【正文】 00進(jìn)料成品退換0700進(jìn)料料件退換9700后續(xù)補(bǔ)稅0744進(jìn)料成品減免9739其他貿(mào)易0844進(jìn)料邊角料內(nèi)銷9839留贈轉(zhuǎn)賣物品2439常駐機(jī)構(gòu)公用9900其它64 / 64附3：進(jìn)口付匯登記表登記表編號： 企業(yè)代碼：企業(yè)名稱：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼：金融機(jī)構(gòu)名稱： 登記幣種：登記金額：登記類別（可選擇）：結(jié)算方式（可選擇）：最遲裝運(yùn)日期：登記日期： （ 外匯局簽章） 年 月 日附4： 進(jìn)口付匯逐筆核查報告表報告表編號：外匯局代碼：企業(yè)代碼： 企業(yè)名稱： 單位：美元進(jìn)口付匯信息貨物報關(guān)、收匯信息序號申報號碼付匯幣種付匯金額付匯金額折美元付匯銀行結(jié)算方式付匯日期最遲裝運(yùn)日期報關(guān)單編號收匯申報號碼報關(guān)/收匯幣種報關(guān)/收匯金額報關(guān)/收匯金額折美元 差額金額多收匯差額多到貨差額多付匯差額合計填報人：　　　　　　　　　　　 填報日期： 　聯(lián)系電話: 外匯局審核意見： 審核日期： 經(jīng)辦人： （外匯局簽章） 年 月 日附5： 國家外匯管理局XX分（支）局 現(xiàn)場核查通知書編號： 進(jìn)口單位名稱 : 進(jìn)口單位代碼 : 根據(jù)貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對你單位 年 月 日至 年 月 日期間發(fā)生的進(jìn)口項下收付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場核查，核查方式為：□進(jìn)口單位報告 □約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人 □現(xiàn)場調(diào)查 □其他 （外匯局可根據(jù)實際核查情況調(diào)整核查方式）。附6： 國家外匯管理局xx分（支）局考核分類通知書 編號： 進(jìn)口單位名稱： 進(jìn)口單位代碼： 根據(jù)貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理相關(guān)規(guī)定，依據(jù)對你單位進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)現(xiàn)場核查的結(jié)果和其他相關(guān)情況，擬將你單位列為：□B類進(jìn)口單位 □C類進(jìn)口單位。第五十一條 本細(xì)則發(fā)布實施前已在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，應(yīng)在六個月內(nèi)簽署《確認(rèn)書》。第五十三條 進(jìn)口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)變更文件或證明到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。第五十六條 進(jìn)口單位應(yīng)在進(jìn)口付匯核查憑證上準(zhǔn)確標(biāo)注該筆付匯“是否為進(jìn)口核查項下付匯”，并根據(jù)實際對外付款交易性質(zhì)填寫交易編碼。預(yù)付貨款業(yè)務(wù)，其最遲裝運(yùn)日期填寫合同約定裝運(yùn)日期；一筆進(jìn)口付匯對應(yīng)多份合同的，其最遲裝運(yùn)日期填寫最遲一筆貨物裝運(yùn)日期；境外工程使用物資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易支付，其最遲裝運(yùn)日期填寫實際或預(yù)計收匯日期，如為分階段收款，填寫最遲一筆收匯日期。對于憑“可以對外售付匯”進(jìn)口貨物報關(guān)單付匯的，審查進(jìn)口合同、加蓋海關(guān)“驗訖章”的進(jìn)口貨物報關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；對于憑“有條件對外售付匯”進(jìn)口貨物報關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進(jìn)口貨物報關(guān)單的貿(mào)易方式，審查相應(yīng)憑證； “不得對外售付匯”進(jìn)口貨物報關(guān)單不能憑以辦理進(jìn)口付匯；（十二） 境外承包工程項下對外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查有關(guān)單證外，還需審查工程承包協(xié)議、工程承包資質(zhì)證明等；（十三） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下對外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查有關(guān)單證外，先支后收項下還需審查出口合同，先收后支項下還需審查出口合同、收匯憑證；（十四） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下對外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查轉(zhuǎn)廠合同及有關(guān)單證外，還需審查貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報關(guān)單（復(fù)印件）。