來的效益。服務(wù)方式較單一，由于服務(wù)人員不專業(yè) ,對于自閉癥服務(wù)的需求項目估計不足 ,基本停留在對于生活可以自理者提供住宿 ,衛(wèi)生 ,飲食等服務(wù) ,對于生活輕度不能自理者提供生活護理的服務(wù) ,對于重度不能自理者提供康復(fù)服務(wù) ,但服務(wù)水平較低下 ,服務(wù)內(nèi)容多為滿足物質(zhì)性需求 ,形成嚴重的結(jié)構(gòu)雷同格局，最終出現(xiàn)一方面大量自閉癥患兒無法實現(xiàn)擁有良好的教育的愿望。 潛在競爭者分析 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心提供的服務(wù)雖然在推向市場的初期會以 其 創(chuàng)意性、專業(yè)性、一體性的服務(wù)吸引廣大消費者。讓更多的自閉癥患者家屬能構(gòu)相信我們的康復(fù)中心，相信科學(xué)的系統(tǒng)的技術(shù)。 另外，公司將注重消費者實際，運用信息化的服務(wù)平臺，充分守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 17 頁 共 36 頁 做好市場調(diào)研，了解消費者需求。 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心調(diào)研成員的核心是由在對口專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生組成的執(zhí)業(yè)團隊。 客戶討價還價能力分析 客戶討價還價的能力直接關(guān)系到守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心的利潤。 二、公司產(chǎn)品 守望花開兒童康復(fù)中心的業(yè)務(wù)是： 通過為 大中型城市的自閉癥患者兒童提供托管教育康復(fù)所必備的高質(zhì)量的服務(wù)，提高自閉癥患兒的自理能力，改善自閉癥患兒的康復(fù)程度，為其年輕的都市父母提供一個安全便利衛(wèi)生高水平的托兒場所。隨著公司的發(fā)展，我們將在此業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，逐步拓寬公司在自閉癥兒童行業(yè)的范圍。 三、發(fā)展品牌 公司品牌的發(fā)展戰(zhàn)略是：集中全部優(yōu)勢，打造自閉癥兒童服務(wù)業(yè)最具專業(yè)化、一體化、產(chǎn)業(yè)化、專業(yè)化的服務(wù)體系，做自閉癥兒童服務(wù)業(yè)的領(lǐng)軍人物。 守望天空兒童自閉癥康復(fù)中心向客戶提供高品質(zhì)的服務(wù)，確保服務(wù)的品質(zhì)和高效，貫徹微笑服務(wù)，不斷提高公司品牌的美譽度。 四、市場推廣 網(wǎng)絡(luò)平臺服務(wù) 網(wǎng)絡(luò)宣傳，因其成本低，宣傳面廣， 廣告策略 廣告方向集中在高質(zhì)量的兒童自閉癥服務(wù)業(yè)現(xiàn)狀。 （ 3）公關(guān) 在公司籌備之初進行公關(guān)工作。 ，定期給其員工進行減壓疏導(dǎo)，以知識講座、體驗式培訓(xùn)或者直接到相關(guān)大型企業(yè)實習(xí)等提高本公司員工的專業(yè)化水平?；谶@種事實，我公司采取了一系列特色鮮明的管理模式，守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 19 頁 共 36 頁 具體如下： 。 3知人善任，為使每個員工在其工作崗位上發(fā)揮最大的潛能，我公司在分配任務(wù)時給員工提供足以考驗其能力的挑戰(zhàn)性工作，并在其面臨困境時給予恰當?shù)囊龑?dǎo)。 3．管理方式經(jīng)常創(chuàng)新 管理員工就像開汽車，司機在開車時需小心的看著指示器路面。 守望 花開 兒童康復(fù)中心的管理者將不斷采用新的方法處理員工管理中的新情況，本著超越成規(guī)的決心，從而使公司的管理與時俱進。有的工作起來利索迅速，有的人謹慎小心；有人擅長處理人際關(guān)系，有的人卻喜歡在統(tǒng)計資料默默工作。（我所聽的，我可能會忘記，我所看到的，我可能會記??；但我所做的事，我一 定 會理解）當全球業(yè)界的教育培訓(xùn)機構(gòu)力圖尋找一種效果持久的培訓(xùn)方式時，體驗式培訓(xùn)以其獨特的魅力脫穎而出。這種領(lǐng)導(dǎo)守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 20 頁 共 36 頁 服從關(guān)系可以來自權(quán)利或權(quán)威兩個方面。 8．允許員工犯錯誤 現(xiàn)實世界充滿了不確定性，在這樣一種環(huán)境中做事自然不可能事事成功一個人能多做正確的事少做錯誤的事，他就是一個優(yōu)秀的人。但只有敢 于冒險，不怕犯錯，才能形成企業(yè)賴以發(fā)展的動力。 