巴塞爾新協(xié)議下信用風(fēng)險管理實(shí)施之經(jīng)驗(yàn)-文庫吧在線文庫
【正文】 險量化？ 驗(yàn)證工作 內(nèi)部評級系統(tǒng)之架構(gòu) 定量評級模型 定性評估 風(fēng)險組成之測量 風(fēng)險評估 (如 PD, LGD, EAD)的 可 預(yù)測性和準(zhǔn)確度？ 資料來源：日本銀行 2023年九月 * 使用測試 ：內(nèi)部評級法明文規(guī)定有關(guān)評級，違約和損失的估算必須在銀行信用審批，風(fēng)險管理，內(nèi)部資金配置和公司管治等方面起著關(guān)鍵作用。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 4 巴塞爾新協(xié)議框架下信用風(fēng)險測量概括 定量評估 定性評估 內(nèi)部評級 違約損失率 (LGD) 違約暴露 (EAD) 相關(guān)性 壓力測試 信用風(fēng)險水平計算 預(yù)期損失(EL) 非預(yù)期損失(UL) 風(fēng)險成分 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 組合監(jiān)控 明文規(guī)定 定價 利潤管理 資本配置 報告董事會 信用質(zhì)量轉(zhuǎn)變矩陣 違約概率 信用風(fēng)險之量化 內(nèi)部評級系統(tǒng) 內(nèi)部應(yīng)用 資料來源：日本銀行 2023年九月 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 11 評級理念 按照巴塞爾新協(xié)議，內(nèi)部評級法 系統(tǒng)必須擁有在評估范圍內(nèi)且反映機(jī)構(gòu)評級 理念 的有效風(fēng)險等級方法 ? 金融企業(yè) 必須詳細(xì)說明代表自己經(jīng)營實(shí)踐的評級 理念： 如花旗銀行 (a) 評級系統(tǒng)描述了下一年的違約風(fēng)險 (b) 評級系統(tǒng)考慮到了可預(yù)測的借貸人的變化 (通過壓力測試 ) (c) 至少每年進(jìn)行一次評級系統(tǒng)的審查 ? 存在評級理論的區(qū)別主要是因?yàn)闀r間范圍的差別 (長期和短期之別 ) ? 評級理念對于驗(yàn)證和壓力測試 非常 重要 ? 應(yīng)當(dāng)在 金融企業(yè) 的評級政策中清晰地表達(dá)出來 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 19 數(shù)據(jù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)：質(zhì)量和完整性 之管理 確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量和完整性需要以下的條件 : ? 文件 : ? 步驟程式化以 確保數(shù)據(jù)完整性 ? 將對數(shù)據(jù) 倉庫 進(jìn)行傳輸，保持，更新的要求表達(dá)清楚 ? 定義 : ? 建立并歸檔 綜合性 的數(shù)據(jù)字典 ? 電子存儲 : ? 以電子文檔的形式存儲數(shù)據(jù)，以方便滿足分析， 驗(yàn)證 和披露要求 ? 有規(guī)律地進(jìn)行審查和更新 : ? 至少每年進(jìn)行數(shù)據(jù)質(zhì)量的評估 ? 就準(zhǔn)確性 (如及時性 )， 完整性 (如時間差異 )和適當(dāng)性審查內(nèi)部評級法要求 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 24 Summary: Guiding Principles for Validation確認(rèn)過程的原則 √ √ √ √ 確保內(nèi)部評級法步驟及系統(tǒng)的完整性 確實(shí) PD, LGD, EAD的預(yù)測能力 審核 IRB達(dá)標(biāo) 所有內(nèi)部評級法成分 模型 輸入 (數(shù)據(jù) )輸出 (估算 ) (獨(dú)立的 )評級步驟 控制和監(jiān)督機(jī)制 (如，內(nèi)部審計 ， 使用 ) 獨(dú)立的驗(yàn)證團(tuán)隊 信用和 /或模型專家 定 量和定性技術(shù) 文件審核 和各部 門訪 談 (如風(fēng) 險部 及 審計 部門 ) 決定模型類型和評級理念 檢查模型 (程序 )背后的邏輯 審核樣本數(shù)據(jù) 標(biāo)桿比較 (如與外部資源對比 ) 返回測試 (如比較估算和實(shí)際數(shù)值 ) 周期 至少每年一次 模型 ， 數(shù)據(jù)和組合變化時 模型最初開發(fā) 時間 (WHEN) 目的 (WHY) 范圍 (WHAT) 團(tuán)隊 (WHO) 方法 (HOW) √ 169。這表示需要地更加完整和嚴(yán)格的持續(xù)驗(yàn)證流程 ? 內(nèi)部數(shù)據(jù)往往不夠充分，中國銀行可以通過中國數(shù)據(jù)聯(lián)盟方式解決該問題 ? 對風(fēng)險資本資源的持續(xù)管理要求具有穩(wěn)健的數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 28 控制和監(jiān)督
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