現(xiàn)金管理制度范文合集(存儲版)
【正文】 收、付款憑證和從銀行提取現(xiàn)金時填制的銀行存款付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐日逐筆的登記。第十九條 本制度解釋權(quán)屬集團財務(wù)部。需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的單位，應(yīng)向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。其中基本存款賬戶是指企業(yè)辦理日常結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，企業(yè)的現(xiàn)金支取只能通過基本存款賬戶辦理。差旅費、業(yè)務(wù)招待費。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過核定限額，超過部分應(yīng)及時送存銀行，以保證現(xiàn)金安全；也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時補足。凡屬于公司的所有現(xiàn)金收入，都要入賬。四、現(xiàn)金的收入管理各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。庫存現(xiàn)金實行限額管理。第五篇：現(xiàn)金管理制度山東楷益科技有限公司現(xiàn)金管理制度一、總則為加強現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金結(jié)算行為，根據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條例》結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度本制度適用于公司總部。6．不準保竄賬外公款，即不得“公款私存”，不得設(shè)置“小金庫”等。這一限額由開戶銀行根據(jù)單位的實際需要核定，一般按照單位3～5天日常零星開支的需要量確定，邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)開戶單位的庫存現(xiàn)金限額可多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。第五章 罰則第十七條 集團企管部、財務(wù)部不定期抽查審計，對違反相關(guān)規(guī)定的，按《審計工作制度》予以追究相關(guān)責(zé)任人。第十一條 為了全面的、連續(xù)的、序時的、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入和支出、結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯及舞弊行為的發(fā)生，集團所有獨立核算的單位應(yīng)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”進行序時核算。第三章 現(xiàn)金收支規(guī)定第六條 除本制度第五條第5項外，公司支付給個人的款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，銀行審查后，以現(xiàn)金支票支付。四、現(xiàn)金盤點制度(一)盤點前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜。(四)收到現(xiàn)金或支票應(yīng)及時交存銀行。也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時補足。十二、財務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對出納人員的庫存現(xiàn)金進行清查、盤點，如有長短款，應(yīng)查明原因及時處理。工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭取當天發(fā)放完畢，避免在保險柜外放。___本公司員工工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。第九條、因業(yè)務(wù)需要在銀行新增帳戶時，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。出納人員每月要編制銀行存款調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。第八條、財務(wù)處內(nèi)部管理。支付審批。各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。第六條、其他(一)本制度由財務(wù)部制定、解釋和修改。出納員應(yīng)由誠實可靠、工作責(zé)任心強、業(yè)務(wù)熟練的會計人員擔(dān)任，連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過五年。(十四)嚴禁會計人員將公款攜至自己家中存放保管。(七)出納人員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。(二)財務(wù)部門的出納職能具有壟斷性。(六)票據(jù)結(jié)算起點(___元)以下的零星支出。(三)無法辦理轉(zhuǎn)賬的銷售收入。各部門不得私設(shè)小金庫，一切收入必須入帳。對于急需的借款，總經(jīng)理不在時，財務(wù)部經(jīng)理電話請示總經(jīng)理后方可支出，在總經(jīng)理回到公司后補簽借款單。出差人員必須攜帶的差旅費。因非物資采購借款，要憑借款申請單填寫相應(yīng)的借款單據(jù)，并履行相應(yīng)的簽字手續(xù)。會計要每月負責(zé)對應(yīng)收款項清理一次，清理結(jié)果報告給財務(wù)經(jīng)理。保險柜應(yīng)有專人保管。第二條、現(xiàn)金的使用范圍(一)職工工資、獎金、津貼。第三條、庫存現(xiàn)金的限額(一)財務(wù)部門要結(jié)合現(xiàn)金結(jié)算量和與開戶行的距離合理核定庫存現(xiàn)金限額。應(yīng)認真鑒別鈔票的真?zhèn)危乐辜賻藕湾e收?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月處理賬務(wù)。(十六)因采購地點不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營急需或特殊情況必須使用大額現(xiàn)金的，由使用部門向財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人及總經(jīng)理同意后，準予支付現(xiàn)金。(四)出納員工作變動時，應(yīng)更換保險柜密碼。第二條本制度所稱現(xiàn)金包括銀行存款和其他貨幣資金。經(jīng)辦人應(yīng)當按照審批人的意見辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。付款審核。不得一人辦理現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，并定期進行崗位輪換。有關(guān)人員對應(yīng)收票據(jù)的接收、轉(zhuǎn)讓必須認真仔細，按照規(guī)范進行。第十二條、銀行間的大額資金調(diào)動超過___萬元時，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意。、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。八、不準將公司存帳戶借給他人使用。一、現(xiàn)金的日常管理(一)出納人員負責(zé)公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對工作
語文相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1