現(xiàn)金出納管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 職時(shí)必須辦理移交手續(xù)?，F(xiàn)金經(jīng)辦人必須當(dāng)日到財(cái)務(wù)交清現(xiàn)金，嚴(yán)禁經(jīng)辦人長(zhǎng)期保管或挪用現(xiàn)金。（七）住宿標(biāo)準(zhǔn)、出差補(bǔ)助及交通費(fèi)用按照紅海灣開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政局制定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。自在市局從事出納工作以來(lái)，我嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財(cái)政部關(guān)于各單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理市公司的日常費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)。在此期間，我嚴(yán)格按現(xiàn)金及銀行結(jié)算制度和公司的資金使用要求進(jìn)行資金結(jié)算活動(dòng)，確保了在個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)的三個(gè)項(xiàng)目的資金作到了?？顚Ｓ?。立足本職，作好本部門其他工作的配合。這些工作雖然瑣碎，但是我始終能保持良好的心態(tài)，認(rèn)真的作好每一項(xiàng)工作，為處內(nèi)各項(xiàng)工作能順利開(kāi)展盡自己的努力。在工作中既堅(jiān)持原則，又不拘泥于形式，工作得到大家的肯定，也使會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范工作得到其他部門的支持，也為整體提升市公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平打下了良好的基礎(chǔ)。每月結(jié)束后定期主動(dòng)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，進(jìn)行銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制，確保了單位資金的安全與會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確。認(rèn)清崗位職責(zé)，切實(shí)作好會(huì)計(jì)基本工作。（六）各部門人員出差由部門負(fù)責(zé)人派差，部門負(fù)責(zé)人由經(jīng)理或副經(jīng)理派差。（四）現(xiàn)金管理所有現(xiàn)金統(tǒng)一由財(cái)務(wù)出納一人管理，其他部門及個(gè)人無(wú)權(quán)管理現(xiàn)金。，任何人不得借支公款。確實(shí)需要坐支現(xiàn)金的單位，要事先報(bào)經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)，由開(kāi)戶銀行核定坐支范圍和限額。發(fā)票專用章、收款專用章和其它財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門（出納）負(fù)責(zé)保管。出納支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均需審批人批準(zhǔn)簽字。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取０l(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。超額部分應(yīng)存入銀行。第一篇：現(xiàn)金出納管理制度一、出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)銀行支票的領(lǐng)購(gòu)、保管、填制。（2）本公司日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元。填寫(xiě)金額摘要無(wú)誤，完成后交出納人員。（4）出納人員應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。支付復(fù)核。一般費(fèi)用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。法定代表人印鑒由（本公司法人代表）負(fù)責(zé)保管。支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)從單位庫(kù)存現(xiàn)金中
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