【正文】 四條 進(jìn)口單位下列進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)應(yīng)在進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)口日期或收付匯日期后30日內(nèi)向外匯局逐筆報(bào)告：（六） “B類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯；（七） 單筆合同項(xiàng)下付匯與實(shí)際到貨或收匯差額超過合同金額10%且金額超過等值10萬美元的進(jìn)口付匯；（八） 單筆金額超過等值10萬美元的進(jìn)口退匯；（九） 進(jìn)口單位列入名錄后自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個月內(nèi)的進(jìn)口付匯；（十） 其他需進(jìn)行逐筆報(bào)告的進(jìn)口付匯。第六十條 對于進(jìn)口付匯后因合同取消等原因產(chǎn)生的退匯業(yè)務(wù)，原則上退款人應(yīng)當(dāng)為原付匯收款人。第五十七條 進(jìn)口單位應(yīng)按其貨物實(shí)際裝運(yùn)日期填寫進(jìn)口付匯核查憑證中的“最遲裝運(yùn)日期”。外匯局審核上述材料無誤后，將進(jìn)口單位列入名錄，并向銀行發(fā)布名錄信息。（外匯局簽章） 年 月 日 本通知一式兩聯(lián)，第一聯(lián)進(jìn)口單位簽收后外匯局留存，第二聯(lián)進(jìn)口單位留存。 4561 退運(yùn)貨物需審查外匯局出具的“已沖減出口收匯/核銷證明”后辦理付匯。 9800租賃征稅同上。 1139國輪油物料同上。附2：進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單“貿(mào)易方式”分類付匯代碼表可以對外售付匯的貿(mào)易方式(14種)貿(mào)易方式代碼 貿(mào)易方式簡稱貿(mào)易方式代碼貿(mào)易方式簡稱0110 一般貿(mào)易0715 進(jìn)料非對口0314來料以產(chǎn)頂進(jìn)（或加工專用油）1110 對臺貿(mào)易0444 保區(qū)進(jìn)料成品1741免稅品0445保區(qū)來料成品1831外匯商品0544保區(qū)進(jìn)料料件2215三資進(jìn)料加工0545保區(qū)來料料件4039對臺小額0615進(jìn)料對口4019邊境小額有條件對外售(付)匯的貿(mào)易方式(25種)貿(mào)易方式代碼貿(mào)易方式簡稱購付匯條件 0245來料料件內(nèi)銷需審查合同，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。六、本確認(rèn)書自本單位簽署時生效。茲確認(rèn)，本單位承認(rèn)并將認(rèn)真遵守、執(zhí)行下列條款： 一、依法具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。第八章 附則第四十二條 進(jìn)口多付匯或多到貨金額是指進(jìn)口付匯金額與進(jìn)口到貨金額的差額。如有異議，進(jìn)口單位可自收到書面通知之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提交書面情況說明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。第二十八條 對于現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)涉嫌違反外匯管理規(guī)定的進(jìn)口單位和銀行，將移交外匯檢查部門。第五章 現(xiàn)場監(jiān)督核查第二十二條 對核查期內(nèi)存在下列情況之一的進(jìn)口單位，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核實(shí)調(diào)查（以下簡稱現(xiàn)場核查）：（一） 進(jìn)口貨物金額與進(jìn)口付匯金額的比率小于80%或大于120%，且多付匯或多到貨金額大于等值100萬美元；（二） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程收匯金額與相應(yīng)付匯金額的比率小于90%或大于110%，且多付匯或多收匯金額大于等值100萬美元；（三） 單月進(jìn)口退匯頻次大于5次或單筆退匯金額大于等值50萬美元；（四） 外匯局認(rèn)為有必要的其他情況。第十七條 進(jìn)口單位下列進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)應(yīng)在進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)口日期或收付匯日期后30日內(nèi)向外匯局逐筆報(bào)告：（一） “B類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯；（二） 單筆合同項(xiàng)下付匯與實(shí)際到貨或收匯差額超過合同金額10%且金額超過等值10萬美元的進(jìn)口付匯；（三） 單筆金額超過等值10萬美元的進(jìn)口退匯；（四） 進(jìn)口單位列入名錄后自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個月內(nèi)的進(jìn)口付匯；（五） 其他需進(jìn)行逐筆報(bào)告的進(jìn)口付匯。第十三條 對于進(jìn)口付匯后因合同取消等原因產(chǎn)生的退匯業(yè)務(wù)，原則上退款人應(yīng)當(dāng)為原付匯收款人。第十條 進(jìn)口單位應(yīng)按其貨物實(shí)際裝運(yùn)日期填寫進(jìn)口付匯核查憑證中的“最遲裝運(yùn)日期”。外匯局審核上述材料無誤后，將進(jìn)口單位列入名錄，并向銀行發(fā)布名錄信息。第三十條 本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第六章 分類管理第二十四條 “B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”確定前，外匯局應(yīng)通知相關(guān)進(jìn)口單位。