【正文】 逐年增加資金投入，加大科技試驗研究和推廣的力度，提高有機蔬菜科技含量，增強發(fā)展后勁，做強有機蔬菜產業(yè)。建議擴大有機蔬菜的種植規(guī)模，推進規(guī)?；?、產業(yè)化生產。三是農民科學文化素質有待進一步提高，不利于農業(yè)新技術、新成果的推廣應用。 二、問題與建議 存在的問題 一是沒有完善的質量檢測設備，不利于標準質量的監(jiān)控和市場準入制度的實施。 地方財政配套資金和項目單位自籌資金落實有保障。 該項目輻射面廣、帶動能力強，農民增收顯著。 該項目具有獨特的資源和產業(yè)優(yōu)勢，產品質量優(yōu)，競爭能力 強，市場前景廣闊。 31 第十一章 可行性研究結論與建議 一、可行性研究結論 通過對項目進行論證和開展專家咨詢一致認為： 該項目符合國家關于要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭力的產業(yè)體系。五是組織技術人員參加省、地市和有關高校舉辦的有機蔬菜種植技術培訓班。三是在項目區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村舉辦有機蔬菜標準化技術培訓班在此基礎上邀請大專院校的專家教授來我市進行集中培訓。一是將《 xxx 有機蔬菜種植技術操作 規(guī)程》印成技術小冊子，使項目區(qū)的農戶每戶一冊。 三、經營管理措施 項目建成投入運行后，完善各項經營管理制度，包括工程管理、科研管理、生產管理、財務管理、銷售管理等，加強科研試驗、生產經營和財務管理，做到人盡其才、物盡其用，努力降低投資成本費用，充分發(fā)揮資金效益。 確定技術依托單 位，邀請專家教授到基地進行技術指導。 從公司的技術人員中抽調素質好、業(yè)務水平高、有管理經驗的人員組成項目實施技術指導小組，具體抓好項目建設的方案設計、項目區(qū)規(guī)劃和工程施工采購工作。同時也防止了因施肥不合理而造成的氮素流失及 地下水污染。 生態(tài)效益 有機蔬菜種植結構的改變、規(guī)模的擴大和農業(yè)高新技術的應用，不僅改變了傳統的耕作制度，而且由此帶來的管理技術、施肥技術和病蟲害防治技術等方面的變革也將大幅度提高土壤肥力和土地的生產率，減少環(huán)境污染和土壤污染。此項目區(qū)農民畝產多收入 600 元，增長幅度 15%。公司、基地、農戶這一產業(yè)化聯合體，共同面對市場可以提高農民市場競爭意識，增強抗風險能力。真正實現規(guī)?；_發(fā)、基地化建設、標準化生產、產業(yè)化經營和向外型發(fā)展的目標。使公司、基地、科技人員及農戶形成了四位一體的利益共同體。不僅解決了農戶的后顧之憂，也調動了農戶的種菜積極性，同時，要求農戶必須在技術人員的指導下，根據公司的要求，按標準化種植規(guī)程進行管理，蔬菜收獲后，農戶將全部賣給公司，公司根據蔬菜的質量選擇收購后加工。并由其按標準化生產規(guī)程，組織科技人員提供技術服務。 27 第九章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效益評價 一、農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況：項目建成后，可使利津縣有機蔬菜的 規(guī)模進一步擴大，擴大農民增收，適應市場發(fā)展趨勢，促進品種結構調整和優(yōu)化。 二、環(huán)保部門意見 **縣環(huán)境保護局經分析論證，認為實施該項目無環(huán)境污染，有利于提高農民增收致富。另外純氮肥的禁止使用和測土配方施肥技術的應用 不僅減少了肥料的浪費，提高了土壤力，而且可防止因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。 26 第八章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 實施該項目不存在環(huán)境污染。項目投資回收期為稅前 年，稅后 年，在項目經濟效益計算期內保證投資得到回收，具有較強的償還能力，經濟效益和社會效益顯著。進一步增強市場競爭力和抗風險能力。