【正文】 量安全法》（ 2020） 《中華人民共和國土地管理辦法》（ 1998） 2 《中華人民共和國環(huán)境保護法》（ 1989） 《中華人民共和國食品安全法》（ 2020） 《中華人民共和國水污染防治法》（ 1996） 《中華人民共和國建筑法》（ 1997） 規(guī)范標準及相關規(guī)劃依據(jù) 《中共中央、國務院關于促進農(nóng)民增加收入若干政策的意見》（ 2020） 《山東省農(nóng)業(yè)環(huán)境保護條例》（ 1994） 《無公害農(nóng)產(chǎn)品管理辦法》（ 2020） 《農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地安全管理辦法》（ 2020） 《中華人民共和國農(nóng)藥管理條例》（ 1997） 《建筑工程質(zhì)量管理條例》（ 2020） 《建筑給水排水設計規(guī)范》 GB500152020 三、綜合評價和論證 綜合評價 （ 1）項目建設的必要性。資金全部自籌。生產(chǎn)基礎好、政府支持，企業(yè)積極，群眾熱情高，可謂 “ 天時、地利、 人和 ” 。鼓勵和支持符合產(chǎn)業(yè)政策的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，特別是勞動密集型企業(yè)和服務業(yè)。但是，由于我市目前果蔬加工企業(yè)少，規(guī)模小，加之目前深購遠銷能力相對薄弱，蔬菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展與加工儲存落后的矛盾日益突出，以致出現(xiàn)了本地市場代過于求，積壓過剩、價格下滑傷農(nóng)等不良現(xiàn)象，影響了蔬菜生產(chǎn)經(jīng)濟效益，阻礙了果菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展。 社會經(jīng)濟狀況： **縣總人口 萬，其中農(nóng)業(yè)勞動人口 8 萬人，總耕地面積 萬畝，有機蔬菜適宜發(fā)展面積 60 萬畝，是東營市有機蔬菜生產(chǎn)大縣之一。 二、項目實施的有利條件 政策環(huán)境 2020 年 3 月中共中央、國務院《關于促進農(nóng)民增加收入若干政策的意見》指出 “支持子有科研成果的中試和大面積示范推廣 ”。近年來，我們還積極開發(fā)了日本、韓國及歐盟等國外市場。農(nóng)藥殘留檢測等儀器設備精底低，操作不方便，急需購置。 產(chǎn)品市場前景分析：目前，韓國、日本、歐盟等國家和地區(qū)的外商已多次通過互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系實地考察論證。 三、銷售策略和營銷模式 （一）銷售策略 12 堅持讓利于民，辦 “三農(nóng) ”搞好服務的原則，根據(jù)全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的有機蔬菜種植面積及公司自建的有機蔬菜基地數(shù)量，制定保護價收購標準。項目總投資 億元。每一個基地設有至少一名專職植保員，植保員的職責是能夠指導基地的病蟲害防治工作，指導農(nóng)藥 安全使用和農(nóng)藥殘留的監(jiān)控工作，負責有關基地檔案的建立與保管，負責與檢驗檢疫部門溝通與聯(lián)絡，有健全的農(nóng)藥用藥管理制度和控制農(nóng)藥殘留的措施。 15 （ 4）科技措施：組織并聘請有機蔬菜種植技術專家對農(nóng)戶進行培訓，培訓標準化生產(chǎn)技術和配方施肥等新技術，培訓農(nóng)民 10000 人次。自動噴水滅火供水水泵及配套設備布置在水泵房內(nèi)。 （ 3） 其他費用 其他費用包括勘察設計費、建設單位管理費、工程監(jiān)理費等費用，工程建設其他費用按建筑工程費的 4%估算，為 萬元。 對項目建設資金加強使用管理，按照國家農(nóng)發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬，明細帳，對資金加強核算，充分發(fā)揮資金使用效益。 三 、總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 該項目的單位生產(chǎn)成本包括各種蔬菜原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動力、工人工資、制造費用、其他費用（包括管理費用、銷售費用、財務費用等） ， 項目總成本估算 （詳見附表 4） （ 1） 外購原料費 項目年收購各類蔬菜等 13000 噸，年收購費用為 2695 萬元。 采取直線法計提折舊，經(jīng)估算，年折舊費為 萬元。 四 、 財務效益分析 稅后投資利潤率 =年平均利潤 /投資 總額 =。產(chǎn)品混合平均售價達到 3623 元 /噸時，就不會發(fā)生虧損。此時，稅前財務凈現(xiàn)值（ 10%）為 萬元，內(nèi)部收益率為 %，投資回收期為 年（建設期），稅后財務凈現(xiàn)值（ 10%）為 萬元，內(nèi)部收益率為 %，投資回收期為 年（含建設期） 計算結果表時，該項目在銷售價格下降 10%和經(jīng)營成本上升 10%時，財務內(nèi)部收益率仍大大高于基準折現(xiàn)率，投資回收 期雖有所延長，但仍然較短。