【正文】 公司能夠遵循法律、監(jiān)管的要求，做到合規(guī)經(jīng)營，那么該類風(fēng)險(xiǎn)因素基本是不存在的。此時(shí)，法律的相關(guān)禁止性規(guī)定就很可能因其違規(guī)行為而作用于該小額貸款公司，從而使其面臨相應(yīng)的違規(guī)后果。 （3）由于違反生效合同規(guī)定的義務(wù)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2. 由于消極地不行使法律賦予的權(quán)利而導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如果小額貸款公司對(duì)法律賦予的相關(guān)權(quán)利顯得很無知，或出于疏忽甚至道德不良而沒有在規(guī)定的時(shí)間按法定的程序積極行使相關(guān)權(quán)利，則會(huì)因此喪失保障債權(quán)安全的機(jī)會(huì)，從而導(dǎo)致債權(quán)資產(chǎn)出現(xiàn)損失。嚴(yán)重的甚至直接導(dǎo)致小額貸款公司破產(chǎn)、解散等不能持續(xù)經(jīng)營的后果。同小額貸款公司一樣，小額貸款公司的客戶及其所處的行業(yè)也經(jīng)常面臨“強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”等方面的影響。根據(jù)貸款申請(qǐng)人的資信情況，確定與其還款能力相適應(yīng)的的貸款額度。（6）對(duì)相關(guān)的合同履行嚴(yán)格的審批與面簽程序，防范相關(guān)的合同風(fēng)險(xiǎn)。由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是影響到整個(gè)資本、貨幣和商品市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，所以也稱為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。比方說，某小額貸款公司在某個(gè)特定的時(shí)期對(duì)某個(gè)行業(yè)的一批客戶發(fā)放了一批貸款，而該行業(yè)的該批客戶正好因?yàn)槭袌?chǎng)原因或政策因素的變化，而可能在未來出現(xiàn)較大的損失甚至破產(chǎn)，則該批放貸行為就是小額貸款公司的重大風(fēng)險(xiǎn)行為，該風(fēng)險(xiǎn)行為將很可能導(dǎo)致小額貸款公司在不久的未來出現(xiàn)較大的貸款損失。上述三個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)際上分別對(duì)應(yīng)了四種風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)，該四種風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)分別為：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，貸款損失風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)。可以說，一個(gè)小額貸款公司越是缺乏合格人才，就越容易爆發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司缺乏審計(jì)的專業(yè)技能，在貸前調(diào)查時(shí)，就無法識(shí)別貸款申請(qǐng)人虛增資產(chǎn)、隱藏債務(wù)、虛記現(xiàn)金流凈額的問題。無論是對(duì)員工的知識(shí)技能還是對(duì)員工的工作態(tài)度，我們都不可能苛求完美。如果小額貸款公司相關(guān)員工沒有起碼的職業(yè)道德，凡事只看到自己的好處，而將他人利益、社會(huì)公共利益、公司利益置之度外，則很容易出現(xiàn)相關(guān)的道德風(fēng)險(xiǎn)。但一般來說，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理更加注重對(duì)負(fù)面效應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而對(duì)相應(yīng)的機(jī)會(huì)則較多地由業(yè)務(wù)部門去管理。因此，我們可以得到對(duì)這兩類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的相應(yīng)模型（風(fēng)險(xiǎn)分析流程）。3. 對(duì)于貸款申請(qǐng)人預(yù)期的還款能力表現(xiàn)出的相關(guān)狀況，也應(yīng)該給予必要的關(guān)注。很顯然，小額貸款業(yè)務(wù)給小額貸款公司帶來的后果分為三種類型：（1）小額貸款公司的到期貸款債權(quán)在貸款到期日得以完全清償；或小額貸款公司的到期貸款債權(quán)在貸款到期日得以部分清償，有另一部分被貸款客戶拖欠，但小額貸款公司給予展期；貸款申請(qǐng)人全部不能清償貸款債務(wù)，但小額貸款公司仍然對(duì)該筆小額貸款給予展期。比如，監(jiān)管部門出于對(duì)該小額貸款公司風(fēng)控能力的擔(dān)憂，對(duì)其部分業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行相應(yīng)的限制，從而使得小額貸款公司喪失一定的貸款市場(chǎng)和貸款業(yè)務(wù)。因此，定期與不定期地對(duì)公司本身是否存在合規(guī)方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與監(jiān)測(cè)也就成為小額貸款公司合規(guī)管理的一個(gè)首要問題（預(yù)期結(jié)果發(fā)生與否具有不確定性）。