【正文】 ............ 11 在風險管理認識和理念上的差距 ........................................................................................ 11 缺乏統(tǒng)一的風險管理理念 .................................................................................................... 11 風險管理組織結(jié)構(gòu)尚不健全 ................................................................................................ 12 風險管理流程不適應(yīng)新形勢的要求 ................................................................................... 12 風險管理技術(shù)的相對落后 .................................................................................................... 12 全面風險管理體系尚未真 正建立 ........................................................................................ 13 3 加強民生銀行風險管理的對策 ....................................................................................... 13 推行全行風險管理文化，實施全面風險管理 ............................................................................ 13 更新風險管理工 具 ......................................................................................................................... 13 建立全方位的風險監(jiān)控系統(tǒng) ......................................................................................................... 14 完善風險管理信息系統(tǒng) ................................................................................................................. 15 健全風險管理的隊伍建設(shè) ............................................................................................................. 16 4 結(jié)語 ............................................................................................................................ 17 參考文獻 ........................................................................................................................ 18 1 緒論 研究背景及意義 2020 年 8 月，美國次級抵押貸款危機全面爆發(fā)，美國道瓊斯指數(shù)、納斯達克和標準普爾 500 出現(xiàn)大幅度下挫，世界各地 央行火速注入資金進場救市，美聯(lián)儲曾一天二次向銀行注資 380 億美元以穩(wěn)定股市。 但是，近年來，由于民生銀行的風險管理體系存在一些紕漏之處，影響到銀行信用體系和資金的安全性，給銀行長遠發(fā)展造成一定的負面影響。目的是通過計算風險條件下的收益及分配反映風險水平的交易限額以降低風險。而《新巴塞爾資本協(xié)議》提供的兩種計量方法，即標準法和內(nèi)部評級法(又分為初級法和高級法 )所提供的量化思路也具有廣泛的應(yīng)用和參考價值。新資本協(xié)議中將市場風險和操作風險納入其中，從而使資本充足率的計算涵蓋了信用、市場和操作等三大風險。唐國儲、李選舉對國有商業(yè)銀行如何通過分設(shè)客戶經(jīng)理和市場經(jīng)理、業(yè)務(wù)風險經(jīng)理和職能風險經(jīng)理，建立矩陣型的全面風險管理體系，進行了探討。風 險的定義主要有以下三種：風險是未來結(jié)果的不確定性（或稱變化）；風險是損失的可能性；風險是未來結(jié)果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性。從而表現(xiàn)出銀行經(jīng)營結(jié)果或狀況的不穩(wěn)定、不明確，由此影響到銀行的信譽以及經(jīng)營安全。因此， 現(xiàn)實的損失一般不屬于銀行風險研究的問題，或者說，屬于次要方面。對于主觀因素導致風險的管理是商業(yè)銀行管理的中心內(nèi)容，主觀原因可以分為以下幾種 : (l)激勵約束制度不健全。商業(yè)銀行的部分風險來自于外部，這些原因是非預測性的或突發(fā)的，比如自然災(zāi)害，政府宏觀經(jīng)濟政策的變化，政治局勢的動蕩，都會給商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來壓力。