如何制定年度規(guī)劃和預(yù)算-文庫吧在線文庫
【正文】 （崗位及職責(zé)、人數(shù)）重點項目的費用（如大聯(lián)想網(wǎng)站需要 Ⅹ 萬元）需要相關(guān)部門配的建議（如大聯(lián)想網(wǎng)站需公司 MIS部配合）分解與實施68季度總結(jié)（總結(jié)會）季度總結(jié)會：一、重點工作總結(jié)匯報（崗位、處）職責(zé)季度目標及實際完成情況經(jīng)驗與不足及改進措施下季度重點工作安排上級點評二、部門總結(jié)與表彰三、布置部門下季度工作分解與實施69公司半年總結(jié)調(diào)整根據(jù)半年工作情況和外界不可預(yù)見的變化，對一些不合實際的目標進行調(diào)整，同時對預(yù)算進行調(diào)整。? 財務(wù)部負責(zé)公司總體經(jīng)營編制的牽頭、指導(dǎo)和服務(wù)及監(jiān)控。?財務(wù)人員的培養(yǎng)和提高： 有時候預(yù)算完成得不好，不一定是業(yè)務(wù)做的不好，可能是預(yù)算制定的不合理，促使財務(wù)人員更多地了解業(yè)務(wù)，反思自己的預(yù)算工作。包括倉儲費用、辦公費、房租、折舊費、水電費、庫存費用、遞延資產(chǎn)攤銷等。在實施的過程中要注意總結(jié)或調(diào)整。怎么做 99規(guī)劃四階段規(guī)劃四階段第二階段： 制定部門級規(guī)劃部門級規(guī)劃： 在規(guī)劃綱要及公司級規(guī)劃的指導(dǎo)下，用于闡述本部門年度業(yè)務(wù)及管理發(fā)展的指導(dǎo)思想、主要目標及實現(xiàn)目標所需要的策略、措施、組織保障及資源投入的計劃性文件。包括差旅費、廣告費、招待費、電話費、會務(wù)費、運輸費、開辦費攤銷等。節(jié)流?怎么把費用控制住?建立清晰量化的費用核算體系關(guān)鍵點控制?歷史數(shù)據(jù)的積累?對業(yè)務(wù)的深刻把握預(yù)算77天花板 每臺價格折扣折讓毛利潤毛利潤廣告費部門費用財務(wù)成本積壓成本技服成本運輸成本制造成本材料成本臺式電腦開源、節(jié)流屋頂圖費用成本X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)開源節(jié)流經(jīng)營法則 ： 毛利潤 費用 +成本預(yù)算擰毛巾78天花板 每臺價格折扣折讓毛利潤毛利潤廣告費部門費用財務(wù)成本積壓成本技服成本運輸成本制造成本材料成本市場部經(jīng)營管理部資材部資材部技服部運輸處制造廠資材部X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)總體目標實現(xiàn)依靠各部的有效控制預(yù)算臺式電腦開源、節(jié)流屋頂圖擰毛巾79預(yù)算的執(zhí)行和控制?預(yù)算目標的分解?建立經(jīng)營分析制度?預(yù)算和績效考核掛鉤預(yù)算80圍繞業(yè)務(wù)目標分解預(yù)算年度目標：利潤按產(chǎn)品分塊臺式電腦筆記本 …. 手持監(jiān)控點經(jīng)營分析年度目標季度目標月目標預(yù)算81建立經(jīng)營分析制度一 、制度：每個月財務(wù)部要給總裁室做公司總體的經(jīng)營分析，同時為各個部門做詳細的經(jīng)營分析。 預(yù)算已成為年度規(guī)劃的一部分，并對年度規(guī)劃的實施進行指導(dǎo)，且有制度保障。舉例：策略： 通過培訓(xùn)使代理伙伴和聯(lián)想共同成長。利用資源，克服劣勢做什么58公司 OTSW策略威脅 優(yōu)勢（ TS）策略：狀態(tài)： 外部有威脅，公司有優(yōu)勢。舉例：?目標： 找對象?分析： SWOT分析 —— 自己口才好，性格開朗?策略： 自己找或通過其他途徑解決?措施： 本季度參加五次征婚晚會； 刊登征婚廣告做什么55公司 OTSW策略O(shè)TSW策略的 含義 ：指公司在 SWOT分析的基礎(chǔ)上，針對不同狀態(tài)組合所制定的措施或方法。三、公司產(chǎn)品和服務(wù)：現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的成熟程度。做什么34公司年度目標體系公司年度目標體系業(yè)務(wù)目標業(yè)務(wù)目標整體經(jīng)營目標整體經(jīng)營目標客戶滿意度目標客戶滿意度目標核心競爭力發(fā)展目標核心競爭力發(fā)展目標結(jié)果性目標基礎(chǔ)目標或過程性目標當期目標可持續(xù)發(fā)展目標做什么35公司年度目標的內(nèi)容做什么36公司的過程性目標舉例做什么37公司的過程性目標目的是培養(yǎng)核心價值（核心競爭力）客戶群只看到當期的幾個果實（利潤）而沒有或不重視培養(yǎng)核心價值長此以往樹就會枯萎 ！做什么客戶群38定公司年度目標的建議從歷史數(shù)據(jù)的積累中預(yù)測下一年目標。做什么30制定業(yè)務(wù)公司競爭力評判的權(quán)重和記分規(guī)則說明：權(quán)重及每一個標準的記分規(guī)則由公司自己根據(jù)實際情況確定。公司競爭力公司目前業(yè)績表現(xiàn)內(nèi)部資本人員素質(zhì) (營銷能力等 )品牌聲譽關(guān)系 (渠道、客戶、政府等 )。做什么24二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)公司每年一般都會對原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進行重新梳理篩選，有時也考慮增加新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。間接增值方面：企業(yè)規(guī)劃、財務(wù)管理、 IT建設(shè)等。為什么做11客戶群核心價值為什么做12生產(chǎn)型企業(yè)核心價值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司 IT建設(shè)、財務(wù)管理間接增值直接增值 研發(fā) 生產(chǎn) 服務(wù)分銷 物流銷售和市場利潤利潤業(yè)務(wù)范圍?臺式?筆記本?外設(shè) OEM13貿(mào)易型企業(yè)核心價值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司 IT建設(shè)、財務(wù)管理間接增值直接增值 產(chǎn)品運作 物流 服務(wù)客戶管理技術(shù) 銷售 利潤利潤門市銷售渠道管理顧問銷售公司類型?零售型?增值型?分銷型14舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略思想和戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略思想：以現(xiàn)有優(yōu)勢，創(chuàng)造新的優(yōu)勢。為什么做6戰(zhàn)略規(guī)劃要明確的四個重點為什么做一、戰(zhàn)略思想二、戰(zhàn)略目標三、戰(zhàn)略定位四、核心價值7戰(zhàn)略思想 正確認識公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件、指導(dǎo)公司決策、實現(xiàn)公司目標、求得公司生存和發(fā)展的思想，即公司制定和實施戰(zhàn)略的 基本指導(dǎo)思想 。戰(zhàn)略定位考慮的是公司未來的 客戶群和業(yè)務(wù) ，就是公司要賺誰的錢，靠什么業(yè)務(wù)來賺錢。為什么做15舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略定位以前的定位：PC等
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1