進(jìn)口單位進(jìn)口付匯后，需向外匯局逐筆報(bào)告其進(jìn)口付匯和對應(yīng)的到貨或收匯信息，并提供相關(guān)單證或證明材料。銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局報(bào)送相關(guān)信息。第二章 名錄管理第八條 進(jìn)口單位依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)資料到外匯局辦理“進(jìn)口單位付匯名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)，并簽署進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書；進(jìn)口單位登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)；進(jìn)口單位終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。第二條 國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）依法對進(jìn)口付匯的真實(shí)性與合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督管理。 聯(lián)系郵箱：（內(nèi)網(wǎng)）tradebus；tradetech 銀行版地址：:9101/asone/； 二、《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則（以下統(tǒng)稱《暫行辦法》，見附件2）從2010年12月1日開始施行?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：2. 進(jìn)口單位需在2011年3月31日前由法人代表簽字、加蓋單位公章的《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》上交當(dāng)?shù)氐耐夤芫帧?進(jìn)口付匯改革后，業(yè)務(wù)部門合同錄入 業(yè)務(wù)部門到貨信息錄入 財(cái)務(wù)部門付匯信息錄入 業(yè)務(wù)部門核查信息錄入。國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施進(jìn)口付匯核銷制度改革有關(guān)問題的通知國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行： 一、進(jìn)口核銷改革的目標(biāo)是以真實(shí)性原則為基礎(chǔ)，堅(jiān)持以人為本，通過轉(zhuǎn)變管理方式和手段，促進(jìn)貿(mào)易便利化，降低企業(yè)和銀行經(jīng)營成本，適應(yīng)對外貿(mào)易的新形勢和新發(fā)展；通過全面掌握和比對企業(yè)的貿(mào)易資金流和貨物流信息，加強(qiáng)持續(xù)和動態(tài)的監(jiān)測分析，有效遏制各類違法違規(guī)跨境資金的流動。 企業(yè)版地址：。進(jìn)口單位的進(jìn)口付匯應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，銀行應(yīng)對交易單證的真實(shí)性及其與進(jìn)口付匯的一致性進(jìn)行合理審查。不在名錄的進(jìn)口單位，銀行不得直接為其辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。國家另有規(guī)定的除外。第十九條 外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和國際收支平衡需要調(diào)整監(jiān)測預(yù)警內(nèi)容。第二十六條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，調(diào)整考核分類的期限、頻率、標(biāo)準(zhǔn)以及適用的管理措施。第二條 外匯局依法對進(jìn)口單位、銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督管理。進(jìn)口單位注銷后重新申請進(jìn)入名錄的，應(yīng)按照《辦法》第九條關(guān)于列入名錄進(jìn)口單位輔導(dǎo)期管理規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。第十二條 銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時，需審查進(jìn)口單位填寫的進(jìn)口付匯核查憑證，并按以下規(guī)定審查相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)： （一） 以信用證方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同、開證申請書。第十四條 銀行按規(guī)定審查相關(guān)資料后，留存進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本，合同、發(fā)票、代理協(xié)議等單證留存復(fù)印件。第四章 非現(xiàn)場核查與監(jiān)測預(yù)警第十九條 外匯局依托貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)對進(jìn)口單位進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)和進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)或進(jìn)口項(xiàng)下收匯數(shù)據(jù)進(jìn)行總量比對，實(shí)施非現(xiàn)場核查。第二十四條 外匯局對需現(xiàn)場核查的進(jìn)口單位，發(fā)出《現(xiàn)場核查通知書》（見附5）。