清產核資工作報告-文庫吧在線文庫
【正文】 實施方案，組織實施我店清產核資的具體工作。主要做了以下工作：①對我店的庫存物資進行清理、登記、核對和查實；②對我店庫存物資進行整理造冊；③整理清產核資工作檔案。二、清產核資工作結果清查出的資產損失情況①按原會計制度清查出的資產凈損失19,097,，其中：其他應收款16,085,，待處理流動資產1,219,，存貨1,266,，低耗品409,，固定資產報廢117,。（5）資產管理交叉銜接的地方職責不夠分明。(一)存在的實際問題(二)原因分析(三)改進措施五、其他需說明的事項第五篇：企業(yè)清產核資工作報告企業(yè)清產核資工作報告（參考格式）國有資產監(jiān)督管理委員會：根據你委《關于清產核資資金核實工作有關事項的通知》及國家清產核資的有關政策規(guī)定，我企業(yè)已按時完成了清產核資的主體工作，并經**會計師事務所進行了清產核資專項審計和經濟鑒證，現將我企業(yè)清產核資工作情況報告如下：一、清產核資基本情況（一）清產核資工作基準日（二）清產核資范圍企業(yè)所屬全部子企業(yè)共 戶。資產盤盈具體情況如下：（1）流動資產盤盈 萬元，其中：存貨 萬元，賬外資產入賬 萬元；（2）固定資產盤盈 萬元；（3）賬外長期股權（債權）投資入帳 萬元。資產損失具體情況如下：（1）流動資產損失 萬元，其中：應收賬款 萬元，存貨 萬元；（2）固定資產損失 萬元；（3）長期股權（債權）投資損失 萬元；（4）無形及遞延資產損失 萬元；（5）其他資產損失 萬元。申請核減的所有者權益 萬元，其中：核減未分配利潤 萬元，核減盈余公積金 萬元，核減資本公積 萬元，核減實收資本 萬元。其中：合并口徑上報的賬面資產總額為 萬元，負債總額為 萬元，少數股東權益為 萬元，所有者權益為 萬元（其中實收資本為 萬元）。（4）定期、不定期地清理債權、債務，及時了解資產質量狀況，避免債權難以收回。三、存在問題（1）90年代部分重大決策沒有文字依據，沒有合同、協議。在清理過程中，物資保管人員對積壓物資提出了處理意見，我店成立了內部鑒定小組，共同對報損的實物進行現場鑒定，并提出了鑒定意見。主要做了以下工作：①負責我店的賬務清理，并監(jiān)督指導我店各單位開展各項賬務清理工作；②擬訂我店清產核資實施方案和有關規(guī)章制度，組織落實清產核資工作；③定期召開清產核資工作協調會，協調清產核資參與主體之間的關系。（二）、清產核資范圍根據國資委有關清產核資的規(guī)定，我我店此次清產核資范圍包括：我店本部、送電第一分我店、送電第二分我店、送電第三分我店、變電分我店、建筑分我店和鐵塔廠。2．清產核資工作結果（1）清查出的資產損失情況內容應包括損失的具體數據（元為單位）、主要損失資產的類型及其原因分析等。申請核減的所有者權益萬元，其中：核減未分配利潤萬元，核減盈余公積金萬元，核減資本公積萬元，核減實收資本萬元。（三）資產財務狀況 企業(yè)清產核資基準日2005年12月31日匯總上報的賬面資產總額為萬元，負債總額為 萬元，少數股東權益為萬元，所有者權益為萬元（其中實收資本為萬元）。審計意見批復后所有者權益的變化情況上述申報資產損失如得到批復后，公司的所有者權益將為元，其中實收資本元、資本公積元、盈余公積元、未分配利潤元。具體實施情況：（1）協助貴公司根據國資委、財政部相關文件編制此次清產核資的《工作手冊》；（2）培訓參加專項審計工作的相關人員，協助貴公司做清產核資基礎工作；（3）對貴公司企業(yè)清產核資基準日的原會計報表進行審計，以保證貴公司清產核資基準日賬面數的準確；（4）核對、詢證、查實貴公司債權、債務，監(jiān)盤貴公司現金和抽查存貨；（5）勘察、抽查貴公司固定資產并驗證其產權；（6）協助貴公司按照企業(yè)會計準則、《企業(yè)會計制度》和清產核資的要求調整有關賬項，計算執(zhí)行《企業(yè)會計制度》所帶來的損失；（7）按照根據清產核資政策和有關財務會計制度規(guī)定，對貴公司清理出的有關資產盤盈、資產損失及資金掛賬進行核實、鑒證；（8）協助貴公司按照國有資產監(jiān)督管理機構有關資金核實批復文件、以及國家財務會計制度有關規(guī)定，調整賬務。（6）對材料物資的采購要加強監(jiān)督，要考慮資金占用、存貨減值等機會成本，盡量避免不必要的存貨損失。（3）合同意識較淡薄，沒有按合同辦事的習慣，或草簽的合同、協議條款不嚴謹。我們首先對往來款項進行函證，對清債權；其次，對賬齡進行分析，查出一些長期掛賬的往來款項，并分析形成的原因。主要做了以下工作：①對我店的固定資產進行清理、登記、核對和查實；②對我店固定資產進行整理造冊；③整理清產核資工作檔案。我店領導非常重視這次清產核工作，成立了以經理為組長、總會計師為副組長，相關部室負責人為成員的清產核資領導小組，主要負責我店清產核資工作的組織領導和統(tǒng)一部署?，F將我我店清產核資的工作情況匯報如下：一、清產核資工作基本情況（一）、清產核資工作基準日我我店清產核資基準日確定為2011年12月31日，以2004年4月15日為盤點日。（1）賬面資產清查組：由財務部負責，審計室協助。對實物資產的清點，我我店分兩步走：先由分我店實物資產保管人和分我店財務人員共同清查，要求盤點人員見物就點，點完后再與財務賬核對其所有權，確定是否為我店資產；分我店將盤點表交我店后，由財務部核對，并派人到施工現場、物資倉庫進行實地抽盤，發(fā)現問題及時整改。核減所有者權益的具體處理方法如下： 擬核減盈余公積11,391,； 擬核減資本公積 7,249,；擬核減2004年未分配利潤 457,；按《廣西新華書店集團有限公司計提資產減值準備試行辦法》預計的資產損失金額為 6,845,，擬建議轉入企
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