【正文】 1233保稅倉庫貨物按《關(guān)于保稅倉庫外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[1998]97號）規(guī)定辦理付匯。對進(jìn)口單位未能遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定的行為，按照《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定進(jìn)行行政處罰。本確認(rèn)書未盡事項，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。附1：貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書本單位已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理條例》以及貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。第四十一條 銀行有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下罰款:（一） 錯報、漏報、虛報、遲報進(jìn)口付匯核查憑證以及電子信息；（二） 拒絕、阻礙外匯局依法實施現(xiàn)場核查；（三） 在外匯局實施現(xiàn)場核查中未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定提供有效單證及資料或提供虛假單證及資料；（四） 其他違反《辦法》及本細(xì)則的行為。第三十五條 外匯局在確定“B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”前，將《考核分類通知書》（見附6）以書面形式通知相關(guān)進(jìn)口單位。銀行應(yīng)在7個工作日內(nèi)如實提供相關(guān)資料，主動配合外匯局現(xiàn)場核查工作。第二十一條 進(jìn)口付匯監(jiān)測預(yù)警的主要內(nèi)容包括：（一） 貨物總量核查、多到貨金額以及多付匯金額等情況；（二） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程等收匯總量核查情況；（三） 進(jìn)口退匯、進(jìn)口貿(mào)易融資、預(yù)付貨款以及代理進(jìn)口等情況；（四） 輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)口單位、跨國公司以及關(guān)聯(lián)進(jìn)口單位的付匯情況；（五） 資金流與貨物流趨勢變動情況；（六） 進(jìn)口付匯規(guī)模、結(jié)算方式以及國家/地區(qū)流向等情況；（七） 進(jìn)口貨物規(guī)模、貿(mào)易方式以及海關(guān)價格申報等情況；（八） 資金流向與貨物流向國家/地區(qū)偏離度等情況；（九） 其他應(yīng)實施監(jiān)測預(yù)警管理的情況。外匯局審核進(jìn)口單位提交的上述材料后，為其出具加蓋“貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)章”的《登記表》，并留存相關(guān)資料復(fù)印件。銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時，無需通過“中國電子口岸進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對進(jìn)口貨物報關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。進(jìn)口付匯申報按照國際收支申報和核查專用信息申報有關(guān)規(guī)定辦理。 第五條 本細(xì)則發(fā)布實施前未在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，需持名錄登記申請書及下列材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)：（一） 《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等相關(guān)證明材料；（二） 《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》；（三） 《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》；（四） 《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》；（五） 法定代表人簽字、加蓋單位公章的《確認(rèn)書》；（六） 外匯局要求提供的其他材料。國家外匯管理局另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十三條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查，及時、如實提供相關(guān)資料。第十六條 外匯局對輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)口單位和“B類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)實行事后逐筆報告管理。進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行進(jìn)口付匯核查信息申報。第七條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)按本辦法及有關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，并協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查。附件1貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步完善貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯（以下簡稱進(jìn)口付匯）管理，推進(jìn)貿(mào)易便利化，促進(jìn)涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 總局核銷改革辦公室聯(lián)系方式:在此基礎(chǔ)上，國家外匯管理局決定在全國范圍內(nèi)推廣實施進(jìn)口核銷改革。注意事項：1. 我司已經(jīng)自動列入“進(jìn)口單位付匯名錄”企業(yè),目前永康外管局還未能提供初始密碼。這些都是在，已列入“進(jìn)口單位付匯名錄”的企業(yè)，將自動在核查系統(tǒng)中開通貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)。為保證這一目標(biāo)的實現(xiàn)，改革的基本思路是實現(xiàn)進(jìn)口付匯管理由逐筆核銷向總量核查、由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查、由行為審核向主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，外匯局全面采集企業(yè)進(jìn)口付匯及到貨的完整信息，依托信息系統(tǒng)進(jìn)行非現(xiàn)場總量對比，在此基礎(chǔ)上通過非現(xiàn)場監(jiān)測預(yù)警對企業(yè)進(jìn)口付匯情況監(jiān)測分析，及時識別異常行為；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)測預(yù)警、現(xiàn)場核查等情況，對企業(yè)實施考核分類。 （一）統(tǒng)一認(rèn)識，加強(qiáng)對改革的組織領(lǐng)導(dǎo)。 