另外純氮肥的禁止使用和測土配方施肥技術的應用 不僅減少了肥料的浪費，提高了土壤力，而且可防止因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。不僅解決了農(nóng)戶的后顧之憂，也調(diào)動了農(nóng)戶的種菜積極性，同時，要求農(nóng)戶必須在技術人員的指導下，根據(jù)公司的要求，按標準化種植規(guī)程進行管理，蔬菜收獲后，農(nóng)戶將全部賣給公司，公司根據(jù)蔬菜的質(zhì)量選擇收購后加工。此項目區(qū)農(nóng)民畝產(chǎn)多收入 600 元，增長幅度 15%。 確定技術依托單 位，邀請專家教授到基地進行技術指導。五是組織技術人員參加省、地市和有關高校舉辦的有機蔬菜種植技術培訓班。 地方財政配套資金和項目單位自籌資金落實有保障。逐年增加資金投入，加大科技試驗研究和推廣的力度，提高有機蔬菜科技含量，增強發(fā)展后勁，做強有機蔬菜產(chǎn)業(yè)。 二、問題與建議 存在的問題 一是沒有完善的質(zhì)量檢測設備，不利于標準質(zhì)量的監(jiān)控和市場準入制度的實施。 31 第十一章 可行性研究結論與建議 一、可行性研究結論 通過對項目進行論證和開展專家咨詢一致認為： 該項目符合國家關于要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭力的產(chǎn)業(yè)體系。 三、經(jīng)營管理措施 項目建成投入運行后，完善各項經(jīng)營管理制度，包括工程管理、科研管理、生產(chǎn)管理、財務管理、銷售管理等，加強科研試驗、生產(chǎn)經(jīng)營和財務管理，做到人盡其才、物盡其用，努力降低投資成本費用，充分發(fā)揮資金效益。 生態(tài)效益 有機蔬菜種植結構的改變、規(guī)模的擴大和農(nóng)業(yè)高新技術的應用，不僅改變了傳統(tǒng)的耕作制度，而且由此帶來的管理技術、施肥技術和病蟲害防治技術等方面的變革也將大幅度提高土壤肥力和土地的生產(chǎn)率，減少環(huán)境污染和土壤污染。使公司、基地、科技人員及農(nóng)戶形成了四位一體的利益共同體。 二、環(huán)保部門意見 **縣環(huán)境保護局經(jīng)分析論證，認為實施該項目無環(huán)境污染，有利于提高農(nóng)民增收致富。進一步增強市場競爭力和抗風險能力。 敏感性分析 根據(jù)蔬菜加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點和物價變動平均指數(shù)，我們對經(jīng)營成本，銷售價格在 10%的波動范圍內(nèi)進行分析。所以投資回收期為 年（含建設期）。經(jīng)估算，年攤銷費 23 萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產(chǎn)品費用為 200 元，包裝物年總成本年費用為 240 萬元。 自覺接受上級開發(fā)辦、財政、審計等部門的監(jiān)督和管理。 （ 5） 固定資產(chǎn)投資總額 固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費＋設備購置及安裝工程費＋其他費用＋預備費 +建設期利息＝ 6700 萬元 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表 2。 二、項目建設投資估算 固定資產(chǎn) （ 1）土建工程費 該項目將建設 公司 速凍蔬菜清洗切制單動生產(chǎn)線加工車間 、 保鮮庫 、低溫庫冷藏 、 辦公化驗大樓 、 職工宿舍大樓 、污水處理池、配套等，并對廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進行改造，新建總面積為 16,000 平方米。生 產(chǎn)廢水及生活污水均通過項目區(qū)污水處理管網(wǎng)排入利津縣污水處理系統(tǒng)。（ 1）有專人負責農(nóng)藥的采購，推銷和保管；（ 2）有專用農(nóng)藥倉庫儲存農(nóng)藥；（ 3）有專人負責藥品發(fā)放和登記，專人負責農(nóng)藥配制；（ 4）不使用禁用農(nóng)藥，不違規(guī)使用限用農(nóng)藥；（ 5）多使用有機肥，合理使用化肥，有嚴格的田間管理制度。 二、項目規(guī)劃和布局 在公司辦公樓購置儀器設備 16 臺套， 12020 噸冷凍出口蔬菜生產(chǎn)線加工車間 4000 平米， 2020 噸果蔬罐頭生產(chǎn)線一條， 2020 保溫恒溫庫一個，5000 噸低溫冷藏一個，辦公、質(zhì)檢大樓 1000 平米，職工宿舍大樓 4000平米。 通過寬帶網(wǎng)等媒體擴大對外宣傳，提高利津縣有機蔬菜的聲譽和企業(yè)的信譽，同時建立有機蔬菜產(chǎn)品信息網(wǎng)，發(fā)布產(chǎn)品銷售信息，擴大銷售市場。