【正文】 的價格進(jìn)行管制 — 或 規(guī)定限價，或規(guī)定利潤率 外部性 ① 稅收和補(bǔ)貼手段 ② 相關(guān)企業(yè)合 ③ 明晰產(chǎn)權(quán) ； 科斯定理 ： 財(cái)產(chǎn)權(quán)是明確的，交易成本為零或者很小 公共物品 政府承擔(dān)了主要提供者的職責(zé)，例如國防、治安、消防和公共衛(wèi)生 信息不對稱 對許多商品的說明、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和廣告都做出了具體的法律規(guī)定，通過多種方式為消費(fèi)者提供信息服務(wù) 第 六章 國民 收入 核算 和 簡單 的 宏觀 經(jīng)濟(jì) 模型 國民收入核算 國內(nèi)生產(chǎn)總值 按 市場價格 計(jì)算 形態(tài) 。在需求曲線上消費(fèi)可以 實(shí)現(xiàn)效用最大化 兩種效應(yīng) 收入 效應(yīng) 在 名義收入 不變時， 該 商品價格的變化，而導(dǎo)致消費(fèi)者實(shí)際收入發(fā)生變化 ① 正常品 ，收入效應(yīng)與價格成 反方向 變動 ② 低檔品 ，收入效應(yīng)與價格成 同方向 的變動 替代 效應(yīng) 在 實(shí)際收入 不變時 ，該商品價格的變化引起 相對價格變化 所導(dǎo)致該商品需求量的變化 替代效應(yīng)與價格 的變動方向總是 反方向 的 總效應(yīng) 總效應(yīng) =收入效應(yīng) +替代效應(yīng) 低檔商品 的需求曲線 更陡峭，正常商品 需求曲線 更平緩 第三章 生 產(chǎn) 和 成 本 理 論 企業(yè)形成的理論 科斯 提出 交易成本的節(jié)約 是企業(yè)存在的 根本原因， 企業(yè)是市場交易費(fèi)用節(jié)約的產(chǎn)物 生產(chǎn)函數(shù)和生產(chǎn)曲線 生產(chǎn) 生產(chǎn)要素一般劃分為 勞 動、資本、土地 、 企業(yè)家才能 類型 ； 可變時， 長期行為 ； 不可變時， 短期行為 生產(chǎn)函數(shù) 在技術(shù)不變的情況下 ，生產(chǎn)中所使用的各種 生產(chǎn)要素的 數(shù)量 與所能生產(chǎn)的最大 產(chǎn)量 之間的函數(shù)關(guān)系 生產(chǎn) 曲線 總產(chǎn)量 邊際產(chǎn)量 遞減規(guī)律 邊際產(chǎn)量為 0，總產(chǎn)量達(dá)到最大值 平均產(chǎn)量 邊際產(chǎn)量 成本函數(shù)和成本曲線 成本含義 ① 機(jī)會成本 （ 放棄 的最高收入） ② 顯 成本 ③ 隱成本 是機(jī)會成本 ④ 經(jīng)濟(jì)利潤 超額利潤 ⑤ 正常利潤 隱成本 成本函數(shù) ① 短期 成本函數(shù) 分為 固定成本與可變成本 ② 長期 成本函數(shù) 兩者 區(qū) 別在于 是否含有固定成本 成本曲線 總成本 總固定成本 總可變成本 邊際成本 曲線最早達(dá)到最低點(diǎn) 而且變動 都快于其他 平均變動成本曲線 平均總成本、平均可變成本、邊際成本曲線 都是先下降后上升的曲線 （固定成本除外） 第一部分 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 基 礎(chǔ) 第四章 市 場 結(jié) 構(gòu) 理 論 市場 結(jié)構(gòu) 的 類型 含義 行業(yè)內(nèi)部買方和賣方 數(shù)量及 規(guī)模分布 ,產(chǎn)品差別和新企業(yè)進(jìn)入 難易程度 綜合狀態(tài) 競爭狀態(tài) 和 競爭程度 劃分 標(biāo)準(zhǔn) 是市場上 競爭程度或壟斷程度 (差別程度 )這是區(qū)分 壟斷競爭市場和完全競爭市場的 主要區(qū)別 主要 依據(jù) ① 本行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)者 數(shù)目 或企業(yè)數(shù)目 ② 本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者的產(chǎn)品的 差別程度 ③ 進(jìn)入 障礙大小 市場結(jié)構(gòu) 產(chǎn)者數(shù)量 對價格的控制程度 差別程度 進(jìn)出難易 典型行業(yè) 完全競爭 市場 很多 價格的接受者 無差別 容易 玉米小麥 壟斷競爭 市場 較多 對有一定程度的控制 有差別 比較容易 啤酒糖果 寡頭壟斷 市場 少數(shù)幾個 有較大程度的控制 有 一定差別或無差別 比較困難 汽車鋼鐵 完全壟斷 市場 一個 價格的決 定者 無替代品 非常困難 電力電話 完全競爭市場中生產(chǎn)者行為 供求曲線和個別企業(yè)的需求曲線 單個 企業(yè) 需求曲線 是 一條平行于橫軸水平線 供給曲線是 邊際成本曲線是其供給曲線 完全競爭企業(yè) 收益曲線 邊際收益 MR=平均收益 AR=單位產(chǎn)品價格 P 單個企業(yè)的 AR、 MR、需求曲線是同一條線 企業(yè)產(chǎn)量決策的基本 原則 邊際成本 =邊際收益 時企業(yè)的利潤最大。