現(xiàn)金管理制度范文合集(存儲(chǔ)版)
【正文】 收、付款憑證和從銀行提取現(xiàn)金時(shí)填制的銀行存款付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐日逐筆的登記。第十九條 本制度解釋權(quán)屬集團(tuán)財(cái)務(wù)部。需要增加或減少庫(kù)存現(xiàn)金限額的單位，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，由開(kāi)戶銀行核定。其中基本存款賬戶是指企業(yè)辦理日常結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，企業(yè)的現(xiàn)金支取只能通過(guò)基本存款賬戶辦理。差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過(guò)核定限額，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存銀行，以保證現(xiàn)金安全；也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時(shí)補(bǔ)足。凡屬于公司的所有現(xiàn)金收入，都要入賬。四、現(xiàn)金的收入管理各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其他任何部門(mén)和個(gè)人，均不得出具收款憑證。庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)行限額管理。第五篇：現(xiàn)金管理制度山東楷益科技有限公司現(xiàn)金管理制度一、總則為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金結(jié)算行為，根據(jù)國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條例》結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度本制度適用于公司總部。6．不準(zhǔn)保竄賬外公款，即不得“公款私存”，不得設(shè)置“小金庫(kù)”等。這一限額由開(kāi)戶銀行根據(jù)單位的實(shí)際需要核定，一般按照單位3～5天日常零星開(kāi)支的需要量確定，邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額可多于5天，但不得超過(guò)15天的日常零星開(kāi)支。第五章 罰則第十七條 集團(tuán)企管部、財(cái)務(wù)部不定期抽查審計(jì)，對(duì)違反相關(guān)規(guī)定的，按《審計(jì)工作制度》予以追究相關(guān)責(zé)任人。第十一條 為了全面的、連續(xù)的、序時(shí)的、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入和支出、結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯(cuò)及舞弊行為的發(fā)生，集團(tuán)所有獨(dú)立核算的單位應(yīng)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”進(jìn)行序時(shí)核算。第三章 現(xiàn)金收支規(guī)定第六條 除本制度第五條第5項(xiàng)外，公司支付給個(gè)人的款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，銀行審查后，以現(xiàn)金支票支付。四、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度(一)盤(pán)點(diǎn)前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來(lái)存入保險(xiǎn)柜。(四)收到現(xiàn)金或支票應(yīng)及時(shí)交存銀行。也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時(shí)補(bǔ)足。十二、財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對(duì)出納人員的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)，如有長(zhǎng)短款，應(yīng)查明原因及時(shí)處理。工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭(zhēng)取當(dāng)天發(fā)放完畢，避免在保險(xiǎn)柜外放。___本公司員工工資、獎(jiǎng)金、津貼、福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報(bào)酬。第九條、因業(yè)務(wù)需要在銀行新增帳戶時(shí)，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。出納人員每月要編制銀行存款調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。第八條、財(cái)務(wù)處內(nèi)部管理。支付審批。各級(jí)管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。第六條、其他(一)本制度由財(cái)務(wù)部制定、解釋和修改。出納員應(yīng)由誠(chéng)實(shí)可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任，連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過(guò)五年。(十四)嚴(yán)禁會(huì)計(jì)人員將公款攜至自己家中存放保管。(七)出納人員必須根據(jù)審核無(wú)誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。(二)財(cái)務(wù)部門(mén)的出納職能具有壟斷性。(六)票據(jù)結(jié)算起點(diǎn)(___元)以下的零星支出。(三)無(wú)法辦理轉(zhuǎn)賬的銷售收入。各部門(mén)不得私設(shè)小金庫(kù)，一切收入必須入帳。對(duì)于急需的借款，總經(jīng)理不在時(shí)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理電話請(qǐng)示總經(jīng)理后方可支出，在總經(jīng)理回到公司后補(bǔ)簽借款單。出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)。因非物資采購(gòu)借款，要憑借款申請(qǐng)單填寫(xiě)相應(yīng)的借款單據(jù)，并履行相應(yīng)的簽字手續(xù)。會(huì)計(jì)要每月負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)清理一次，清理結(jié)果報(bào)告給財(cái)務(wù)經(jīng)理。保險(xiǎn)柜應(yīng)有專人保管。第二條、現(xiàn)金的使用范圍(一)職工工資、獎(jiǎng)金、津貼。第三條、庫(kù)存現(xiàn)金的限額(一)財(cái)務(wù)部門(mén)要結(jié)合現(xiàn)金結(jié)算量和與開(kāi)戶行的距離合理核定庫(kù)存現(xiàn)金限額。應(yīng)認(rèn)真鑒別鈔票的真?zhèn)?，防止假幣和錯(cuò)收?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月處理賬務(wù)。(十六)因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需或特殊情況必須使用大額現(xiàn)金的，由使用部門(mén)向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理同意后，準(zhǔn)予支付現(xiàn)金。(四)出納員工作變動(dòng)時(shí)，應(yīng)更換保險(xiǎn)柜密碼。第二條本制度所稱現(xiàn)金包括銀行存款和其他貨幣資金。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)按照審批人的意見(jiàn)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。付款審核。不得一人辦理現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，并定期進(jìn)行崗位輪換。有關(guān)人員對(duì)應(yīng)收票據(jù)的接收、轉(zhuǎn)讓必須認(rèn)真仔細(xì)，按照規(guī)范進(jìn)行。第十二條、銀行間的大額資金調(diào)動(dòng)超過(guò)___萬(wàn)元時(shí)，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意。、生活困難和突發(fā)事件和臨時(shí)借款。八、不準(zhǔn)將公司存帳戶借給他人使用。一、現(xiàn)金的日常管理(一)出納人員負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對(duì)工作
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