巴塞爾協(xié)議ⅲ與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理-文庫吧在線文庫
【正文】 的零售債權(quán) 逾期 90天，且專項(xiàng)準(zhǔn)備小于 20% 逾期 90天且專項(xiàng)準(zhǔn)備大于 20% 居民房產(chǎn)抵押貸款 商業(yè)房產(chǎn)抵押貸款 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 75% 150% 100% 35% 100% 標(biāo)準(zhǔn) 1的零售債權(quán) （ 1）風(fēng)險(xiǎn)暴露是對一個(gè)人、幾個(gè)人或者一家小企業(yè) （ 2）單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露金額較小 （ 3）分散性 （ 4）風(fēng)險(xiǎn)暴露采取循環(huán)授信、授信額度和定期貸款等形式 風(fēng)險(xiǎn)暴露：指銀行所有表內(nèi)外金融工具承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的余額，包括貸款余額、承兌余額等。銀行和監(jiān)管當(dāng)局要利用測試結(jié)果作為確保銀行持有一定量越額資本的一項(xiàng)手段。考慮到安全性和穩(wěn)健性，監(jiān)管當(dāng)局可要求銀行披露信息。通過強(qiáng)化信息披露強(qiáng)化市場紀(jì)律，新協(xié)議第三支柱對幫助銀行和監(jiān)管當(dāng)局管理風(fēng)險(xiǎn)、提高穩(wěn)定性好處很多。 (e) 操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求： ?基本指標(biāo)法； ?標(biāo)準(zhǔn)法； ?高級(jí)測量法（ AMA）。包括法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。而其他商業(yè)銀行可以自 2023年起自愿申請實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。 ? 多家銀行參與同意項(xiàng)目融資的授信，應(yīng)聯(lián)手重組銀團(tuán)。 凡屬于以下三種情況的，必須采用銀團(tuán)貸款的方式： ? 單一客戶超 10%、集團(tuán)客戶超 15%的授信。 確?；诩瘓F(tuán)穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)狀況下， 從債務(wù)市場獲益 為識(shí)別和鼓勵(lì)盈利性增長提供工具 最小化損失并鼓勵(lì) 風(fēng)險(xiǎn)分散 同評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)一同 確保風(fēng)險(xiǎn)資本合規(guī) 從而降低資本 Page 28 巴塞爾協(xié)議對我行的影響 2023年 2月 28日，中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，標(biāo)志著我國正式啟動(dòng)了實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。巴塞爾委員會(huì)建議對表 外項(xiàng)目使用 100%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。 定量披露 (b) 信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求： ?標(biāo)準(zhǔn)法或簡單標(biāo)準(zhǔn)法下的資產(chǎn)組合； ?IRB法下的資產(chǎn)組合： ?公司（包括監(jiān)管應(yīng)對標(biāo)準(zhǔn)之外的專業(yè)貸款）、主權(quán)和銀行； ?個(gè)人住房抵押貸款； ?合格的循環(huán)零售貸款 [1]； ?其他零售貸款； ?資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。 (c) 一級(jí)資本和二級(jí)資本的扣除額。除了第一支柱對證券化的處理外，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查一直在不斷完善。因此，這需要監(jiān)管當(dāng)局對第二支柱給予充分的重視。 核心一級(jí)資本 /股本 優(yōu)先股 混合一級(jí)資本 高級(jí)二級(jí)資本 低級(jí)二級(jí)資本 二級(jí)資本：受償順序次級(jí)于存款和 一般債務(wù)，原始期限至少 5年 其它一級(jí)資本：留存收益等 普通股 三級(jí)資本 處于破產(chǎn)清算時(shí)的資本 符合 14 要求： 對三類資本都分別建立一套 標(biāo)準(zhǔn)，滿足這些標(biāo)準(zhǔn)的合格資本工 具可記入相應(yīng)類別 來源：巴塞爾委員會(huì) 2023年的征求意見稿及 2023年 7月及 9月的最終方案 巴塞爾委員會(huì)將繼續(xù)研究應(yīng)急資本， 可轉(zhuǎn)換資本工具以及帶有減記特征的 資本工具在監(jiān)管資本框架中的作用 . 巴塞爾協(xié)議三大支柱 三大基礎(chǔ) 支柱 最低資本 要求 監(jiān)督檢查 過程 市場紀(jì)律 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán) 資產(chǎn) 資本定義 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn) 基本指標(biāo) 法 標(biāo)準(zhǔn)法 高級(jí)計(jì)量 法 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部模型 法 核心資本 附屬資本 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部評(píng)級(jí) 初級(jí)法 內(nèi)部高級(jí) 評(píng)級(jí)法 最低資本充足率 =資本 /風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資產(chǎn) 計(jì) 算 風(fēng)險(xiǎn)權(quán) 重前，先從 風(fēng)險(xiǎn) 暴露中扣除 專項(xiàng) 準(zhǔn) 備 。 ? 修改對不同層次資本的比例限制，保證普通股占一級(jí)資本的比例高于現(xiàn)行要求。 ； 母國和東道國應(yīng)共同承擔(dān)的職責(zé)； 2023年通過《巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》，首次提出三大支柱，增加監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律等兩個(gè)支柱。 ? 取消三級(jí)資本，以保證抵補(bǔ)市場風(fēng)險(xiǎn)的資本質(zhì)量要等同于抵補(bǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的 資本質(zhì)量。但是，銀行必須計(jì)算出每一產(chǎn)品線的資本要求，每一產(chǎn)品條線資本要求采用不同的權(quán)重系數(shù)。 Page 13 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 數(shù)據(jù) IRB初級(jí)法 IRB高級(jí)法 違 約概率 (PD) 銀行提供的估計(jì)值 銀行提供的估計(jì)值 違約損失率 (LGD) 委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo) 銀行提供的估計(jì)值 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 (EAD) 委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo) 銀行提供的估計(jì)值 期限 (M) 委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)或者 由各國監(jiān)管當(dāng)局自已決定允許采用銀行提供的估計(jì)值（但不包括某些風(fēng)險(xiǎn)暴露 ) 銀行提供的估計(jì)值 (但不包括某些風(fēng)險(xiǎn)暴露 ) IRB風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資產(chǎn)的推導(dǎo)公式 相關(guān)性（ R） = (1 – EXP (50 PD)) / (1 – EXP (50)) + [1 (1 EXP(50 PD))/(1 EXP(50))] 期限調(diào)整（ b） =( – log (PD))^2 資本要求（ K） = LGD N [(1 R)^ G (P
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