我國不允許 價格領(lǐng)袖制 領(lǐng)袖企業(yè)在制定價格時，不能只考慮本企業(yè)利益，還必須考慮到整個行業(yè)的供求狀況 第五章 市 場 失 靈 和 政 府 的 干 預(yù) 市場失靈的含義 資源最優(yōu)配置 所有的商品 供求都相等 時，經(jīng)濟(jì)就處于 一般均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài) ，資源便實(shí)現(xiàn)了最優(yōu)配置 帕累托改進(jìn) 在其他人福利水平不下降的情況下，通過配置資源，使至少有一個人福利水平有所提高 又稱經(jīng)濟(jì)效率 實(shí)現(xiàn)帕累托 條件 ： 經(jīng)濟(jì)主體是 完全理性 的； 信息是完全 的；市場是 完全競爭 的；經(jīng)濟(jì)主體的行為 不存在外部 影響 市場失靈的原因 壟斷 不是價格接受者 ,不在部門之間自由流動 ,產(chǎn)量不是最大產(chǎn)量 ,不是最低價格，消費(fèi)者不能獲最大滿足 外部性 某個企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動對其他企業(yè)造成影響，卻沒有因此付出代價或得到利益。 斯密 在 18世紀(jì) 出口具有 絕對 優(yōu)勢產(chǎn)品，進(jìn)口不具有絕對優(yōu)勢產(chǎn)品 比較優(yōu)勢 理論 大衛(wèi) 經(jīng)濟(jì)交易過程間接對納 稅人 ,容易轉(zhuǎn)嫁 課稅 范圍的大小 課稅 范圍越廣泛 ， 稅負(fù)容易轉(zhuǎn)嫁 ；課稅范圍越狹窄，稅負(fù)難以轉(zhuǎn)嫁 商品的 競爭程度 競爭越小 的商品 越容易轉(zhuǎn)嫁 國債 特征 自愿性、有償性 、 靈活性 與私債相比 ,國債由于有政府信用的擔(dān)保、風(fēng)險小 ,又稱為 “ 金邊債券 ” 國債 功能 ① 彌補(bǔ)財(cái)政赤字 (基本功能 三種 方式 ：向中央銀行借款 。 Ⅰ 統(tǒng)籌兼顧、適度集中 Ⅱ 相對獨(dú)立、相互銜接 Ⅲ 分級編制、逐步實(shí)施 ④ 收入 包括從國家出資企業(yè)取得的 利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入； 支出 用于對重要企業(yè)補(bǔ)充資本金和彌補(bǔ)一些國有企業(yè)改革成本 ⑤ 2020 年中央國有資本 經(jīng)營預(yù)算 編制范圍 為 國資委監(jiān)管企業(yè)、中國煙草總公司和中國郵政集團(tuán)公司 社會保障 預(yù)算 含義 是指政府 通過社會保險繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排 等方式取得收入， 專項(xiàng)用于社會保障支出 的收支預(yù)算 原則 ① 依法建立，規(guī)范統(tǒng)一 ② 統(tǒng)籌編制，明確責(zé)任 ③ 專項(xiàng)基金，?？顚Ｓ?④ 相對獨(dú)立，有機(jī)銜接 （ 社會保險基金不能用于 平衡公共財(cái)政預(yù)算，但公共財(cái)政預(yù)算可補(bǔ)助社會保險金） ⑤ 收支平衡，留有結(jié)余 范圍 企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、失 業(yè)保險基金：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生 育保險基金 審批 草案由 人力資源社會保障部 匯總編制，財(cái)政部 審核后，由 財(cái)政部和人力資源社會保障部聯(lián)合 向國務(wù)院報(bào)告 公共財(cái)政預(yù)算 是政府預(yù)算體系中的 基礎(chǔ) ， 應(yīng)當(dāng)納入公共財(cái)政預(yù)算 如： 國有資本經(jīng)營預(yù)算部分收入可用于彌補(bǔ)社會保障支 我國政府預(yù)算編制 建立部門預(yù)算制度 含義 部門預(yù)算 是 政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)及其履行職能需要 ,由基層單位開始編 制 ,逐級上報(bào) ,審核 ,匯總 意義 ① 實(shí)行 綜合預(yù)算 ， 增強(qiáng)預(yù)算的 透明度，提高了預(yù)算分配的 