銀行為進(jìn)口單位辦理相關(guān)收匯手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)審查原進(jìn)口付匯核查憑證、原進(jìn)口合同、退匯協(xié)議以及其他對應(yīng)退匯證明材料。第六十二條 下列情況之一的進(jìn)口貨物報關(guān)單經(jīng)營單位與付匯單位不一致業(yè)務(wù)，報關(guān)單經(jīng)營單位需在貨物進(jìn)口后30日內(nèi)，持申請書、代理協(xié)議、免稅證明或許可證等證明材料以及進(jìn)口貨物報關(guān)單到所在地外匯局辦理貨物信息變更手續(xù)：（四） 進(jìn)口單位代理外商投資企業(yè)和捐贈項下進(jìn)口；（五） 許可證、進(jìn)口配額、特定商品登記項下進(jìn)口；（六） 外匯局認(rèn)定的其他情況。進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)通過貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)逐筆報告其進(jìn)口付匯和對應(yīng)的到貨或收匯信息并及時接收外匯局反饋信息，持打印的《進(jìn)口付匯逐筆核查報告表》（見附4）和相關(guān)有效商業(yè)單證或證明材料到外匯局現(xiàn)場報告。第六十七條 進(jìn)口單位貿(mào)易項下的進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)、進(jìn)口退匯數(shù)據(jù)、境外承包工程使用物資以及轉(zhuǎn)口貿(mào)易等項下的收付匯數(shù)據(jù)，貿(mào)易方式為“可以對外售付匯”和“有條件對外售付匯”的進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)以及其他進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)納入非現(xiàn)場總量核查。外匯局可根據(jù)總量核查結(jié)果和企業(yè)主動報告情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)對上述比例或金額指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，確定實施現(xiàn)場核查的進(jìn)口單位。第七十三條 外匯局應(yīng)核實進(jìn)口單位提供的相關(guān)資料，審查進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的真實性與合規(guī)性，確定進(jìn)口單位現(xiàn)場核查結(jié)果。第十四章 分類管理第七十六條 外匯局定期對名錄進(jìn)口單位進(jìn)行考核分類，在非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預(yù)警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場核查情況和進(jìn)口單位遵守外匯管理規(guī)定等情況，將進(jìn)口單位分為“A類進(jìn)口單位”、“B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”。第八十條 未被列為“B類進(jìn)口單位”或“C類進(jìn)口單位”的進(jìn)口單位，為“A類進(jìn)口單位”。第八十三條 外匯局對“B類進(jìn)口單位”可以實施以下管理：（五） 所有進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)按照本細(xì)則第十七條規(guī)定實行事后逐筆報告；（六） 單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，需提供經(jīng)銀行核對密押的外方銀行出具的預(yù)付貨款保函； （七） 約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人進(jìn)行風(fēng)險警示談話； （八） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第八十六條 進(jìn)口單位有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下罰款:（七） 拒絕、阻礙外匯局依法實施現(xiàn)場核查；（八） 辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實；（九） 對于需登記的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定到外匯局辦理登記；（十） 對于需逐筆報告的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定進(jìn)行報告；（十一） 瞞報、漏報、錯報進(jìn)口付匯核查信息； （十二） 其他違反《辦法》及本細(xì)則的行為。