01068402547第五條 外匯局對進(jìn)口單位進(jìn)口付匯情況進(jìn)行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測預(yù)警，對異常資金流動情況進(jìn)行現(xiàn)場核實調(diào)查（以下簡稱現(xiàn)場核查）。第十一條 對于已不具備名錄登記條件的進(jìn)口單位，外匯局可將其從名錄中注銷。第十五條 外匯局對不在名錄進(jìn)口單位和“C類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯實行事前登記管理。第五章 現(xiàn)場核查第二十條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查及監(jiān)測預(yù)警的結(jié)果，對于總量核查指標(biāo)超過規(guī)定范圍或存在其他異常情況的進(jìn)口單位進(jìn)口項下外匯收支業(yè)務(wù)實施現(xiàn)場核查。第七章 附則第二十七條 進(jìn)口單位是指具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)。第二章 名錄管理第三條 進(jìn)口單位取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)按本細(xì)則第五條規(guī)定到外匯局辦理“進(jìn)口單位付匯名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)，并簽署《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（以下簡稱《確認(rèn)書》，見附1）。第三章 進(jìn)口付匯管理第八條 進(jìn)口單位在銀行辦理進(jìn)口付匯時，應(yīng)根據(jù)結(jié)算方式和資金流向填寫進(jìn)口付匯核查憑證，向境外付匯的應(yīng)填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》（包括向境內(nèi)離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付匯），向境內(nèi)付匯的應(yīng)填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》。 對于信用證項下售匯銀行與付匯銀行不一致的，付匯（開證）銀行在核實售匯銀行劃轉(zhuǎn)的資金到賬后，還需審查經(jīng)售匯銀行簽注的審單結(jié)論和外匯劃轉(zhuǎn)憑證；（二） 以托收方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同；（三） 以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同、形式發(fā)票；（四） 以貨到付款方式結(jié)算的，按《進(jìn)口貨物報關(guān)單“貿(mào)易方式”分類付匯代碼表》（見附2）審查相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。對于需要分次付匯的貨到付款業(yè)務(wù)，由辦結(jié)最后一次付匯業(yè)務(wù)的銀行留存進(jìn)口貨物報關(guān)單正本，其他付匯銀行留存有相關(guān)銀行簽注付匯金額、報關(guān)單未付匯余額以及付匯日期并加蓋相關(guān)銀行業(yè)務(wù)公章的進(jìn)口貨物報關(guān)單復(fù)印件，并在進(jìn)口貨物報關(guān)單正本上簽注本行付匯金額并加蓋本行業(yè)務(wù)公章。外匯局對進(jìn)口單位進(jìn)行定期非現(xiàn)場總量核查，也可根據(jù)地區(qū)進(jìn)口付匯監(jiān)測情況，隨時、動態(tài)進(jìn)行非現(xiàn)場總量核查。第二十五條 進(jìn)口單位應(yīng)按下列規(guī)定如實提供相關(guān)資料，并主動配合外匯局現(xiàn)場核查工作： （一） 外匯局要求進(jìn)口單位報告的，進(jìn)口單位應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關(guān)資料；（二） 外匯局約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人的，進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)到外匯局說明情況；（三） 外匯局進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查的，進(jìn)口單位應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場調(diào)查人員工作；（四） 外匯局采取其他現(xiàn)場核查方式的，進(jìn)口單位應(yīng)按外匯局要求做好相關(guān)工作。第三十二條 存在下列情況之一的進(jìn)口單位，應(yīng)被列為“C類進(jìn)口單位”： （一）外匯局實施現(xiàn)場核查時，違反本細(xì)則第二十五條規(guī)定，拒不接受或拒不配合核查的； （二）存在逃套騙匯等嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定的行為，受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；（三）外匯局認(rèn)定的其他情況。第七章 罰則第三十八條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。第四十五條 進(jìn)口單位支付進(jìn)口項下傭金、貿(mào)易項下賠款以及貿(mào)易從屬費(fèi)用，按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理。四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實施的包括罰款、列入負(fù)面信息名單、限制結(jié)算方式、對外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定，在貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯具有真實、合法交易基礎(chǔ)，滿足有關(guān)單證真實性及其與外匯收支一致性審核要求的前提下，對貨物貿(mào)易對外支付不予限制。 0654進(jìn)料深加工除需審查轉(zhuǎn)廠合同及有關(guān)單證外，還需審查貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報關(guān)單（復(fù)印件）后辦理付匯。 1300修理物品需審查原報關(guān)單及關(guān)稅完稅證明，增值部分可以辦理付匯。 3010貨樣廣告品A需審查合同、發(fā)票，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。經(jīng)辦人簽字： 處室負(fù)責(zé)人簽字：（外匯局簽章） 年 月 日本通知一式兩聯(lián)，第一聯(lián)進(jìn)口單位簽收后外匯局留存，第二聯(lián)進(jìn)口單位留存。第十章 名錄管理第五十條 進(jìn)口單位取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)按本細(xì)則第五條規(guī)定到外匯局辦理“進(jìn)口單位付匯名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)，并簽署《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（以下簡稱《確認(rèn)書》，見附1）。