預計未來三年有機蔬菜的銷售市場將會越來越大，批量出口已形成規(guī)模，有機蔬菜加工項目建成投產(chǎn)后，將大大增加企業(yè)的加工能力，占國外市場營銷份額的比例將達到 80%。 農(nóng)民的科技文化素質(zhì)不高，加上有機蔬菜標準化 工作起步較晚，所以農(nóng)民認識標準，并實施標準的自覺性不強。 科技開發(fā)能力：公司下設有機蔬菜研究所，擬配專業(yè)技術人員 34人。建設特色農(nóng)業(yè)標準化示范基地，把傳統(tǒng)生產(chǎn)方式與現(xiàn)代技術結合起來，提升特色農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)和生產(chǎn)水平 ”。從而帶動了有機蔬菜 產(chǎn)區(qū) 30 萬農(nóng)民種植有機蔬菜地積極性。 7 第三章 建設條件 一、項目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍： **縣地處山東東北部，渤海西南岸，黃河近口段側，有 “黃金海岸 ”之美稱。促進了有機蔬菜的發(fā)展， 1997 年，建成了全國首家經(jīng)國際有機作物改良協(xié)會（ OCTA）頒證的有機蔬菜生產(chǎn)基地。 （ 4）環(huán)境評價：該項目無污染。項目投資回收期為稅前 年，稅后 年，在項目經(jīng)濟效益計算期內(nèi)保證投資得到回收，具有較強的償還能力，經(jīng)濟效益和社會效益顯著 。 項目財務分析與風險評價 該項目建成投產(chǎn)后年平均實現(xiàn)利潤 萬元，財務內(nèi)部收益率稅前 %，稅后 %。 （ 3）經(jīng)濟合理性：該項目不需新征土地，投資少、見效快，投資回收期短，經(jīng)濟效益，社會效益顯著。 近幾年來， **市委、市政府積極適應加入 “WTO”的新形勢，立足于我市的自然資源優(yōu)勢，把發(fā)展有機農(nóng)業(yè)作為提升農(nóng)業(yè)發(fā)展層次的戰(zhàn)略措施來抓。因此，有必要加大投資，進一步擴建果菜深加工項目，以把我市的資源優(yōu)勢變?yōu)樯唐穬?yōu)勢，提高經(jīng)濟效益，帶動更多的農(nóng)戶走上致富路，對促進有機農(nóng)業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。 項目關聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展狀況：有機蔬菜種植將勞動全市相關產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，目前已有多元復合肥生產(chǎn)廠家四家，年產(chǎn)各類肥料 10 萬噸，產(chǎn)值 億元；包裝、彩印、套袋等十余家，包裝企業(yè)產(chǎn)值 8000 萬元。2020 年 1 月，《中共中央國務院關于進一步加強農(nóng)村 工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見》指出： “要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭力的產(chǎn)業(yè)體系。因此，有機蔬菜市場十分廣闊。 有機蔬菜隔離措施不足，達不到有機蔬菜生產(chǎn)基地建設要求。全國各地客商也在連年不斷地慕名而來 。并加強技術指導，為農(nóng)民提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務，確保產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。形成年產(chǎn) 12020 噸生產(chǎn)能力。按照《中華人民共和國農(nóng)藥管理條例》進行藥品管理。 附屬工程 （ 1）供水排水工程 項目區(qū)由自來水管網(wǎng)供水。 16 五、項目實施進度安排 表 51 項目實施進度表（ 20202020） 日期（月） 2020 年 2020 年 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可 研 報告編制及審批 初步設計及審批 施工圖設計 土建施工 設備定貨加工及采購 設備到貨、安裝與調(diào)試 人員培訓 正式投入運行 17 第六章 投資估算與 資金籌措 一、投資估算依據(jù) 工程造價按山東省建筑綜合定額和安裝工程造價目錄、機器設備按國家機電產(chǎn)品報價手冊計算。 （ 4） 預備費 在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預料的支出， 18 需估算一定的預備費；工程預備費估算按土建工程費、設備 購置費、設備安裝費和其他費用之和的 4%比例進行估算，需 萬元。嚴格 19 按工程進度撥付工程款，做到?？顚Ｓ?。 22 表 4 原材料費用估算表 序號 項目 單位 產(chǎn)品數(shù)量 出成率 原料數(shù)量 單價 總價 1 各類蔬菜 噸 9600 10990 2212 2 金針菇 噸 1500 1200 2020 240 3 滑子蘑 噸 900 810 3000