【正文】 及東南亞、日本國家和地區(qū)。第四章 建設條件一、項目區(qū)概況地理位置及區(qū)域范圍項目區(qū)地處秦嶺北麓，關中平原東部，縣城距省會西安92公里，距渭南市25公里，轄區(qū)面積約為1139平方公里，轄10鎮(zhèn)4鄉(xiāng)，242個行政村。場地南北寬33m，東西長200m，總面積10畝。市場優(yōu)勢國際冷凍蘆筍年產量約10萬噸，而我國年產量3萬噸左右，占世界冷凍蘆筍總產量的30%，目前世界出口量為2萬噸，創(chuàng)匯2500萬美元。c、其他公用設施華縣交通便利，隴海鐵路、310國道、西潼高速公路橫穿東西，華金、華洛公路縱貫南北，地方公路131條，公路里程760公里。隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，果蔬粉的生產和應用在不斷增加，據(jù)有關方面專家預測，中國到2010年僅方便面一項，需要14萬噸以上，加上其他食品業(yè)，超過60萬噸。近年來由于發(fā)達國家和地區(qū)產業(yè)結構調整，蘆筍作為一種勞動密集型產業(yè)在發(fā)達國家和地區(qū)的生產逐漸減少，主要依賴進口。我國很多省份都種植蘆筍，而且蘆筍生產主要面向國際市場，但近年蘆筍出口量呈下降趨勢。所以我國蘆筍在國際市場上具有一定的競爭力。從國際市場需求來看，我國與日韓東南亞國家相鄰，具有地緣優(yōu)勢，只要產品質量穩(wěn)定可靠，打入這些國家的市場是有可能的。c、促銷價格制度在華縣速凍蘆筍產品以陌生的面孔出現(xiàn)在國內外市場上時，可根據(jù)實際情況，在12年內進行保本定量促銷，在得到社會認可并初步占有市場后，再根據(jù)市場行情，隨行就市進行正常銷售。b、采取3班輪換制，每天工作24小時。車間平面分布圖廠 門原料收購氣調保鮮庫包裝車間檢驗室冷凍車間暫存庫初選車間加工車間生產工藝流程蘆筍基地蘆筍收購粗 選粗選車間砂石清水去雜高壓清洗清洗車間沉淀刨皮分級沸水漂煬加工車間冰水冷卻風冷瀝水速凍速凍車間包裝包裝車間檢驗低溫冷藏氣調保鮮庫四、項目建設主要內容場地a、征地10畝項目擬建地址位于華縣縣城東6公里處的陜西省生產資料公司120庫隔壁，北靠老310國道，東西長200m，南北寬33m。生產輔助工程a、給排水工程新打100m深機井1眼，并配套建80噸水塔1座，供水管網400m，日供水300m3，排水管網300m，排入溝峪河或做其他用途。三、項目擬采用的環(huán)境保護措施在廠區(qū)內植樹種草綠化環(huán)境。五、勞動保護與安全生產危害因素分析在原料收購過程中，人流量大，人員結構復雜，對各種細菌、病菌交叉感染的幾率較高。企業(yè)工作制度該企業(yè)運營實行總經理領導下的部門經理負責制,總經理直接受董事會領導。在項目實施過程中，必須實行法人責任制，聘請有關專家技術人員進行管理和監(jiān)督工作，并積極協(xié)調解決建設中的具體事宜。 供電工程完成高低壓電路配套，設備總功率為400kw，投資10萬元（注：電力設施是為電力部門壟斷工程，由電力部門包工包料實施），其中：新增變壓器1臺，投資5萬元；架設高壓線路400m，投資4萬元；部分低壓線路配套，投資1萬元；f、預備費47萬元，其中：基本預備費為28萬元（按固定資產投資的5%預備）；漲價預備費為19萬元（按流動資金的10%預備）；g、建設期利息21萬元（主要為600萬元扶貧貼息貸款利息）。2004年6月到10月，配合生產線調試與試生產利用自籌資金進行部分原料儲備。其他直接費為電費、燃料費等，共需100萬元，其中動力電費為88萬元（設備總動力約為400KW，每天24小時，每年150天，年耗電144萬度，），燃料費為12萬元（每天燃煤3噸，每年150天，260元/噸）。銷售收入估算項目按年處理鮮蘆筍6000噸計算，最低出冷凍蘆筍成品率不低于60%，可生產成品不低于3600噸左右，按3500噸計算，—，再下浮20%，可實現(xiàn)產品銷售收入4200萬元。因該項目按計劃投產后，前幾年凈收益都不相等，故不能用T=總投資/（銷售收入－經營成本）進行計算，而要用下面這一公式計算：靜態(tài)投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)－1+上年累計現(xiàn)金流量絕對值/當年凈現(xiàn)金流量=4－１＋｜－｜／＝動態(tài)投資回收期=凈現(xiàn)金流量貼現(xiàn)值的累計開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)－1+上年凈現(xiàn)金流量貼現(xiàn)累計值的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值=4－１＋｜－｜／＝（詳細計算見附表3）投資利潤率（即投資收益率）投資利潤率=年平均利潤總額/項目總投資100% = 100%=% 822投資利稅率=（年平均稅費+利潤總額）/項目總投資100% =+（詳細計算見附表4）財務凈現(xiàn)值a、現(xiàn)值現(xiàn)值是將來按規(guī)定利率、期數(shù)來測算現(xiàn)在應投資的額度，項目投資者以預期現(xiàn)金流入和流出的現(xiàn)值做為決策依據(jù)。