第三十一條 存在下列情況之一且無正當(dāng)理由的進(jìn)口單位，應(yīng)被列為“B類進(jìn)口單位”：（一） 經(jīng)現(xiàn)場核查，進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)存在本細(xì)則第二十二條規(guī)定情況之一且情況屬實(shí)的； （二） 進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)存在本細(xì)則第二十二條規(guī)定情況之一且未按本細(xì)則第二十五條規(guī)定如實(shí)向外匯局提供相關(guān)資料的；（三） 未按本細(xì)則規(guī)定向外匯局逐筆報(bào)告或辦理登記進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的；（四） 存在逃套騙匯等嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定的行為，受到外匯局立案調(diào)查的；（五） 外匯局認(rèn)定的其他情況。（二） 不得以信用證、托收、預(yù)付貨款等方式付匯；（三） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第四十四條 本細(xì)則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，本細(xì)則規(guī)定的日期為自然日（明確規(guī)定為工作日的除外）。三、接受并配合外匯局對本單位貨物進(jìn)口外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時、如實(shí)說明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物進(jìn)口外匯收支業(yè)務(wù)。進(jìn)口單位簽署本確認(rèn)書并認(rèn)真執(zhí)行，享有依法便利辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的權(quán)利。 0446加工設(shè)備內(nèi)銷需審查合同、發(fā)票，對于合同規(guī)定以工繳費(fèi)抵償設(shè)備的，不得辦理付匯。 1234保稅區(qū)倉儲轉(zhuǎn)口按《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》(匯發(fā)[2007]52號)、《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法操作規(guī)程》（匯發(fā)[2007]66號）規(guī)定辦理付匯。2225外資設(shè)備物品同上。特此通知。第四十九條 外匯局依法對進(jìn)口單位、銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督管理。進(jìn)口單位注銷后重新申請進(jìn)入名錄的，應(yīng)按照《辦法》第九條關(guān)于列入名錄進(jìn)口單位輔導(dǎo)期管理規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。第五十九條 銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時，需審查進(jìn)口單位填寫的進(jìn)口付匯核查憑證，并按以下規(guī)定審查相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)： （八） 以信用證方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同、開證申請書。第六十一條 銀行按規(guī)定審查相關(guān)資料后，留存進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本，合同、發(fā)票、代理協(xié)議等單證留存復(fù)印件。第十二章 非現(xiàn)場核查與監(jiān)測預(yù)警第六十六條 外匯局依托貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)對進(jìn)口單位進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)和進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)或進(jìn)口項(xiàng)下收匯數(shù)據(jù)進(jìn)行總量比對，實(shí)施非現(xiàn)場核查。第七十一條 外匯局對需現(xiàn)場核查的進(jìn)口單位，發(fā)出《現(xiàn)場核查通知書》（見附5）。第七十八條 存在下列情況之一且無正當(dāng)理由的進(jìn)口單位，應(yīng)被列為“B類進(jìn)口單位”：（六） 經(jīng)現(xiàn)場核查，進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)存在本細(xì)則第二十二條規(guī)定情況之一且情況屬實(shí)的； （七） 進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)存在本細(xì)則第二十二條規(guī)定情況之一且未按本細(xì)則第二十五條規(guī)定如實(shí)向外匯局提供相關(guān)資料的；（八） 未按本細(xì)則規(guī)定向外匯局逐筆報(bào)告或辦理登記進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的；（九） 存在逃套騙匯等嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定的行為，受到外匯局立案調(diào)查的；（十） 外匯局認(rèn)定的其他情況。（二） 不得以信用證、托收、預(yù)付貨款等方式付匯；（三） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第九十一條 本細(xì)則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，本細(xì)則規(guī)定的日期為自然日（明確規(guī)定為工作日的除外）。