規(guī)范性和完整性 ② 增強(qiáng)預(yù)算管理的 科學(xué)性 ，提高效益 ③ 有利于 推動 部門和行業(yè) 事業(yè)發(fā)展 ④ 增強(qiáng)了預(yù)算決策的 科學(xué)化和民主化 ， 有效地規(guī)范了政府的管財(cái)行為 特點(diǎn) ① 部門預(yù)算制度是市場經(jīng)濟(jì)國家財(cái)政預(yù)算管理的 基本形式 ② 收入用 標(biāo)準(zhǔn)收入預(yù)算法 支出用 零基預(yù)算法 ③ 基本支出預(yù)算實(shí)行 定員定額 管理 ，項(xiàng)目預(yù)算要進(jìn)行 科學(xué)論證和合理排序 優(yōu)先安排急需可行的項(xiàng)目 ④ 部門預(yù)算采取自下而上的編制方式，編制程序?qū)嵭?“ 兩上兩 下 ” 的基本流程 將預(yù)算外資金納入預(yù)算 管理 含義 政府預(yù)算制度 是財(cái)政制度的 核心 一般是通過 “預(yù)算法” 的形式予以 確定 方式 財(cái)政部從 2020 年 1 月 1 日起， 將按預(yù)算外管理的收入 (不含教育收費(fèi) )全部納入預(yù)算管理 全部上繳中央國庫 ，支出通過公共財(cái)政預(yù)算或政府性基金預(yù)算安排。再貸款 )/全國清算 (主要的中間業(yè)務(wù) )}③ 對政府 {代理國庫 /代理國家債券發(fā)行 /對國家給予信貸支持 /保管外匯和黃金儲備 /制定并監(jiān)督執(zhí)行 } 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) ① 貼 現(xiàn)與放款 ② 政府債券和財(cái)政借款 ③ 外 匯、黃金儲備 ④ 其他資產(chǎn) 負(fù)債 ① 流通中通貨 （現(xiàn)金） ② 國庫及公共機(jī)構(gòu) 存款 ③ 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu) 存款 ④ 其他負(fù)債和資本項(xiàng)目 支付清算系統(tǒng) 系統(tǒng) 包括 同城或同地區(qū)和異地 兩大類。個 別項(xiàng)目可達(dá) 50%④ 貸款程序嚴(yán)密，審批時間長 國際清算銀行 ① 國際清算銀行的組織機(jī)構(gòu) (以股份公司形式建立，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會 )② 國際清算銀行的職能與業(yè)務(wù) (為會員國管理國際儲備資產(chǎn)、開辦多種銀行業(yè)務(wù)如購買高質(zhì)量銀行股票或政府短期債券 ) 第 十 三節(jié) 含義 庇古 提出 解決地方政府收支不平衡的問題 ，以及因地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡而引起的全國公共服務(wù)水平不均衡的問題 二部分 財(cái) 政 部 分 四章財(cái)政管理體制 財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度 作用 ① 彌補(bǔ)其收支差額， 這是最基本作用 ② 解決各地方之間公共服務(wù)水平 不均等 ③ 專項(xiàng)撥款 ， 對地方支出項(xiàng)目 進(jìn)行調(diào)節(jié) 特點(diǎn) ① 完整性 ② 對稱性 ③ 科學(xué)性 ④ 統(tǒng)一性和靈活性相結(jié)合 ⑤ 法制性 制度 分類 ① 均衡撥款 ② 專項(xiàng)撥款 它限于 中央委托事務(wù)、共同事權(quán)事務(wù)、效益外溢事務(wù)和符合中央政策導(dǎo)向事務(wù) 我國轉(zhuǎn)移支付分類 一般性轉(zhuǎn)移支付 含義 是指 為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口 ，均衡地區(qū)間財(cái)力差距 類別 均衡性轉(zhuǎn)移支付 (參照各地 標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政收入和標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政支出 的差額 )民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付 對委托地方政府代理 的一些事務(wù)或中央地方共同承擔(dān)事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而 設(shè)立的補(bǔ)助資金，需要按規(guī)定用途使用。 