此時，稅前財務凈現值（ 10%）為 萬元，內部收益率為 %，投資回收期為 年（建設期），稅后財務凈現值（ 10%）為 萬元，內部收益率為 %，投資回收期為 年（含建設期） 計算結果表時，該項目在銷售價格下降 10%和經營成本上升 10%時，財務內部收益率仍大大高于基準折現率，投資回收 期雖有所延長，但仍然較短。稅前財務凈現值（ 10%）為 萬元。 所得稅 ：第 26 年為 萬元；第 711 年為 萬元。 敏感性分析 根據蔬菜加工企業(yè)生產經營特點和物價變動平均指數，我們對經營成本，銷售價格在 10%的波動范圍內進行分析。產品混合平均售價達到 3623 元 /噸時，就不會發(fā)生虧損。 分析：通過對可能發(fā)生的主要因素，變動成本費用，銷售價格產量的分析和對內部收益率的影響進行分析，預測項目的盈利水平或抗風險能力。 五 、不確定性分析 盈虧平衡分析： 以生產能力利用率表示的平衡點 年固定成本 /年銷售收入 年變動成本 =（ ）100%=33% 以產量表示的盈虧平衡點為 12020 噸 3 3%=3300 噸，計算結果表時， 24 投資項目完成后，以生產能力利用率表示的 平衡點為 33%，即產量達到3300 噸時，企業(yè)即可保本。所以投資回收期為 年（含建設期）。 四 、 財務效益分析 稅后投資利潤率 =年平均利潤 /投資 總額 =。 （ 8） 總成本費用、固定成本、可變成本 項目年總成本費用為 萬元，其中，固定成本為 萬元，可變成本為 萬元。 （ 6） 修理費 該項目年修理費包括大修理及日常修理，年修理費按照年折舊費的10%估算，修理費用為 萬元。經估算，年攤銷費 23 萬元。 采取直線法計提折舊，經估算，年折舊費為 萬元。 （ 4） 折舊費 該項目新增固定資產原值 萬元，固定資產折舊年限：建（構）筑物平均為 20 年，設備平均 10 年。 （ 2） 燃料動力費 該項目消耗的燃料動力主要有煤、電等，年燃料動力費為 萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產品費用為 200 元，包裝物年總成本年費用為 240 萬元。 三 、總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 該項目的單位生產成本包括各種蔬菜原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動力、工人工資、制造費用、其他費用（包括管理費用、銷售費用、財務費用等） ， 項目總成本估算 （詳見附表 4） （ 1） 外購原料費 項目年收購各類蔬菜等 13000 噸，年收購費用為 2695 萬元。產品銷售收入估算見表3。 項目評價基本參數： 增值稅率：銷項稅率 17%，進項稅率 13% 所得稅率： 25% 貼現率： 10% 項目計算期： 11 年 二 、銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 該項目建設期 1 年，從第 2 年開始投產。 自覺接受上級開發(fā)辦、財政、審計等部門的監(jiān)督和管理。 對項目建設資金加強使用管理，按照國家農發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬，明細帳，對資金加強核算，充分發(fā)揮資金使用效益。 項目建設投資 項目建設總投資＝固定資產投資總額 +鋪底流動資金 ＝ 6700 萬元 +1590 萬元 ＝ 8290 萬元 三、資金來源和籌措 自籌資金 億元 。經估算，項目需要流動資金 5300 萬元，鋪底流動資金 1590 萬元。 （ 5） 固定資產投資總額 固定資產投資總額＝土建工程費＋設備購置及安裝工程費＋其他費用＋預備費 +建設期利息＝ 6700 萬元 固定資產投資估算詳見附表 2。 （ 3） 其他費用 其他費用包括勘察設計費、建設單位管理費、工程監(jiān)理費等費用，工程建設其他費用按建筑工程費的 4%估算，為 萬元。具體估算結果見附表 12。 （ 2） 設備購置及安裝工程費估算 項目將購置 購置 DL1000 流態(tài)化單凍機，強力清 洗機，螺旋漂燙機、強力冷卻機、振動水機，去雜機、空氣冷卻機、提升機，挑選帶等設備；蒸氣鍋爐，購買日本島津農檢測儀器及配套設備 1 套。 