小額貸款公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)廣義的概念，它包括違反法規(guī)的行為所產(chǎn)生的的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括違反監(jiān)管部門相應(yīng)的監(jiān)管要求所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括違反合同義務(wù)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還包括怠于行使享有的權(quán)利產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。以上我們隊(duì)小額貸款公司兩類主要的直接風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析模型進(jìn)行了闡述。這要求小額貸款公司始終清醒地認(rèn)識(shí)到自己的兩個(gè)角色：債權(quán)人角色和市場(chǎng)經(jīng)營主體角色。而這個(gè)問題也正是其所要解決的一個(gè)核心問題，那就是“人的風(fēng)險(xiǎn)”的問題。有的以法律信息的形式，有的以財(cái)務(wù)信息的形式，有的以實(shí)物信息的形式，而更多地表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)信息的形式，等等。如果小額貸款公司缺乏較強(qiáng)的審計(jì)技能，則很難識(shí)別出貸款申請(qǐng)人虛增資產(chǎn)、隱瞞債務(wù)、虛計(jì)收益與現(xiàn)金流凈額的問題，從而很難通過對(duì)貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)資料識(shí)別出經(jīng)營與財(cái)務(wù)方面存在的重大風(fēng)險(xiǎn)。比如，小額貸款公司的個(gè)別信貸或風(fēng)控人員利用其調(diào)查獲取的貸款申請(qǐng)人的重大風(fēng)險(xiǎn)信息，索取貸款申請(qǐng)人的相關(guān)好處，從而對(duì)小額貸款公司隱瞞該等重大風(fēng)險(xiǎn)信息，導(dǎo)致小額貸款公司評(píng)審與決策人員做出錯(cuò)誤的評(píng)審與決策，進(jìn)而向那些不符合發(fā)放貸款條件的貸款申請(qǐng)人發(fā)放小額貸款。但在實(shí)務(wù)當(dāng)中，由于專業(yè)技能的缺失而產(chǎn)生嚴(yán)重危及小額貸款公司生存與發(fā)展的可能性比較小，原因主要有：（1）監(jiān)管當(dāng)局的強(qiáng)制性要求。目前，小額貸款公司一般采用有限公司或股份公司的形式，并且一般采用了現(xiàn)代的管理制度與手段。如果小額貸款公司的組織結(jié)構(gòu)出現(xiàn)重大漏洞，就很難識(shí)別與防范因道德低下而帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)。二、小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系 為了防范與規(guī)避重大的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來的嚴(yán)重后果，確保持續(xù)實(shí)現(xiàn)小額貸款公司的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，小額貸款公司就應(yīng)該建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。無論是小額貸款公司的中高管理層還是基礎(chǔ)層的員工都應(yīng)該保持良好的職業(yè)操守和職業(yè)素養(yǎng)；積極抵制業(yè)務(wù)操作與管理的各個(gè)環(huán)節(jié)的各種誘惑，嚴(yán)于律己并保持廉潔、謹(jǐn)慎的作風(fēng)；其所有工作行為均以不損害公司利益、社會(huì)公共利益為行為準(zhǔn)則。小額貸款公司的公司文化應(yīng)該這樣定義：“是指小額貸款公司為實(shí)現(xiàn)公司長遠(yuǎn)目標(biāo)而在精神和物質(zhì)方面所積累的深層次的理性認(rèn)識(shí)。前者比如由于對(duì)業(yè)務(wù)或法規(guī)的不熟悉以及操作不熟練造成的錯(cuò)誤而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)；后者比如因外界的少量誘惑就放棄對(duì)職業(yè)道德的遵守而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。相反，如果公司與員工的關(guān)系只是純粹的雇傭關(guān)系，員工就將失去歸屬感，小額貸款公司也就喪失了防范與控制因疏忽大意、過于自信以及道德不良而產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)力?？梢韵胂螅☆~貸款公司內(nèi)部如果只有權(quán)利的行使部門和機(jī)構(gòu)而沒有權(quán)利的監(jiān)督部門和機(jī)構(gòu)；只有相互獨(dú)立的業(yè)務(wù)執(zhí)行流程而沒有相互協(xié)調(diào)、相繼的合作關(guān)系，則小額貸款公司的疏忽大意、過于自信以及道德不良產(chǎn)生的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)屢禁不止。有很多道德風(fēng)險(xiǎn)往往就是崗位設(shè)置不明晰、相關(guān)員工超越權(quán)限而造成的。 2.“防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)”的體系 （1）招聘與引進(jìn)各類專業(yè)人才。