出售是收縮 選擇性貨幣 ① 消費(fèi)者信用控制 (對不動產(chǎn)以外的 各種耐用消費(fèi)品銷售融資控制 ，包括 首付最低金額，還款最長期限 )② 證券市場信用控制 (對證券交易限制 目的 在于抑制過度投機(jī) )③ 優(yōu)惠利率 ④ 預(yù)繳進(jìn)口保證金 直接信用控制 以命令方式 控制 ：利率最高限、信用配額、流動比率和直接干預(yù) 最常用 規(guī)定存貸款最高利率限制 間接信用指導(dǎo) 通過 道義勸告、窗口指導(dǎo) (沒有法律約束力，但影響力往往較大 )等辦法間接影響商業(yè)銀行信用 創(chuàng)造 中介目標(biāo) 按照 可控性、可測性和相關(guān)性 的三大原則 ① 利率 （ 通常指短期的市場利率 ） ② 貨幣供應(yīng)量 (從 1996 年開正式將貨幣供應(yīng)量定為中介目標(biāo) )③ 超額準(zhǔn)備金或基礎(chǔ)貨幣 ④ 通貨膨脹率 確定 2020 年實(shí)行 穩(wěn)健 的貨幣政策 第三部分 貨 幣 與 金 融 第十八章 商業(yè)銀行與金融市場 商業(yè)銀行 性質(zhì) ① 商業(yè)銀行是 金融企業(yè) ② 商業(yè)銀行是 以盈利為目的 ③ 經(jīng)營范圍廣泛 是 唯一能夠吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu) 職能 ① 信用中介 是最基本的職能 (關(guān)鍵字：閑置的貨幣資本 ) ② 支付中介 (總會計(jì)、總出納 ) ③ 信用 創(chuàng)造 (超出自有資本 ) 組織形式 機(jī)構(gòu)設(shè)置分 為 ① 單一銀行制 下的商業(yè)銀行 （美國） ② 總分行制 下的商業(yè)銀行 （英國） 業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍 ① 專業(yè)化銀行制 ② 綜合化銀行制 （ 可以經(jīng)營 所有的 商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，也稱為“全能銀行制” ） 主要業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù) 自有資金 不屬負(fù)債 (股票等 )和 吸收外來資金 (吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款， 以吸收存款為主→ 再貼現(xiàn) /央行借款 /同業(yè)拆借 /發(fā)行債券 /結(jié)算中短期資金占用 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù) ㈠ 票據(jù)貼 現(xiàn) 實(shí)際上是信用業(yè)務(wù) ㈡ 貸款業(yè)務(wù) 在銀行資產(chǎn)中 一般排在首位 [條件分 : 信用 /擔(dān)保 用途 分 :資本 /商業(yè) /消費(fèi) ]㈢ 投資業(yè)務(wù) 許多國家規(guī)定 只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣 中間業(yè)務(wù) 是 “ 支付中介 ” 也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù) ① 結(jié)算業(yè)務(wù) {包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 政府間財(cái)政支出劃分 是財(cái)政管理體制的基礎(chǔ)性內(nèi)容 原則 ① 受益 原則 (全國 歸中央 /區(qū)域歸地方 )② 效率 原則 ③ 區(qū)域 原則 (沒有區(qū)域 歸中央 如外交、國防事務(wù) /有區(qū)域歸地 方 如社會治安、城市供水、公園事務(wù) )④ 技術(shù) 原則 (如三峽工程、青藏鐵路等公共工程 ) 政府間財(cái)政收入的劃分 稅種屬性 是決定政府間財(cái)政收入劃分的 主要標(biāo)準(zhǔn) 。發(fā)行國債 。薩繆爾森 提出 “準(zhǔn)公共物品、 純公共物品 ” 非競爭性 主要特征 （ 潛在收益 ） 非排他性 派生特征 （ 潛在困難 ） 融資 ① 政府融資 (強(qiáng)制融資 )難滿足社會多樣化需求 ② 私人融資 (自愿融資 )導(dǎo)致供給數(shù)量不足結(jié)構(gòu)不平衡 ③ 聯(lián)合融資 生產(chǎn) ① 政府生產(chǎn) ② 合同外包 （ 私人簽約者可能是營利性機(jī)構(gòu)，也可能是非營利性機(jī)構(gòu) 是 公共服務(wù)提供私有化 的表現(xiàn) ） 供給結(jié)構(gòu) ① 公共物品供給 決策 制度 是核心 ② 公共物品供給 融資 制度 ③ 公共物品供給 生產(chǎn) 制度 ④ 公共物品 受益分配 制度