遠卓-某公司內部管理流程設計-文庫吧在線文庫
【正文】 服務目標（以公路營運為重點） 服務規(guī)范 服務創(chuàng)新 客戶 滿意度 規(guī)范化達標率 創(chuàng)新重點、創(chuàng)新目標 營運投訴率、客戶滿意程度 ROE、營業(yè)額及其增長率、稅前利潤及其增長率、總部費用率、 WACC、 綜合稅率 2020/7/6 8 人力資源目標 人員流動 員工發(fā)展 薪資福利 年度人員流動率、招聘數(shù)量 發(fā)展重點、培訓目標、 輪崗、晉升比例 各職等人員比例、人均年收入、 人均福利、薪資與營業(yè)額之比 安全 目標 事故數(shù)及等級、 安全檢查合格率 預算大綱內容（按功能劃分） —— 續(xù) 項目開發(fā)目標 新業(yè)務 項目數(shù)、成功率、投資總額、預期ROE與營業(yè)額、利潤及其增長率、預測準確性 2020/7/6 9 預算的編制與匯總體系 年度 預算 子公司預算匯編 下屬企業(yè)預算匯編 管理處 預算 本公司 預算 部門預算 功能性 預算 部門預算 功能性 預算 部門預算 功能性 預算 集團公司 業(yè)務單位 預算種類 辦公費、通訊費、差旅費、 業(yè)務招待費、其它費用 財務預算、業(yè)務預算、 人力資源預算 … 總部預算 財務預算、業(yè)務預算、 投資預算、人力資源預算 … 財務預算、業(yè)務預算、 投資預算、人力資源預算 … 2020/7/6 10 流程 預算調整流程 流程文件編號 HGP1** 滬 杭 甬 集 團 滬杭甬流程 本流程共 4 頁之第 1 頁 生效日期 : 財務部 集團 責任人 備注 ?協(xié)調會議參與人包括總經(jīng)理、綜合部經(jīng)理、相關子公司總經(jīng)理及相關部門經(jīng)理 流程協(xié)調控制部門：常務副總 總責任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 子公司 相關部門 綜合部 管理處 總經(jīng)理 董事會 提出調整預算申請 提出調整預算申請 匯總平衡提出調整預算申請 匯編非財務預算調整申請 匯編財務預算調整申請 審批 通過？ 審批 下達指令 :執(zhí)行原預算 是 否 通過？ 組織召開協(xié)調會議 下達調整預算指令 否 遞交調整后申請 是 相關部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、管理處經(jīng)理 ? ? ? ?調整預算申請書 ——應注明調整原因、主要調整內容等 ? ? ?調整預算申請匯編報告 ? ?執(zhí)行原定預算通知 ? ? ?調整預算通知 財務部經(jīng)理、綜合部經(jīng)理 總經(jīng)理 綜合部經(jīng)理 董事長 綜合部經(jīng)理 總經(jīng)理 綜合部經(jīng)理 2020/7/6 11 調整部門及功能預算 流程 預算調整流程 流程文件編號 HGP1** 滬 杭 甬 集 團 滬杭甬流程 本流程共 4 頁之第 2 頁 生效日期 : 財務部 集團 責任人 備注 ?調整預算報告 流程協(xié)調控制部門：常務副總經(jīng)理 總責任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 子公司 相關部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、管理處經(jīng)理 相關部門 綜合部 管理處 編制預算調整草案 預算大綱 原有預算 預算大綱 原有預算 預算大綱 原有預算 總經(jīng)理 匯編非財務預算調整草案 ? 審核 需要協(xié)調與調整？ 組織預算調整協(xié)調會議 是 否 調整子公司預算 調整管理處預算 ? ? ? ? 財務部經(jīng)理、綜合部經(jīng)理 ?調整預算匯編草案 ?協(xié)調會議參與人包括總經(jīng)理、綜合部經(jīng)理、相關子公司總經(jīng)理及相關部門經(jīng)理 2020/7/6 12 流程 預算調整流程 流程文件編號 HGP1** 滬 杭 甬 集 團 滬杭甬流程 本流程共 4 頁之第 3 頁 生效日期 : 財務部 集團 責任人 備注 流程協(xié)調控制部門：常務副總經(jīng)理 總責任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 子公司 相關部門 綜合部 管理處 總經(jīng)理 修改部門及功能調整預算 修改子公司調整預算 修改管理處調整預算 匯編集團調整后財務預算 匯編調整后非財
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