b、以銷售價格表示盈專職平衡點：P′=單位產品成本（Q′）+單位銷售稅金（R′） =10909+169=11078元/噸計算結果表明，只要銷售價格達到11078 元/噸，即可達到不虧不盈的經營水平，即銷售價格高于11078元/噸即可盈利。輻射帶動作用。三、其它社會影響項目實施后，不僅對搞活地方經濟和增加農民收入都有著重要的意義，而且對改善農村生活條件及運輸、餐飲等服務行業(yè)也有著積極的推動作用，使項目區(qū)農民真正從各方面得到了較大的經濟增益。第二、該項目主要生產系統(tǒng)采用國內優(yōu)質設備，工藝上先進，技術上可行，適銷對路，產品生命力強，市場發(fā)展前景廣闊。至少可帶動4萬農民發(fā)展蘆筍業(yè)，使農民人均純收入增加300元以上，可以解決勞動用工20000人，創(chuàng)造就業(yè)崗位160個。按確定的變化幅度（取10%），先后分別改變不確定因素中的一個，同時假定其他因素不變，重新確定該不確定因素變化后投資項目經濟效益指標的數(shù)值，與原方案相應指標求出其變化幅度（差額），然后確定該不確定因素變動一定量（1%）對投資項目經濟效益指標的影響幅度（變化率）。是項目周期內逐年凈現(xiàn)值的累計值（I=10%，n=15） n 財務凈現(xiàn)值=∑ 項目第n年度凈現(xiàn)值 n=1 = （1+i）n財務內部收益率（IRR）財務內部收益率是一個特殊的貼現(xiàn)率，也就是使項目的凈現(xiàn)值等于零的那一個貼現(xiàn)率，是評價項目優(yōu)劣的重要指標，表明該項目能夠承受的最高貸款利率。銷售利潤估算產品銷售利潤=產品銷售收入－生產成本－銷售費用－稅費　　　?。?200－3311－420－59=410萬元（按有關政策免繳納17%的增值稅，城建稅及教育費附加及扶貧基金，分別按增值稅的5%、3%%征收，%計。制造費用=折舊費+修理費+攤銷費+其它=38+5+6+30=79萬元生產成本=直接材料費+直接工資費+其它直接費+制造費用=3072+60+100+79=3311萬元。項目從第5年進入正常營運期。流動資金經測算，項目滿負荷運行時流動資金主要用于儲備生產期所需原材料及成品包裝等，年需流動資金3300萬元，主要生產期為6個月，周轉期為10天，所以，實際需要流動資金185萬元即可。冷庫土建：1000m2 ，投資50萬元（磚混保鮮氣調庫）。二、投資估算項目估算總投資為822萬元。項目實施進度安排（見下表） 時間內容2004123456789101112機構組建擴初設計報告編寫項目施工圖設計土建工程設備訂購安裝原料儲存試產項目實施費用：按總投資的4‰。行政部11人，其中：辦公室3人、生活科4人、安全科4人；生產部75人，其中：粗選車間10人，清洗車間30，漂煬冷卻離水車間20人，速凍車間4人，包裝車間6人，化驗室5人；財務部14人，其中：采購科4人，銷售科4人，庫管4人，會計1人，出納1人。b、為工作人員長期配備工作服及防塵口罩、手套等勞保物品。廢氣：生活鍋爐煙管所排煙氣直接排放大氣。c、道路在場區(qū)內鋪15cm2 厚。b、場地處理平整場地，并完成圍墻及大門建設。c、年生產天數(shù)150天，處理鮮蘆筍6000噸，產出商品冷凍蘆筍3600噸。三、銷售隊伍和銷售網絡建設該項目計劃在產品營銷方面，在公司銷售部統(tǒng)一領導下開辟和建立國內和國際兩大貿易市場。項目產品的市場競爭優(yōu)勢從產品成本上來看，項目區(qū)原材料資源豐富，質優(yōu)價廉，從而大大降低了生產成本，提高了產品的銷售利潤。盡管我國目前每年蘆筍近90％產量用于出口，但是，在未來幾年，隨著人們生活水平的提高和保健意識的增強，我國人民對蘆筍的需求也在逐步增加。因此，中國蘆筍在國際市場上所占份額下降。近年世界蘆筍貿易也是呈增長趨勢。據(jù)有關資料統(tǒng)計，目前國內果蔬粉年需求量為15萬噸，我國現(xiàn)有果蔬粉生產能力不足3000噸，約占國家需求總量的2%，通過各種渠道進口5萬噸，國內市場尚缺口10萬噸，目前，市場出現(xiàn)了供不應求的局面。華縣通訊設施發(fā)展迅猛，全縣已擁有程控電話2萬門。國際市場凍干蔬菜供應不求，但國內凍干食品工業(yè)尚處于發(fā)展初期，產量還很低。場地處于渭河一、二級階地的緩坡地帶，選址山省生產資料公司120庫高出10m左右，比310國道低30m左右，抵御洪澇等自然災害能力強?？h區(qū)六條南山支流穿境而過匯入渭河，氣候適宜、土壤肥沃、農業(yè)生產基礎設施完善，優(yōu)越的土壤和水資源給蔬菜生長提供了有利條件。種植規(guī)模如此龐大，可是在縣城境內尚無一家蘆筍加工企業(yè)。蘆筍中的藥用成分,如天門冬酌膠、多種甾體甙類化合物、蘆丁、甘露聚糖、膽堿、葉酸等等在食療保健中占有非常特殊的地位，可以增進食欲，幫助消化，緩解疲勞、心臟病、高血壓、腎炎、肝硬化等病癥，并具有利尿、鎮(zhèn)靜等治療作用。蘆筍每百克鮮食部分中含有蛋白質3三、開發(fā)能力蘆筍的種植主要通過市場調節(jié)，但必須經當?shù)卣龑?，通過引