完備并且具有較強(qiáng)的操作性的相關(guān)指引，能夠?qū)δ切┎痪哂休^強(qiáng)專業(yè)技能與工作經(jīng)驗(yàn)的員工進(jìn)行很好的業(yè)務(wù)與風(fēng)控指導(dǎo)，有利于他們參照指引的相關(guān)提示迅速抓住貸款申請(qǐng)人的相關(guān)重要信息，從而順利地完成貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)初審以及貸后管理工作。此外，小額貸款公司還應(yīng)該關(guān)注那些對(duì)本地區(qū)潛在客戶有重大影響的其他信息。只有派出訓(xùn)練有素、經(jīng)驗(yàn)豐富的相關(guān)專業(yè)人員，才能有效地構(gòu)筑防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防火墻。在評(píng)審與決策過程中，應(yīng)該對(duì)影響貸款申請(qǐng)人償債能力與反映貸款申請(qǐng)人還款信譽(yù)的各個(gè)可能的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行復(fù)核性識(shí)別、分析與判斷。⑤高效的追債與止損手段。對(duì)于評(píng)審決策認(rèn)為可以發(fā)放小額貸款的，相應(yīng)操作人員應(yīng)該嚴(yán)格根據(jù)相應(yīng)機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目意見來履行放貸手續(xù)。較低層級(jí)的員工相對(duì)于小額貸款公司的中高層職員來說，一般存在工作經(jīng)驗(yàn)上的劣勢(shì)，并且對(duì)于業(yè)務(wù)的開展缺乏應(yīng)有的公司高度與全局觀。②專業(yè)的盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)初審。業(yè)務(wù)流程主要包括： ①收集業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理所需的各類初始信息。小額貸款公司應(yīng)該做到用人唯才，而應(yīng)避免在提拔人才上論資排輩。如業(yè)務(wù)的經(jīng)辦與授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)初審、不良業(yè)務(wù)的調(diào)查與不良業(yè)務(wù)處置的執(zhí)行等等，都應(yīng)該由不同的員工來行使，使得小額貸款公司每一個(gè)員工的工作都能檢查到他人的工作，從而達(dá)到相互制衡、相互監(jiān)督的目的，使得公司相應(yīng)的道德風(fēng)險(xiǎn)得到動(dòng)態(tài)防范與控制。而對(duì)于小額貸款公司的經(jīng)營層、董事會(huì)以及董事會(huì)下屬的項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)等評(píng)審與決策機(jī)構(gòu)，還應(yīng)該建立科學(xué)和有效的議事規(guī)則，并確保議事規(guī)則得到合理的遵循。小額貸款公司的董事會(huì)應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的最高決策者與監(jiān)督者，應(yīng)該就風(fēng)險(xiǎn)管理的效果向股東會(huì)負(fù)責(zé)。 （3）培養(yǎng)員工的歸屬感與忠誠度。 （2）對(duì)職員進(jìn)行良好的培訓(xùn)與督導(dǎo)。因此，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)文化理念的要求，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系也相應(yīng)地包括“防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)”和“防范與控制道德風(fēng)險(xiǎn)”兩個(gè)子體系。與此相適應(yīng)，小額貸款公司必須建立符合其自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，通過先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)文化理念使得風(fēng)險(xiǎn)管理成為小額貸款公司一項(xiàng)全員參與，并涵蓋各個(gè)部門、各個(gè)機(jī)構(gòu)以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程的基礎(chǔ)性的管理工作。可以毫不夸張地說，小額貸款公司職員的知識(shí)與技能、工作態(tài)度與作風(fēng)，職業(yè)道德的優(yōu)勢(shì)都與小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。相對(duì)于專業(yè)技能的缺失而言，過失與道德不良將更有可能給小額貸款公司帶來危害。（2）專業(yè)人才的供應(yīng)量比較充足。小額貸款公司的相關(guān)員工如果道德不良，則很可能會(huì)因?yàn)榭蛻艋蚱渌蚨瓜嚓P(guān)人員怠于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ψR(shí)別出來的重要風(fēng)險(xiǎn)視而不見甚至加以隱瞞，更甚者會(huì)與客戶一道共同欺詐公司，從而做出不利于小額貸款公司利益的行為；還可能因?yàn)橹鹄?，鋌而走險(xiǎn)，不顧法律法規(guī)與監(jiān)管的要求，從事嚴(yán)重的違規(guī)行為。