第九十條 本細(xì)則中涉及的相關(guān)商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件及申請書、《登記表》、《進(jìn)口付匯逐筆核查報告表》、《考核分類通知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳?。第九十三條 進(jìn)口單位支付預(yù)付貨款和延期付款按照本細(xì)則和貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)規(guī)定辦理。對于本單位具有真實、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯，在按規(guī)定提交有關(guān)真實有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯的權(quán)利。五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書適用于貨物貿(mào)易進(jìn)口外匯收支。本單位將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的管理。外匯局根據(jù)國際收支形勢等具體情況，制定、調(diào)整貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并依法通過文告、外匯局政府網(wǎng)站等適當(dāng)?shù)墓_、透明的方式予以公布。 0345來料成品減免需審查合同，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。 0815低值輔料需審查合同、發(fā)票，對于一般貿(mào)易、進(jìn)料加工的，可以辦理付匯；對于來料加工的，不得辦理付匯。1200保稅間貨物需審查合同、發(fā)票、《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》及相關(guān)證明材料后辦理付匯。 1427出料加工同上。 1616寄售代銷需審查合同、發(fā)票、關(guān)稅完稅證明，已完稅部分可以辦理付匯。 3039貨樣廣告品B同上。 不得對外售(付)匯的貿(mào)易方式(32種)貿(mào)易方式代碼 貿(mào)易方式簡稱貿(mào)易方式代碼貿(mào)易方式簡稱0130 易貨貿(mào)易2600 暫時進(jìn)出貨物0214來料加工2700展覽品0255 來料深加工2939陳列樣品0258來料余料結(jié)轉(zhuǎn)3100無代價抵償0300來料料件退換3339其他進(jìn)口免費(fèi)0320不作價設(shè)備3410承包工程進(jìn)口0456加工設(shè)備結(jié)轉(zhuǎn)4200駐外機(jī)構(gòu)運(yùn)回0500減免設(shè)備結(jié)轉(zhuǎn)4239駐外機(jī)構(gòu)購進(jìn)0513補(bǔ)償貿(mào)易4400來料成品退換0657進(jìn)料余料結(jié)轉(zhuǎn)4500直接退運(yùn)0642進(jìn)料以產(chǎn)頂進(jìn)4539進(jìn)口溢誤卸0644進(jìn)料料件內(nèi)銷4600進(jìn)料成品退換0700進(jìn)料料件退換9700后續(xù)補(bǔ)稅0744進(jìn)料成品減免9739其他貿(mào)易0844進(jìn)料邊角料內(nèi)銷9839留贈轉(zhuǎn)賣物品2439常駐機(jī)構(gòu)公用9900其它附3：進(jìn)口付匯登記表登記表編號： 企業(yè)代碼：企業(yè)名稱：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼：金融機(jī)構(gòu)名稱： 登記幣種：登記金額：登記類別（可選擇）：結(jié)算方式（可選擇）：最遲裝運(yùn)日期：登記日期： （ 外匯局簽章） 年 月 日附4： 進(jìn)口付匯逐筆核查報告表報告表編號：外匯局代碼：企業(yè)代碼： 企業(yè)名稱： 單位：美元進(jìn)口付匯信息貨物報關(guān)、收匯信息序號申報號碼付匯幣種付匯金額付匯金額折美元付匯銀行結(jié)算方式付匯日期最遲裝運(yùn)日期報關(guān)單編號收匯申報號碼報關(guān)/收匯幣種報關(guān)/收匯金額報關(guān)/收匯金額折美元 差額金額多收匯差額多到貨差額多付匯差額合計填報人：　　　　　　　　　　　 填報日期： 　聯(lián)系電話: 外匯局審核意見： 審核日期： 經(jīng)辦人： （外匯局簽章） 年 月 日附5： 國家外匯管理局XX分（支）局 現(xiàn)場核查通知書編號： 進(jìn)口單位名稱 : 進(jìn)口單位代碼 : 根據(jù)貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對你單位 年 月 日至 年 月 日期間發(fā)生的進(jìn)口項下收付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場核查，核查方式為：□進(jìn)口單位報告 □約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人 □現(xiàn)場調(diào)查 □其他 （外匯局可根據(jù)實際核查情況調(diào)整核查