第十一章 進(jìn)口付匯管理第五十五條 進(jìn)口單位在銀行辦理進(jìn)口付匯時，應(yīng)根據(jù)結(jié)算方式和資金流向填寫進(jìn)口付匯核查憑證，向境外付匯的應(yīng)填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》（包括向境內(nèi)離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付匯），向境內(nèi)付匯的應(yīng)填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》。 對于信用證項下售匯銀行與付匯銀行不一致的，付匯（開證）銀行在核實售匯銀行劃轉(zhuǎn)的資金到賬后，還需審查經(jīng)售匯銀行簽注的審單結(jié)論和外匯劃轉(zhuǎn)憑證；（九） 以托收方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同；（十） 以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審查進(jìn)口合同、形式發(fā)票；（十一） 以貨到付款方式結(jié)算的，按《進(jìn)口貨物報關(guān)單“貿(mào)易方式”分類付匯代碼表》（見附2）審查相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。對于需要分次付匯的貨到付款業(yè)務(wù)，由辦結(jié)最后一次付匯業(yè)務(wù)的銀行留存進(jìn)口貨物報關(guān)單正本，其他付匯銀行留存有相關(guān)銀行簽注付匯金額、報關(guān)單未付匯余額以及付匯日期并加蓋相關(guān)銀行業(yè)務(wù)公章的進(jìn)口貨物報關(guān)單復(fù)印件，并在進(jìn)口貨物報關(guān)單正本上簽注本行付匯金額并加蓋本行業(yè)務(wù)公章。外匯局對進(jìn)口單位進(jìn)行定期非現(xiàn)場總量核查，也可根據(jù)地區(qū)進(jìn)口付匯監(jiān)測情況，隨時、動態(tài)進(jìn)行非現(xiàn)場總量核查。第七十二條 進(jìn)口單位應(yīng)按下列規(guī)定如實提供相關(guān)資料，并主動配合外匯局現(xiàn)場核查工作： （五） 外匯局要求進(jìn)口單位報告的，進(jìn)口單位應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關(guān)資料；（六） 外匯局約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人的，進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)到外匯局說明情況；（七） 外匯局進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查的，進(jìn)口單位應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起15個工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場調(diào)查人員工作；（八） 外匯局采取其他現(xiàn)場核查方式的，進(jìn)口單位應(yīng)按外匯局要求做好相關(guān)工作。第七十九條 存在下列情況之一的進(jìn)口單位，應(yīng)被列為“C類進(jìn)口單位”： （一）外匯局實施現(xiàn)場核查時，違反本細(xì)則第二十五條規(guī)定，拒不接受或拒不配合核查的； （二）存在逃套騙匯等嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定的行為，受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；（三）外匯局認(rèn)定的其他情況。第十五章 罰則第八十五條 進(jìn)口單位和銀行應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。第九十二條 進(jìn)口單位支付進(jìn)口項下傭金、貿(mào)易項下賠款以及貿(mào)易從屬費(fèi)用，按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理。四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實施的包括罰款、列入負(fù)面信息名單、限制結(jié)算方式、對外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定，在貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯具有真實、合法交易基礎(chǔ)，滿足有關(guān)單證真實性及其與外匯收支一致性審核要求的前提下，對貨物貿(mào)易對外支付不予限制。 0654進(jìn)料深加工除需審查轉(zhuǎn)廠合同及有關(guān)單證外，還需審查貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報關(guān)單（復(fù)印件）后辦理付匯。 1300修理物品需審查原報關(guān)單及關(guān)稅完稅證明，增值部分可以辦理付匯。 3010貨樣廣告品A需審查合同、發(fā)票，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。經(jīng)辦人簽字： 。 3511援助物資需審查合同、發(fā)票、受贈資金來源證明，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。 1500租賃不滿一年需審查租賃合同，對于經(jīng)營租賃的，可以辦理付匯；對于融資租賃的，不得辦理貿(mào)易項下付匯。 0845來料邊角料內(nèi)銷需審查合同，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理付匯。 外匯局依法對進(jìn)口單位貨物進(jìn)口外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查。本單位資本項目、貨物貿(mào)易出口、服務(wù)貿(mào)易等其他項目外匯收支按照適用相關(guān)項目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。第九十四條 本細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋，自2010年12月1日起施行。第八十七條 銀行有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款：（五） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定審核有效憑證及商業(yè)單據(jù)，為進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)；（六） 屬進(jìn)口付匯登記業(yè)務(wù)范圍，但未憑外匯局核發(fā)的《登記表》為進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)；（七） 未按照外匯局公布的進(jìn)口單位分類管理措施為進(jìn)口單位辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)；（八） 其他違反《辦法》及本細(xì)則的行為。第八十一條 外匯局對“A類進(jìn)口單位”進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)實施便利化管理，“A類進(jìn)口單位”按《辦法》及本細(xì)則規(guī)定