根據(jù)風險管理的最終目的我們可以看出，風險管理的核心在于選擇最優(yōu)的風險管理方案，將銀行的風險降到最低。 2020 年 10 月 26 日，民生銀行成功完成股權(quán)分置改革，成為國內(nèi)首家完成股權(quán)分置改革的商業(yè)銀行，為中國資本市場股權(quán)分置改革提供了成功范例。此外還制定了貸后預警制度，規(guī)定了詳細的預警信號報告程序和要求的流程圖。 目 前 民生銀行 防范和控制匯率風險基本依靠工作人員的定性分析，定量分析少，缺少相關(guān)及時反映市場變化、有效識別風險的模型。 民生銀行 基本能對流動性風險進行有效防范，保證各項流動性指標控制在監(jiān)管當局規(guī)定的范圍之內(nèi)。具體體現(xiàn)在兩個方面：一是全面風險管理的理念還不到位，仍以信用風險管理為主，對市場風險、操作性風險等重視不夠。風險管理文化必須通過制度進行培育，風險管理理念必須固化到規(guī)章制度中才能發(fā) 揮作用， 民生銀行 尚未制定風險管 理文化建設(shè)的實施方案，統(tǒng)一的風險偏好和容忍度也未體現(xiàn)到全行的經(jīng)濟資本分配和信貸政策中去，風險管理文化培育尚處于起步階段。 已經(jīng)建立的操作風險損失事件報告制度只是實現(xiàn)了上下級之間操作損失數(shù)據(jù)的傳導，還不能實現(xiàn)操作風險監(jiān)測檢查上的日?；趽p失事件數(shù)據(jù)的利用上由于缺少必要的計算機系統(tǒng)支撐，損失數(shù)據(jù)庫的建立、建模和訓練工作任重道遠。以 信用風險管理技術(shù)為例， 民生銀行 的信用風險管理還處于古典信用分析階段，更多地采用傳統(tǒng)分析評分方法，朝銀行信貸管理人員利用企業(yè)財務(wù)和非財務(wù)信息對企業(yè)的還款能力進行綜合評價并做出信貸決策的一個過程。 對于民生銀行而言， 全方位的風險監(jiān)控系統(tǒng)至 少應(yīng)包含如下幾方面： 第一，制定全面的風險管理指標體系。對授信企業(yè)的資質(zhì)、行業(yè)的景氣等情況，進行透徹的了解和掌握，并建立全面的綜合授信管理模式。 一般來說，商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)需要包含風險識別、風險估算、風險評價、風險控制與決策四個部分。 健全風險管理的隊伍建設(shè) 現(xiàn)代商業(yè)銀行具有高風險、高技術(shù)、高人力資本的 特點。 另外要加強風險管理人才儲備庫的建設(shè)，儲備充足的風險管理后備人才資源，不斷滿足全面風險管理對人才的迫切需要。然而，不容忽視的是，金融危機給民生銀行的風險管理敲響了警鐘，民生銀行脆弱的風險管理體系必須得到完善。風險經(jīng)理應(yīng)實行由風險管理部門領(lǐng)導的向各業(yè)務(wù)條線進行派駐的嵌入式管理模式，主要負責對全行的信用風險、市場風險、利率風險和操作風險等各類風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制。培養(yǎng)專業(yè)化的風險管理隊伍、加大風險管理人才的選拔和培養(yǎng)、以有競爭力的薪酬制度來吸引風險管理的專業(yè)人才；強化風險管理人員的分工與協(xié)作意識、應(yīng)招聘或培養(yǎng)有證券保險信托等多種從業(yè)經(jīng)驗的人才、建立商素質(zhì)的風險管理隊伍。 民生銀行 風險管理的障礙 之一在于它缺乏較為完整的歷史數(shù)據(jù)，從而使得許多先進的方法無用武之地。 完善風險管理信息系統(tǒng) 現(xiàn)代風險管理依托于科學的信息管理系統(tǒng)，信息技術(shù)的高速發(fā)展已使世界銀行業(yè)進入一個嶄新的時代，銀行能夠利用計算機實現(xiàn)更快捷、更準確的風險監(jiān)控。其次是實行三維評級：第一維 是客戶風險評級，以違約概率 (PD)為核心變量；第二維是債項風險評級，通過債項自身特征反映預期損失程度，以違約損失率 (LGD)為核心變量；第三維是行內(nèi)自身管理風險能力的評級。對于交易性市場風險，要采用敏感性分析和 VAR 等風險管理工具來識別和衡量，通過壓力測試、情景分析等方法逐日測算 VAR值，結(jié)合經(jīng)濟資本設(shè)置交易限額、止損限額和產(chǎn)品組合限額。 推行全行風險管理文化，實施全面風險管理 對于民生銀行而言，建立風險管理文化， 從內(nèi)容上看應(yīng) 由以下三個方面有機構(gòu)成：提倡全面風險管理的意識與行為，樹立全面風險的價值觀活動，建立全面風險管理的制度措施。 風險管理技術(shù)的相對落后 從 2020 年開始， 民生銀行 就展開了對內(nèi)部評級系統(tǒng)的研究，目前已 民生銀行 成功開發(fā)并運行了“信用風險評級預警系統(tǒng)”和“公司類客戶信用評級系統(tǒng)” ，初步實現(xiàn)了對區(qū)域、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶的信用風險 VAR 值測算和風險預警，風險管理的技術(shù)水平居于國內(nèi)同業(yè)領(lǐng)先水平。 民生銀行 在長期 發(fā)展過程中，實際上已經(jīng)有了一些統(tǒng)一于風險管理方向上的某種思想觀念、價值標準、道德規(guī)范和行為標準，但是還需將它們上升到文化層面，進行總結(jié)和提煉。但在 民生銀行中，對風險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展 的關(guān)系認識還有差距，一方面，一些基層人員或業(yè)務(wù)人員往往錯誤地把風險管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面上，不能正確地評價風險，不能正確地看待風險，認為風險管理是阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展的。 20