三、接受并配合外匯局對本單位貨物進(jìn)口外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時、如實(shí)說明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物進(jìn)口外匯收支業(yè)務(wù)。進(jìn)口單位簽署本確認(rèn)書并認(rèn)真執(zhí)行，享有依法便利辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的權(quán)利。 0446加工設(shè)備內(nèi)銷需審查合同、發(fā)票，對于合同規(guī)定以工繳費(fèi)抵償設(shè)備的，不得辦理付匯。 1234保稅區(qū)倉儲轉(zhuǎn)口按《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》(匯發(fā)[2007]52號)、《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法操作規(guī)程》（匯發(fā)[2007]66號）規(guī)定辦理付匯。2225外資設(shè)備物品同上。特此通知。 3612捐贈物資同上。 1523租賃貿(mào)易同上。 1233保稅倉庫貨物按《關(guān)于保稅倉庫外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[1998]97號）規(guī)定辦理付匯。對進(jìn)口單位未能遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定的行為，按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)規(guī)定進(jìn)行行政處罰。本確認(rèn)書未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。附1：貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書本單位已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》以及貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。第八十八條 銀行有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下罰款:（五） 錯報(bào)、漏報(bào)、虛報(bào)、遲報(bào)進(jìn)口付匯核查憑證以及電子信息；（六） 拒絕、阻礙外匯局依法實(shí)施現(xiàn)場核查；（七） 在外匯局實(shí)施現(xiàn)場核查中未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定提供有效單證及資料或提供虛假單證及資料；（八） 其他違反《辦法》及本細(xì)則的行為。第八十二條 外匯局在確定“B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”前，將《考核分類通知書》（見附6）以書面形式通知相關(guān)進(jìn)口單位。銀行應(yīng)在7個工作日內(nèi)如實(shí)提供相關(guān)資料，主動配合外匯局現(xiàn)場核查工作。第六十八條 進(jìn)口付匯監(jiān)測預(yù)警的主要內(nèi)容包括：（十） 貨物總量核查、多到貨金額以及多付匯金額等情況；（十一） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程等收匯總量核查情況；（十二） 進(jìn)口退匯、進(jìn)口貿(mào)易融資、預(yù)付貨款以及代理進(jìn)口等情況；（十三） 輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)口單位、跨國公司以及關(guān)聯(lián)進(jìn)口單位的付匯情況；（十四） 資金流與貨物流趨勢變動情況；（十五） 進(jìn)口付匯規(guī)模、結(jié)算方式以及國家/地區(qū)流向等情況；（十六） 進(jìn)口貨物規(guī)模、貿(mào)易方式以及海關(guān)價(jià)格申報(bào)等情況；（十七） 資金流向與貨物流向國家/地區(qū)偏離度等情況；（十八） 其他應(yīng)實(shí)施監(jiān)測預(yù)警管理的情況。外匯局審核進(jìn)口單位提交的上述材料后，為其出具加蓋“貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)章”的《登記表》，并留存相關(guān)資料復(fù)印件。銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時，無需通過“中國電子口岸進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。進(jìn)口付匯申報(bào)按照國際收支申報(bào)和核查專用信息申報(bào)有關(guān)規(guī)定辦理。 第五十二條 本細(xì)則發(fā)布實(shí)施前未在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，需持名錄登記申請書及下列材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)：（七） 《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等相關(guān)證明材料；（八） 《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》；（九） 《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》；（十） 《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊登記證書》；（十一） 法定代表人簽字、加蓋單位公章的《確認(rèn)書》；（十二） 外匯局要求提供的其他材料。特此通知。 3612捐贈物資同上。 1523租賃貿(mào)易同上。