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心管理者注重觀察員工的心理變化，并適時采取措施防止不正當競爭。其中 2萬元用于購買固定資產(chǎn)， 13萬元用于流動資金。 n NPV=∑ （ ClCO） *t(1+i)t NPV=（萬元） t=1 當 資金成本率 i取 6%時， NPV= (萬元 )， NPV遠遠大于零，所以計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。由此可見，將 資金成本率 進行風(fēng)險調(diào)整后，凈現(xiàn)值仍然遠遠大于零，此時公司仍可以保持良好的運行狀態(tài) 。 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 24 頁 共 36 頁 四、盈虧平衡分析和投資回報分析 根據(jù)守望花開的經(jīng)營特點（自閉癥兒童關(guān)愛行業(yè)）將收入與成本轉(zhuǎn)換成工業(yè)企業(yè)的模式，并進行定性分析與定量分析后，得出： 1. 本企業(yè)在前 5 年的初始營業(yè)期內(nèi)完全固定成本為 萬元，邊際貢獻率為 20%。 根據(jù)市場預(yù)測我們發(fā)現(xiàn)守望花開在 2022 年即將進入穩(wěn)定期時，服務(wù)營業(yè)額就已達到 150萬元。 盈虧臨 界點 安全邊 際 正常業(yè)務(wù)量 固定成本 總成本 收入 金額 業(yè)務(wù)量 （咨詢服務(wù)市場占有率） 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 26 頁 共 36 頁 財務(wù)處理基本假設(shè) 預(yù)測主營業(yè)務(wù)收入的依據(jù)：全國兒童自閉癥行業(yè) 2022年總營業(yè)額 16億元，假設(shè)其中成本占 80%，服務(wù)成本占總成本的 40%，由此確定全國兒童自閉癥行業(yè)費用為 （ 16*80%*40%=）。 應(yīng)付職工薪酬中應(yīng)付福利 費的計提率為 14% 盈余公積金按 10%提取，假定本公司不提取任 附 1： 五年財務(wù)報表 資產(chǎn)負債表 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準備 其他應(yīng)付款 應(yīng) 收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費 待攤費用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費用 流動資產(chǎn)合計 流動負債合計 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價 長期負債 減：累計折舊 長期借款 固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計 長期負債合計 遞延稅款貸項 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 27 頁 共 36 頁 負債合計 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實收資本 遞延 資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計 盈余公積 長期待攤費用 遞延稅項： 未分配利潤 遞延稅款借項 所有者權(quán)益合計 資產(chǎn)總計 負債及所有者負債合計 守望花開兒童自閉癥康復(fù)中心 第 28 頁 共 36 頁 資產(chǎn)負債表 2022年 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末數(shù) 負債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負債： 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減：壞賬準備 其他應(yīng)付款 應(yīng)收賬款凈額 應(yīng)付職工薪酬 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費 待攤費用 應(yīng)付利潤 存貨 其他應(yīng)交款 預(yù)提費用 流動資產(chǎn)合計 流動負債合計 長期投資 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價 長期負債 減：累計折舊 長期借款 固定資 產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計 長期負債合計 遞延稅款貸項 負債合計 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實收資本 遞延資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計 盈余公積 長期待攤費用