二、項目建設投資估算 固定資產 （ 1）土建工程費 該項目將建設 公司 速凍蔬菜清洗切制單動生產線加工車間 、 保鮮庫 、低溫庫冷藏 、 辦公化驗大樓 、 職工宿舍大樓 、污水處理池、配套等，并對廠區(qū)原有建筑和道路管網、給排水等進行改造，新建總面積為 16,000 平方米。自動噴水滅火供水水泵及配套設備布置在水泵房內。消防水源由自來水供水網供給。 （ 3）通訊 電話及互聯網絡同利津縣開發(fā)區(qū)現有線路相連接，完全能夠滿足中心的通訊要求。生 產廢水及生活污水均通過項目區(qū)污水處理管網排入利津縣污水處理系統。 15 （ 4）科技措施：組織并聘請有機蔬菜種植技術專家對農戶進行培訓，培訓標準化生產技術和配方施肥等新技術，培訓農民 10000 人次。 （ 2）設備：購置 DL1000 流態(tài)化單凍機，強力清洗機，螺旋漂燙機、強力冷卻機、振動水機，去雜機、空氣冷卻機、提升機，挑選帶等設備；蒸氣鍋爐，購買日本島津農檢測儀器及配套設備 1 套。 具體建設內容 （ 1）土建：在公司辦公樓一樓設實驗 室 4 間，新建有機蔬菜加工車間 4000 平方米。（ 1）有專人負責農藥的采購，推銷和保管；（ 2）有專用農藥倉庫儲存農藥；（ 3）有專人負責藥品發(fā)放和登記，專人負責農藥配制；（ 4）不使用禁用農藥，不違規(guī)使用限用農藥；（ 5）多使用有機肥，合理使用化肥，有嚴格的田間管理制度。每一個基地設有至少一名專職植保員，植保員的職責是能夠指導基地的病蟲害防治工作，指導農藥 安全使用和農藥殘留的監(jiān)控工作，負責有關基地檔案的建立與保管，負責與檢驗檢疫部門溝通與聯絡，有健全的農藥用藥管理制度和控制農藥殘留的措施。內部構造及裝修、車間地面用防滑、堅固耐磨的水磨石修建，地面平坦無積水，并保持清潔，車間墻壁及天花板用無毒、白色、防腐防霉，易清洗的瓷磚裝修，廠房用水泥、磚坎、鋼筋砌成，整體堅固耐用，不易腐蝕，易清洗。此項技術在國際市場上普遍受到歡迎。 二、項目規(guī)劃和布局 在公司辦公樓購置儀器設備 16 臺套， 12020 噸冷凍出口蔬菜生產線加工車間 4000 平米， 2020 噸果蔬罐頭生產線一條， 2020 保溫恒溫庫一個，5000 噸低溫冷藏一個，辦公、質檢大樓 1000 平米，職工宿舍大樓 4000平米。項目總投資 億元。 四、銷售隊伍和銷售網絡建設 目前，我公司已在日本、韓國、歐盟等國家和地區(qū)設立了 10 個有機蔬菜產品銷售機構，在外營銷人員已達 40 余人，銷售網絡遍布世界各地。 不斷提高有機蔬菜加工的產量和質量，從果蔬進廠、生產加工、預冷、速凍到產品出廠，嚴格按照 HACCP 關鍵控制點對車間衛(wèi)生、人員衛(wèi)生進行控制，每個環(huán)節(jié)，每道工序都有質檢人員把關，出廠產品合格率達到 100%。 通過寬帶網等媒體擴大對外宣傳，提高利津縣有機蔬菜的聲譽和企業(yè)的信譽，同時建立有機蔬菜產品信息網，發(fā)布產品銷售信息，擴大銷售市場。 三、銷售策略和營銷模式 （一）銷售策略 12 堅持讓利于民，辦 “三農 ”搞好服務的原則，根據全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的有機蔬菜種植面積及公司自建的有機蔬菜基地數量，制定保護價收購標準。 二、產品生產及銷售方案 新擴建的有機蔬菜加工項目，主要是依托現有資源，市場優(yōu)勢，通過優(yōu)化區(qū)域化布局，形成規(guī)模化生產，產業(yè)化經營的發(fā)展格局。通過實行標準化栽培，將大大提高有機蔬菜的商品品質，提高其商品競爭力。預計未來三年有機蔬菜的銷售市場將會越來越大，批量出口已形成規(guī)模，有機蔬菜加工項目建成投產后，將大大增加企業(yè)的加工能力，占國外市場營銷份額的比例將達到 80%。 產品市場前景分析：目前，韓國、日本、歐盟等國家和地區(qū)的外商已多次通過互聯網聯系實地考察論證。 以實現優(yōu)良品種產業(yè)化為目標，推廣新品種，為農戶提供優(yōu)質服務。 （二）解決方案 加大資金投入，新建加工車間、冷庫、購置先進試驗儀器和生產線、增加冷藏運輸能力。 農民的科技文化素質不高，加上有機蔬菜標準化 工作起步較晚，所以農民認識標準，并實施標準的自覺性不強。農藥殘留檢測等儀器設備精底低，操作不方便，急需購置。有年生產能力 12020 噸的速凍生產線一條， 2020 噸果蔬罐頭生產線一條， 5000 噸低溫冷藏庫一座， 2020 噸