對(duì)于過于自信來說，小額貸款公司的員工對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是持否定態(tài)度的，但往往出于對(duì)自身的工作能力、業(yè)務(wù)水平以及對(duì)貸款申請(qǐng)人（貸款客戶）的過于信任，繼而輕視已經(jīng)識(shí)別或預(yù)見到的可能的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，輕信能夠避免，以致最終出現(xiàn)了重大的風(fēng)險(xiǎn)暴露的后果。而對(duì)抵押物提供的正確的評(píng)估是小額貸款公司防范貸款債權(quán)出現(xiàn)損失的一個(gè)重要條件。該技能的缺失，將很可能會(huì)導(dǎo)致小額貸款公司經(jīng)常面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的困擾。無論是“強(qiáng)制性、禁止性規(guī)定”，還是潛在的不良客戶以及系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，都是客觀存在的。又如，對(duì)于因違反“限制性、禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司員工只要遵循了相關(guān)法規(guī)與監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定與要求，就完全可以避免。簡而言之，“不恰當(dāng)?shù)慕?jīng)營行為”就是指“違規(guī)行為與錯(cuò)誤貸款決策或不當(dāng)?shù)馁J款操作” 。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的程度。小額貸款公司要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)做到提早發(fā)現(xiàn)甚至做到未雨綢繆，就要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員一方面掌握既定規(guī)則，做到胸中有數(shù)；另一方面又要對(duì)相應(yīng)人員可能存在的違規(guī)行為（事項(xiàng)）進(jìn)行持續(xù)與恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)控。具體為：1. 分析公司本身是否存在違規(guī)的行為（事項(xiàng)）。在這種情況下，小額貸款公司會(huì)發(fā)生額外的成本費(fèi)用（包括機(jī)會(huì)成本）。因此，評(píng)審與決策人員除了對(duì)還款能力進(jìn)行總體的初步判斷與時(shí)點(diǎn)分析外，還應(yīng)該對(duì)還款能力表現(xiàn)出的現(xiàn)金流狀況進(jìn)行分析。因此，評(píng)審決策人員首先就應(yīng)該對(duì)其是否具有到期還款能力做出一個(gè)初步的判斷（預(yù)期結(jié)果發(fā)生與否具有不確定性）。預(yù)期結(jié)果將在什么時(shí)間發(fā)生具有不確定性；小額貸款公司的組織結(jié)構(gòu)如果不完善，就很容易產(chǎn)生權(quán)利制約的真空，相關(guān)員工的道德不良就不會(huì)得到相應(yīng)的牽制；同樣的，如果小額貸款公司的授權(quán)機(jī)制不恰當(dāng)，就會(huì)造成權(quán)利分配的失衡，或?qū)⒛承┲卮笫马?xiàng)的決策置于較低的權(quán)力層之下；最后，如果缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，則小額貸款公司相關(guān)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)就不能得到很好的監(jiān)督與防范，在出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，也不能及時(shí)地予以發(fā)現(xiàn)和控制。這里說的道德風(fēng)險(xiǎn)是指小額貸款公司相關(guān)員工出于滿足個(gè)人的私利或其他不良動(dòng)機(jī)，而出現(xiàn)欺詐、舞弊等故意違反相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管部門的“限制性，禁止性規(guī)定”或故意隱瞞貸款申請(qǐng)人相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，使得小額貸款公司向本不符合貸款條件的貸款申請(qǐng)人發(fā)放了小額貸款，從而可能導(dǎo)致小額貸款公司面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、貸款損失風(fēng)險(xiǎn)的各種不良行為的總稱。缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，也是誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。是指小額貸款公司員工由于操作不當(dāng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)的總稱。也就是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失風(fēng)險(xiǎn)是影響小額貸款公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的直接原因（外因），而操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)是影響小額貸款公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的間接原因（內(nèi)因）?？梢韵胂?