巴塞爾協議ⅲ與銀行風險管理-文庫吧在線文庫
【正文】 的零售債權 逾期 90天，且專項準備小于 20% 逾期 90天且專項準備大于 20% 居民房產抵押貸款 商業(yè)房產抵押貸款 風險權重 75% 150% 100% 35% 100% 標準 1的零售債權 （ 1）風險暴露是對一個人、幾個人或者一家小企業(yè) （ 2）單個風險暴露金額較小 （ 3）分散性 （ 4）風險暴露采取循環(huán)授信、授信額度和定期貸款等形式 風險暴露：指銀行所有表內外金融工具承擔風險的余額，包括貸款余額、承兌余額等。銀行和監(jiān)管當局要利用測試結果作為確保銀行持有一定量越額資本的一項手段。考慮到安全性和穩(wěn)健性，監(jiān)管當局可要求銀行披露信息。通過強化信息披露強化市場紀律，新協議第三支柱對幫助銀行和監(jiān)管當局管理風險、提高穩(wěn)定性好處很多。 (e) 操作風險的資本要求： ?基本指標法； ?標準法； ?高級測量法（ AMA）。包括法律風險與合規(guī)風險。而其他商業(yè)銀行可以自 2023年起自愿申請實施《巴塞爾新資本協議》。 ? 多家銀行參與同意項目融資的授信，應聯手重組銀團。 凡屬于以下三種情況的，必須采用銀團貸款的方式： ? 單一客戶超 10%、集團客戶超 15%的授信。 確?；诩瘓F穩(wěn)健風險狀況下， 從債務市場獲益 為識別和鼓勵盈利性增長提供工具 最小化損失并鼓勵 風險分散 同評級機構及監(jiān)管機構一同 確保風險資本合規(guī) 從而降低資本 Page 28 巴塞爾協議對我行的影響 2023年 2月 28日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協議指導意見》，標志著我國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協議》的工程。巴塞爾委員會建議對表 外項目使用 100%的信用轉換系數。 定量披露 (b) 信用風險的資本要求： ?標準法或簡單標準法下的資產組合； ?IRB法下的資產組合： ?公司（包括監(jiān)管應對標準之外的專業(yè)貸款）、主權和銀行； ?個人住房抵押貸款； ?合格的循環(huán)零售貸款 [1]； ?其他零售貸款； ?資產證券化風險暴露。 (c) 一級資本和二級資本的扣除額。除了第一支柱對證券化的處理外，監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查一直在不斷完善。因此，這需要監(jiān)管當局對第二支柱給予充分的重視。 核心一級資本 /股本 優(yōu)先股 混合一級資本 高級二級資本 低級二級資本 二級資本：受償順序次級于存款和 一般債務，原始期限至少 5年 其它一級資本：留存收益等 普通股 三級資本 處于破產清算時的資本 符合 14 要求： 對三類資本都分別建立一套 標準，滿足這些標準的合格資本工 具可記入相應類別 來源：巴塞爾委員會 2023年的征求意見稿及 2023年 7月及 9月的最終方案 巴塞爾委員會將繼續(xù)研究應急資本， 可轉換資本工具以及帶有減記特征的 資本工具在監(jiān)管資本框架中的作用 . 巴塞爾協議三大支柱 三大基礎 支柱 最低資本 要求 監(jiān)督檢查 過程 市場紀律 風險加權 資產 資本定義 信用風險 操作風險 市場風險 基本指標 法 標準法 高級計量 法 標準法 內部模型 法 核心資本 附屬資本 標準法 內部評級 初級法 內部高級 評級法 最低資本充足率 =資本 /風險加強資產 計 算 風險權 重前，先從 風險 暴露中扣除 專項 準 備 。 ? 修改對不同層次資本的比例限制，保證普通股占一級資本的比例高于現行要求。 ； 母國和東道國應共同承擔的職責； 2023年通過《巴塞爾協議 Ⅱ 》，首次提出三大支柱，增加監(jiān)督檢查和市場紀律等兩個支柱。 ? 取消三級資本，以保證抵補市場風險的資本質量要等同于抵補信用風險和操作風險的 資本質量。但是，銀行必須計算出每一產品線的資本要求，每一產品條線資本要求采用不同的權重系數。 Page 13 信用風險計量方法 內部評級法 數據 IRB初級法 IRB高級法 違 約概率 (PD) 銀行提供的估計值 銀行提供的估計值 違約損失率 (LGD) 委員會規(guī)定的監(jiān)管指標 銀行提供的估計值 違約風險暴露 (EAD) 委員會規(guī)定的監(jiān)管指標 銀行提供的估計值 期限 (M) 委員會規(guī)定的監(jiān)管指標或者 由各國監(jiān)管當局自已決定允許采用銀行提供的估計值（但不包括某些風險暴露 ) 銀行提供的估計值 (但不包括某些風險暴露 ) IRB風險加強資產的推導公式 相關性（ R） = (1 – EXP (50 PD)) / (1 – EXP (50)) + [1 (1 EXP(50 PD))/(1 EXP(50))] 期限調整（ b） =( – log (PD))^2 資本要求（ K） = LGD N [(1 R)^ G (P
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1