，如果小額貸款公司在較長的一個(gè)期間有大量的資金不能放貸出去，則小額貸款公司的投資者將會(huì)承擔(dān)較大的機(jī)會(huì)成本。對(duì)于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)一般沒有很好的方法去消除，最好的辦法就是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，也就是密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的各種變化，做好信息的日常收集與風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析。根據(jù)貸款申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營的季節(jié)性、上下游的結(jié)算周期等因素，制定符合其特點(diǎn)的還款方式。小額貸款公司對(duì)不同的貸款申請(qǐng)人一般會(huì)設(shè)定不同的貸款條件，也就是制定不同的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。不良客戶主要是指那些在貸款市場(chǎng)中根本不具備到期還款能力或本身還款信譽(yù)存在不良客戶（主要是指那些窮盡第一還款來源與第二還款來源后，仍無法償還或不愿償還貸款本息的客戶。綜合以上內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并不僅僅是指違反刑法、經(jīng)濟(jì)法等強(qiáng)制性較強(qiáng)的法律的相關(guān)規(guī)定，還包括：違背監(jiān)管部門的相關(guān)監(jiān)管要求；沒有遵循民法等法律的相關(guān)程序（比如，處置抵押物的法定程序）與相關(guān)原則（比如，在貸款業(yè)務(wù)中的誠信原則）；沒有適當(dāng)履行相關(guān)合同義務(wù)（如按約定發(fā)放貸款的義務(wù)），或沒有行使相關(guān)權(quán)利（如以債權(quán)人的身份行使撤銷權(quán)、代位權(quán)），等等。因此，小額貸款公司也應(yīng)該對(duì)其引起特別注意?！比绻☆~貸款公司違反該保密規(guī)定，就可能面臨承擔(dān)違約金以及賠償損失等法律責(zé)任。比如，要求小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融資的金額，不得超過資本凈額的50%，等等。刑法作為其他法律的保障法，將有關(guān)嚴(yán)重危害社會(huì)的行為規(guī)定為犯罪，并制訂了相應(yīng)的刑罰。下面分述之：1. 違反相關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。不重視風(fēng)險(xiǎn)管理，只單純的注重業(yè)務(wù)的開發(fā)與拓展、或只講究業(yè)務(wù)的規(guī)模與數(shù)量，遲早會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)暴露，進(jìn)而關(guān)系到公司生死存亡。（1） 風(fēng)險(xiǎn)管理能促進(jìn)業(yè)務(wù)的順利發(fā)展小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于對(duì)經(jīng)營過程中的各種不確定性進(jìn)行管理，將風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)控制在可容忍的水平之下，確保小額貸款業(yè)務(wù)的順利開展，從而促進(jìn)公司自身的發(fā)展。主要指在將非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別出來以后，小額貸款公司的相關(guān)人員對(duì)該等重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)。（三） 非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理事項(xiàng)主要包括人事管理事項(xiàng)、日常的財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)（包括對(duì)資產(chǎn)與債務(wù)的管理）、非業(yè)務(wù)辦公管理的事項(xiàng)、公司日常安全的管理事項(xiàng)（包括防盜、人員傷害等）、信息技術(shù)方面的管理事項(xiàng)、對(duì)相關(guān)商業(yè)秘密保密的事項(xiàng)、對(duì)外交流的管理事項(xiàng)等等。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理要密切關(guān)注影響借款人持續(xù)經(jīng)營能力和到期償債能力的各種重要因素；對(duì)提供相關(guān)擔(dān)保措施的項(xiàng)目還應(yīng)關(guān)注相應(yīng)擔(dān)保措施的擔(dān)保能力是否出現(xiàn)了不利變化。 。 。比如，小額貸款業(yè)務(wù)集中的行業(yè)的出口退稅率的調(diào)整、其他相關(guān)稅收政策的變化情況、當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力供給的變化情況等等。 確保能夠?qū)J款業(yè)務(wù)、管理咨詢業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。我們可以通過下圖來直接地了解風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的實(shí)現(xiàn)過程：獲取收益實(shí)現(xiàn)價(jià)值收益伴隨著風(fēng)險(xiǎn)